NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NHTM
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ
Trên thế giới, trong thời đại ngày nay, quan hệ quốc tế giữa các nước bao gồm nhiều lĩnh vực, như kinh tế, chính trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kỹ thuật… trong đó quan hệ kinh tế ( mà chủ yếu là ngoại thương ) chiếm vị trí chủ đạo, là cơ sở cho các quan hệ quốc tế khác tồn tại và phát triển Quá trình tiến hành các hoạt động quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, thanh toán giữa các chủ thể ở các nước khác nhau, từ đó hình thành và phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế, trong đó ngân hàng là cầu nối trung gian giữa các bên.
Như vậy, Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với các tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng của các nước liên quan.
1.1.2 Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế tại các ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Đối với nền kinh tế
Thanh toán quốc tế là khâu then chốt, cuối cùng để khép kín một chu trình mua bán hàng hoá hoặc trao đổi dịch vụ giữa các tổ chức, cá nhân thuộc các quốc gia khác nhau Thanh toán quốc tế nổi lên là cầu nối trong mối quan hệ kinh tế đối ngoại, có tác dụng bôi trơn và thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa và dịch vụ, đầu tư nước ngoài, thu hút kiều hối và các quan hệ tài chính, tín dụng khác. Đồng thời, hoạt động Thanh toán quốc tế góp phần hạn chế rủi ro trong quá trình thực hiện hợp đồng ngoại thương Trong hoạt động kinh tế đối ngoại, do vị trí địa lý các đối tác xa nhau nên việc tìm hiểu các khả năng tài chính, khả năng thanh toán của người mua gặp nhiều khó khăn Nếu tổ chức tốt công tác Thanh toán quốc tế thì sẽ giúp cho các nhà kinh doanh hàng hoá xuất nhập khẩu hạn chế được rủi ro trong quá trình thực hiện hợp đồng kinh tế đối ngoại, nhờ đó thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển.
Tóm lại, có thể nói rằng kinh tế đối ngoại có mở rộng được hay không một phần nhờ vào hoạt động thanh toán quốc tế có tốt hay không Thanh toán quốc tế tốt sẽ đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, phát triển sản xuất trong nước, khuyến khích các doanh nghiệp nâng cao chất lượng hàng hoá.
1.1.2.2 Đối với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Đối với hoạt động của Ngân hàng, việc hoàn thiện và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế mà nhất là hình thức tín dụng chứng từ có vị trí quan trọng Nó không chỉ thuần tuý là dịch vụ mà còn được coi là một mặt hoạt động không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại.
- Trước hết, hoạt động thanh toán quốc tế giúp Ngân hàng thu hút thêm được khách hàng có nhu cầu giao dịch quốc tế Trên cơ sở đó, Ngân hàng phát triển thêm quy mô, tăng thêm nguồn thu nhập, tăng khả năng cạnh tranh trong cơ chế thị trường.
- Thứ hai, thông qua hoạt động Thanh toán quốc tế, ngân hàng có thể đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu cũng như tăng được nguồn vốn huy động tạm thời do quản lý được nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức, cá nhân có quan hệ Thanh toán quốc tế qua ngân hàng.
- Thứ ba, giúp Ngân hàng thu được một nguồn ngoại tệ lớn từ đó Ngân hàng có thể phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, bảo lãnh và nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế khác.
- Thứ tư, hoạt động thanh toán quốc tế giúp Ngân hàng tăng tính thanh khoản thông qua lượng tiền ký quỹ Mức ký quỹ phụ thuộc vào độ tin cậy, an toàn của từng khách hàng cụ thể Song xét về tổng thể thì các khoản ký quỹ này phát sinh một cách thường xuyên và ổn định Vì vậy trong thời gian chờ đợi thanh toán, ngân hàng có thể sử dụng các khoản này để hỗ trợ thanh khoản khi cần thiết, thậm chí có thể sử dụng để kinh doanh, đầu tư ngắn hạn để kiếm lời.
- Hơn thế nữa, hoạt động thanh toán quốc tế còn giúp Ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng trên cơ sở nâng cao uy tín của Ngân hàng.
Có thể nói, trong xu thế ngày nay hoạt động Thanh toán quốc tế có vai trò hết sức quan trọng trong hoạt động ngân hàng nói riêng và hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu nói chung Vì vậy, việc nghiên cứu thực trạng để có biện pháp thực hiện nghiệp vụ Thanh toán quốc tế có ý nghĩa hết sức quan trọng nhằm phục vụ tốt hơn cho công cuộc đổi mới kinh tế ở Việt Nam.
1.1.3 Các phương thức thanh toán quốc tế
Phương thức thanh toán quốc tế là toàn bộ quá trình, điều kiện quy định để người mua trả tiền và nhận hàng, người bán giao hàng và nhận hàng theo hợp đồng ngoại thương thông qua hệ thống ngân hàng.
Các phương thức thanh toán chủ yếu hiện nay bao gồm:
Chuyển tiền là phương thức thanh toán, trong đó khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) theo một địa chỉ nhất định và trong một thời gian nhất định.
Có hai hình thức chuyển tiền là:
- Chuyển tiền thư (Mail transfer- M/T): là hình thức chuyển tiền trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung một bức thư mà ngân hàng này gửi cho ngân hàng thanh toán qua bưu điện.
Thư chuyển tiền là chỉ thị của ngân hàng chuyển tiền đối với ngân hàng thanh toán, yêu cầu ngân hàng này chi trả một khoản tiền được ấn định cho người thụ hưởng được chỉ định trong thư.
PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
Theo điều 2 UCP600: “Tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận bất kỳ, cho dù được mô tả hoặc gọi tên như thế nào, thể hiện một cam kết chắc chắn và không huỷ ngang của ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi xuất trình phù hợp”.
Thư tín dụng (L/C) hình thành trên cơ sở hợp đồng mua bán, nhưng sau khi ra đời lại hoàn toàn độc lập với hợp đồng mua bán Trong nghiệp vụ L/C, các ngân hàng chỉ giao dịch căn cứ vào chứng từ, không liên quan đến hàng hoá Ngân hàng ngoài vai trò là người trung gian còn là người cung cấp tín dụng cho người nhập khẩu, là người cam kết trả tiền cho người xuất khẩu.
Ngân hàng chuyển chứng từ (Remitting Bank)
1.2.2 Quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C
Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ
(1) Hai bên ký kết hợp đồng, điều khoản áp dụng phương thức L/C.
(2) Người nhập khẩu làm đơn xin mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng phục vụ mình yêu cầu mở một thư tín dụng cho người xuất khẩu hưởng.
(3) Căn cứ vào đơn xin mở L/C, nếu đồng ý, ngân hàng phát hành mở L/C và thông qua ngân hàng đại lý để thông báo cho người xuất khẩu hưởng.
(4) Ngân hàng thông báo thông báo L/C bằng văn bản cho người xuất khẩu.
(5) Căn cứ vào các nội dung, điều kiện và điều khoản của L/C, người xuất khẩu tiến hành giao hàng.
(6),(6’) Sau khi giao hàng, người xuất khẩu lập bộ chứng từ hàng hoá, chứng từ thanh toán theo yêu cầu L/C gửi về ngân hàng phát hành để yêu cầu thanh toán.
(7) Ngân hàng phát hành kiểm tra kỹ các chứng từ nhận được nếu thấy phù hợp với các điều kiện và điều khoản ghi trong L/C thì tiến hành thanh toán cho người xuất khẩu thông qua ngân hàng phục vụ người xuất khẩu.
(8) Ngân hàng phát hành đòi tiền người nhập khẩu và giao bộ chứng từ cho người nhập khẩu sau khi đã nhận tiền hoặc chấp nhận trả tiền.
Thư tín dụng có tính chất quan trọng, nó hình thành trên cơ sở của hợp đồng mua bán, nhưng sau khi được thiết lập nó lại hoàn toàn độc lập với hợp đồng mua bán Một thư tín dụng có thể có những điều khoản sau:
(1) Số hiệu, địa điểm, và ngày mở L/C.
(2) Tên và địa chỉ của những người liên quan tới phương thức thư tín dụng
(3) Số tiền của L/C: vừa được ghi bằng số ,vừa được ghi bằng chữ và phải thống nhất với nhau Đồng thời, tên của đơn vị tiền tệ phải rõ ràng.
(4) Thời hạn hiệu lực, thời hạn trả tiền và thời hạn giao hàng ghi trong L/C.
* Thời hạn hiệu lực: là thời hạn mà ngân hàng mở L/C cam kết trả tiền cho người xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ trong thời hạn đó và phù hợp với những điều kiện ghi trong L/C Bắt đầu tính từ ngày mở L/C đến ngày hết hiệu lực L/C.
* Thời hạn trả tiền của L/C: Là thời hạn trả tiền ngay hay trả tiền sau Điều này hoàn toàn phụ thuộc quy định của hợp đồng.Thời hạn trả tiền có thể nằm trong hoặc ngoài thời hạn hiệu lực của L/C.
* Thời hạn giao hàng: Thời hạn giao hàng được ghi trong L/C và do hợp đồng quy định Thời hạn giao hàng có quan hệ chặt chẽ với thời hạn hiệu lực của L/C.
(5) Những nội dung về hàng hoá như: Tên hàng, số lượng, trọng lượng, giá cả, quy cách phẩm chất, bao bì, ký mã hiệu cũng được ghi trong L/C
(6) Những nội dung về vận tải, giao nhận hàng (FOB, CIF, CFR ), nơi gửi và nơi giao hàng, cách vận chuyển và cách giao hàng
(7) Những chứng từ mà người xuất khẩu phải xuất trình là một nội dung then chốt của L/C, bởi vì bộ chứng từ quy định trong L/C là một bằng chứng của người xuất khẩu chứng minh rằng mình đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng và làm đúng những điều quy định của L/C Do vậy, Ngân hàng phải tiến hành trả tiền cho người xuất khẩu nếu bộ chứng từ phù hợp với những điều quy định trong L/C.
(8) Sự cam kết trả tiền của Ngân hàng mở L/C, đây là nội dung cuối cùng của L/
C Nó ràng buộc trách nhiệm của ngân hàng mở L/C Ngân hàng cam kết sẽ trả tiền khi người xuất khẩu trình đầy đủ bộ chứng từ hợp lệ.
(9) Những điều khoản đặc biệt khác
(10) Chữ ký của Ngân hàng mở L/C.
1.2.4.1 Căn cứ đặc điểm nghiệp vụ
Sơ đồ 1.2: Các loại tín dụng chứng từ
L/C không hủy ngang L/C không hủy ngang có giá trị trực tiếp
Loại hình Phương thức sử dụng Thời điểm thanh toánHình thức thanh toán
L/C không hủy ngang được chiết khấu
L/C không hủy ngang không xác nhận
L/C không hủy ngang, có xác nhận
L/C hỗn hợp trả ngay và trả chậm
1.2.4.2 Căn cứ tính chất thông dụng a Các loại L/C cơ bản
* Thư tín dụng có thể huỷ ngang (Revocable L/C): là thư tín dụng mà sau khi được mở thì người nhập khẩu có thể yêu cầu ngân hàng sửa đổi, bổ sung hoặc huỷ bỏ bất cứ lúc nào mà không cần có sự đồng ý của người hưởng lợi L/C.
* Thư tín dụng không thể huỷ ngang (Irrevocable L/C): là thư tín dụng mà sau khi được mở thì người yêu cầu mở L/C sẽ không được tự ý sửa đổi, bổ sung hay huỷ bỏ những nội dung của nó nếu không được đồng ý của người thụ hưởng
* Thư tín dụng không thể huỷ ngang có xác nhận (Confirmed Irrevocable L/C):
Là L/C không thể huỷ bỏ, theo yêu cầu của Ngân hàng phát hành, một ngân hàng khác xác nhận trả tiền cho L/C này. b.Các loại L/C đặc biệt
* L/C chuyển nhượng (Transferable L/C): Là L/C không huỷ ngang, theo đó người hưởng lợi thứ nhất chuyển nhượng một phần hay toàn bộ nghĩa vụ thực hiện L/C cũng như quyền đòi tiền mà mình có được cho những người hưởng lợi thứ hai, mỗi người hưởng lợi thứ hai nhận cho mình một phần của thương vụ.
* L/C giáp lưng (Back to back L/C): Sau khi nhận được L/C do người nhập khẩu mở cho mình hưởng, nhà xuất khẩu căn cứ vào nội dung L/C này và dùng chính L/C này để thế chấp mở một L/C khác cho người khác hưởng với nội dung gần giống như L/C ban đầu.
* L/C tuần hoàn (Revolving L/C): Là L/C không thể huỷ ngang mà sau khi đã sử dụng hết giá trị của nó hoặc đã hết thời hạn hiệu lực thì nó lại (tự động) có giá trị
CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
1.3.1.1 Nhóm chỉ tiêu tuyệt đối
- Doanh thu TTTDCT: là số tiền thực tế ngân hàng thu được từ hoạt động TT TDCT Khi thực hiện các yêu cầu của khách hàng có liên quan đến thanh toán TDCT, ngân hàng thu được một mức phí nhất định theo biểu phí dịch vụ của ngân hàng đối với từng nghiệp vụ cụ thể như: phí mở L/C, phí thông báo L/C, phí sửa L/
- Lợi nhuận từ hoạt động TTTDCT: là phần ngân hàng thu được sau khi đã trừ đi các khoản chi phí cho hoạt động này Để xác định được lợi nhuận từ hoạt động TT TDCT các ngân hàng phải tính được chi phí phát sinh từ hoạt động TT TDCT
Lợi nhuận TTTDCT = Doanh thu TTTDCT – Chi phí TTTDCT
Ngân hàng là tổ chức kinh tế hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận Vì vậy đây là chỉ tiêu tài chính quan trọng nhất để đánh giá và phản ánh hiệu quả hoạt động TT TDCT của ngân hàng.
1.3.1.2 Nhóm chỉ tiêu tương đối
* Tỷ lệ “ Lợi nhuận TTTDCT/ doanh thu TTTDCT ” : Chỉ số này cho thấy hiệu quả thu được từ hoạt động TT TDCT, một đồng doanh thu TT TDCT thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận của hoạt động này
* Tỷ lệ “ Lợi nhuận TTTDCT/ tổng doanh thu ” : Chỉ số này cho biết hiệu quả hoạt động TT TDCT trên một đồng doanh thu của ngân hàng Chỉ số này cao chứng tỏ hoạt động thanh toán TDCT chiếm ưu thế trong họat động kinh doanh của ngân hàng.
* Tỷ lệ “ Chi phí TTTDCT/ doanh thu TTTDCT ” : Chỉ số này cho thấy một đồng doanh thu từ hoạt động thanh toán TDCT phải bỏ ra bao nhiêu đồng chi phí cho hoạt động này
* Tỷ lệ “Doanh thu TTTDCT/ tổng doanh thu dịch vụ ” : Chỉ số này xác định cơ cấu nguồn thu dịch vụ thanh toán TDCT trong tổng nguồn thu dịch vụ tại NH Nói cách khác, đây là tỷ trọng của doanh thu dịch vụ thanh toán TDCT trong tổng nguồn thu dịch vụ từ các hoạt động kinh doanh NH
* Tỷ lệ “ Lợi nhuận TTTDCT/ vốn tự có ” : Chỉ số này xác định hiệu quả hoạt động TT TDCT trên một đồng vốn tự có Cho biết số lợi nhuận từ hoạt động thanh toán TDCT mà các cổ đông có thể nhận được từ việc đầu tư vốn của mình
* Tỷ lệ “ Lợi nhuận TDCT/ tổng tài sản ” : Chỉ số này xác định hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT trên một đồng tài sản có
* Tỷ lệ “ Doanh thu TDCT/ vốn tự có ” : Chỉ số này cho thấy một đồng vốn tự có bỏ ra thu được bao nhiêu đồng doanh thu thanh toán TDCT
* Tỷ lệ “ Doanh thu TDCT/ tổng tài sản ” : Chỉ số này cho thấy một đồng tài sản có mang lại bao nhiêu đồng doanh thu thanh toán TDCT
* Tỷ lệ “ Lợi nhuận TTTDCT/ tổng số cán bộ TTTDCT”: Chỉ số này xác định năng suất lao động của một cán bộ TT TDCT trên hiệu quả mang lại từ hoạt động TT TDCT, cho thấy một cán bộ TT TDCT tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận.
* Tỷ lệ “ Doanh thu TTTDCT/ tổng số cán bộ TTTDCT” : Chỉ số này cho thấy một cán bộ TT TDCT tạo ra bao nhiêu doanh thu TT TDCT.
Hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT tại các NHTM có thể đánh giá qua một số chỉ tiêu định tính sau:
* Đánh giá qua tỷ lệ rủi ro trong thanh toán.
Rủi ro trong thanh toán TDCT là những mất mát thiệt hại xảy ra cho các ngân hàng do không thu hồi được vốn đã thanh toán cho nước ngoài hoặc là những khoản chi phí phát sinh một cách vô ích Khi tham gia thanh toán TDCT có thể gặp phải những rủi ro cho các ngân hàng : ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nhận, ngân hàng chiết khấu…
Tỷ lệ rủi ro trong thanh toán TDCT ảnh hưởng lớn đến chất lượng và hiệu quả của hoạt động này Vì vậy việc xác định được các rủi ro có thể xảy ra và có biện pháp phòng tránh mang lại lợi ích cho cả ngân hàng và khách hàng
* Đánh giá qua sự tăng cường và củng cố nguồn vốn cho ngân hàng (đặc biệt là vốn ngoại tệ).
Khi thực hiện nghiệp vụ thanh toán TDCT, mọi nguồn thu ngoại tệ từ nước ngoài hay chi ngoại tệ để thanh toán cho nước ngoài, các NHTM phải thực hiện thông qua tài khoản NOSTRO- tài khoản tiền gửi ngoại tệ tại nước ngoài Khi hoạt động thanh toán TDCT ngày càng phát triển thì doanh số giao dịch qua các tài khoản này càng lớn Đặc biệt, khi doanh số thanh toán hàng xuất càng cao thì nguồn vốn ngoại tệ thu về trên tài khoản này càng lớn, số dư tiền gửi ngoại tệ của NHTM càng cao Vì vậy, hoạt động thanh toán TDCT đã ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng nguồn vốn tại ngân hàng mà cụ thể là tốc độ tăng trưởng nguồn vốn tiền gửi ngoại tệ ở nước ngoài Đây cũng chính là hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT mang lại cho quá trình kinh doanh của ngân hàng.
* Đánh giá qua sự phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý, phát triển quan hệ đối ngoại, nâng cao uy tín của ngân hàng.
4 Để quá trình thực hiện các họat động kinh doanh đối ngoại của ngân hàng trên các lĩnh vực thanh toán TDCT được nhanh chóng, an toàn và thuận lợi, các ngân hàng trong nước phải thiết lập hệ thống các ngân hàng đại lý ở nước ngoài, thông qua hoạt động này để tạo mối quan hệ giữa ngân hàng trong nước với ngân hàng nước ngoài Và mối quan hệ này phải dựa trên cơ sở hợp tác và tương trợ. Thời gian hoạt động càng lâu, mối quan hệ này ngày càng mở rộng và uy tín của ngân hàng trên thương trường quốc tế được nâng lên, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
* Đánh giá qua việc góp phần tạo hiệu quả và hỗ trợ hoạt động tín dụng.
Khi ngân hàng cho vay thu mua xuất khẩu hoặc cho vay trên cơ sở đảm bảo bằng bộ chứng từ XK theo L/C, ngân hàng sẽ thu lãi trên khoản vốn đã đầu tư tín dụng này, nếu nghiệp vụ thanh toán TDCT được thực hiện an toàn thì đồng vốn tín dụng sẽ được thu hồi cả gốc và lãi, sẽ tăng hiệu quả cho hoạt động kinh doanh tín dụng tại ngân hàng Đồng thời, việc thu hồi được nợ đúng hạn sẽ không phát sinh nợ quá hạn nâng cao chất lượng của công tác tín dụng Qua đó cho thấy hoạt động thanh toán TDCT góp phần tích cực trong việc nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động tín dụng, góp phần tăng doanh thu, nâng cao được hiệu quả hoạt động ngân hàng.
* Biểu hiện qua sự tăng cường và hỗ trợ nghiệp vụ tài trợ XNK.
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI
KHÁI QUÁT VỀ NHTMCPCT CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Đống Đa được hình thành năm
1959 từ phòng Công Thương nghiệp Ô Chợ Dừa và được đổi thành Chi điếm Nghiệp vụ ngân hàng Nhà nước khu phố Đống Đa có trụ sở ở 237 Khâm Thiên –
Hà Nội, với tổng số cán bộ nhân viên khoảng 50 người Từ ngày 1/7/1988 chi nhánh là đơn vị hạch toán phụ thuộc NHTMCPCT, là chi nhánh loại I có doanh số hoạt động lớn trong hệ thống ngân hàng công thương và trên địa bàn thành phố Hà Nội, hiện nay trụ sở chính của Chi nhánh đăt tại số 187 Nguyễn Lương Bằng, quận Đống Đa Chi nhánh có khoảng gần 300 cán bộ công nhân viên với 6 phòng giao dịch ở Kim Liên, Cát Linh, Đặng Văn Ngữ, Thái Hà, Nguyễn Khuyến, Văn Chương và mạng lưới huy động vốn rộng khắp gồm 2 điểm giao dịch và 9 quỹ tiết kiệm.
Trong hơn 20 năm thành lập và đổi mới tuy phải đương đầu với nền kinh tế thị trường hết sức sôi động và cạnh tranh, chi nhánh không tránh khỏi những khó khăn thử thách trong lĩnh vực kinh doanh-tiền tệ, nhưng bằng ý chí vươn lên từ nội lực của gần 300 cán bộ công nhân viên chức, dưới sự chỉ đạo chặt chẽ của NHTMCPCT Việt Nam, NHNN thành phố Hà Nội, của các cấp, các ngành, chính quyền địa phương, từng bước chi nhánh NHTMCPCT Đống Đa đã lập lại thế chủ động, hòa nhập với cơ chế thị trường mởi cửa, nâng cao năng lực cạnh tranh và ngày càng phát triển, góp phần trong công cuộc công nghiệp hóa, hiên đại hóa kinh tế Thủ đô.
Trong những năm qua, Chi nhánh liên tục mở rộng về quy mô hoạt động, về tổ chức bộ máy và mạng lưới, kết quả hoạt động kinh doanh từ đó cũng không ngừng tăng trưởng Cho nên chi nhánh ngày càng có uy tín được nhiều bạn hàng,
0 đối tác đánh giá cao Cho đến nay chi nhánh luôn giữ vững là đơn vị kinh doanh xuất sắc trong hệ thống NHTMCPCT Do những thành tích xuất sắc trong hoạt động nên chi nhánh đã được Chủ tịch nước tặng thưởng huân chương lao động hạng ba năm 1995, huân chương lao động hạng hai năm 1998 và đến năm 2002 được tặng thưởng huân chương lao động hạng nhất Đặc biệt năm 2003 chi nhánh đã được trao tặng danh hiệu “Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới” Toàn thể cán bộ công nhân viên chi nhánh với tinh thần chủ động tích cực luôn quyết tâm phấn đấu, xứng đáng với danh hiệu này.
Chi nhánh NHTMCPCT Đống Đa bao gồm 12 phòng ban được đặt dưới sự điều hành của ban giám đốc Các phòng ban này đều được chuyên môn hóa theo chức năng và nghiệp vụ cụ thể Tuy nhiên, chúng vẫn là một bộ phận không thể tách rời trong ngân hàng do đó chúng luôn có mối quan hệ chăt chẽ và tương trợ cho nhau.
Phòng thông tin điện toán
Phòng kiểm tra nội bộ
Ban giám đốc Chi nhánh
Phòng quản lý rủi ro
P.quản lý nợ có vấn đề
Phòng tổng hợp tiếp thị
Phòng khách hàng cá nhân
Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng tổ chức hành chính
Phòng kế toán tài chính
Ngoài ra còn có 2 phòng giao dịch loại 1: Phòng giao dịch Cát Linh và
Phòng giao dịch Kim Liên
14 quỹ tiết kiệm và phòng giao dịch loại 2 & 2 điểm giao dịch
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của NHTMCPCT Đống Đa
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTMCPCT chi nhánh Đống Đa
Với lịch sử hơn 20 năm thành lập, dưới sự chỉ đạo của NHTMCPCT Việt Nam cùng sự nỗ lực của cán bộ công nhân viên của chi nhánh, chi nhánh đã ngày càng hoàn thiện các nghiệp vụ ngân hàng của mình Theo kịp sự phát triển của nền kinh tế và xu hướng phát triển của hệ thống Ngân hàng, từ các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, Chi nhánh cũng bổ sung dần các nghiệp vụ ngân hàng hiên đại Các nghiệp vụ chính của chi nhánh thực hiện là:
- Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn của các tổ chức và cá nhân
- Cung cấp các sản phẩm bảo hiểm như bảo hiểm tài sản, bảo hiểm thiệt hại, bảo hiểm xây dựng lắp đặt…và các loại hình bảo hiểm khác.
- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các tổ chức, cá nhân, và doanh nghiệp phục vụ đời sống và sản xuất kinh doanh với nhiều sản phẩm phong phú như cho vay trả góp mua ô tô, mua nhà…
- Thực hiện thanh toán quốc tế, đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng về các nghiệp vụ liên quan đến XNK hàng hóa, một cách nhanh chóng, an toàn và hiệu quả.
- Thực hiện kinh doanh ngoại tệ, thực hiện các loại bảo lãnh cho khách hàng như bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh tiền ứng trước, dự thầu, tái bảo lãnh…
Như vậy, có thể thấy các lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng rất phong phú và đa dạng, bao gồm cả lĩnh vực kinh doanh truyền thống và lĩnh vực kinh doanh mới Trong thời gian tới ngân hàng sẽ tiếp tục nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ của mình để khẳng định tên tuổi cũng như giữ vững uy tín với khách hàng.
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn là yếu tố quyết định sự tồn tại, quy mô hoạt động tín dụng cũng như hoạt động khác của ngân hàng Hiểu được tầm quan trọng ấy, NHTMCPCT Đống Đa trong suốt những năm qua đã nâng cao cả về chất lượng và số lượng của hoạt động huy động vốn Những cố gắng ấy đã mang lại kết quả khả quan như sau:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHTMCPCT Đống Đa Đơn vị: Tỷ đồng
Tổng nguồn vốn huy động 3850 4000 4150 +150 +3,90 +150 +3,75
II-Phân theo nguyên tệ
III-Phân theo kỳ hạn
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHTMCPCT Đống Đa từ năm
Qua bảng 2.1 tổng kết trên chúng ta có thể thấy từ năm 2008 tới năm 2010 nguồn vốn huy động của chi nhánh liên tục tăng lên và tăng tương đối đều: tổng nguồn vốn huy động năm 2009 là 4000 tỷ đồng tăng 150 tỷ tương đưong 3,9% so với năm 2008, sang năm 2010 tổng nguồn vốn huy động đạt 4150 tỷ đồng tăng 159 tỷ tương đương 3,75% so với năm 2009 Điều này chứng tỏ năng lực huy động vốn của Chi nhánh là tương đối ổn định do uy tin và chất lượng các sản phẩm huy động vốn của ngân hàng ngày càng được nâng cao.
2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn và đầu tư
Trong những năm qua, nhờ có nguồn vốn huy động khá dồi dào,NHTMCPCT Đống Đa đã đáp ứng đầy đủ mọi nhu cầu vốn tín dụng cho các thành phần kinh tế, giúp các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến
4 dây truyền công nghệ, tăng chất lượng sản phẩm, giải quyết việc làm cho người lao động.
Biểu đồ 2.1: Kết quả hoạt động tín dụng của NHTMCPCT Đống Đa Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ cho vay của chi nhánh những năm qua luôn tăng trưởng ổn định từ mức 1250 tỷ của năm 2008 lên đến 2000 tỷ năm 2010 Năm 2009, tổng dư nợ đạt 1700 tỷ đồng, tăng 450 tỷ (tương đương 36%) so với năm 2008 Tiếp tục đà tăng trưởng của các năm trước, đến hết năm 2010 tổng dư nợ đã đạt 2000 tỷ đồng tăng 17,65% so với năm 2009 Kết quả này không những đem lại thu nhập cho ngân hàng mà còn đáp ứng tốt hơn nhu cầu về vốn, thúc đẩy quá trình sản xuất kinh doanh trên địa bàn.
Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ của NHTMCPCT Đống Đa Đơn vị: Tỷ đồng
2 2/ Cho vay trung dài hạn 329 26,13 304 17,8
II - Phân theo thành phần kinh tế
III - Phân loại theo tiền tệ
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHTMCPCT Đống Đa 2008-2010)
Qua bảng 2.2 ta thấy cơ cấu dư nợ của Chi nhánh luôn giữ ở mức hợp lý.
Dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ lớn trong kết cấu nợ của chi nhánh, điều này cũng phù hợp với kết cấu nguồn vốn huy động theo thời gian của chi nhánh Tỷ lệ nợ trung bình và dài hạn năm 2008, 2009 giảm, nguyên nhân phần lớn là đây là giai đoạn khó khăn của nền kinh tế, lãi suất cho vay tăng vọt khiến cho các đại bộ phận các doanh nghiệp phải tạm thời co hẹp hoạt động kinh doanh của mình và tập trung vào các kế hoạch ngắn hạn Tuy nhiên sang năm 2010 nền kinh tế đã có nhiều khởi sắc nên doanh số cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đều tăng lên. Đối tượng khách hàng trước đây của ngân hàng Công thương chủ yếu là doanh nghiệp nhà nước Dư nợ đối với thành phần kinh tế nhà nước tăng từ 490 tỷ( chiếm 40,5%) năm 2008 lên 700 tỷ (chiếm 37,84%) năm 2010 Nhưng trong những năm gần đây khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang chiếm ưu thế:năm 2008 là 720 tỷ (chiếm 59,5%) đến năm 2010 là 1150 tỷ (chiếm 62,16%).Trước hết đó là do sự chuyển đổi trong thành phần kinh tế, sau đó là do chính
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI NHTMCP CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA
Trong những năm tới, nền kinh tế có nhiều những thời cơ và thuận lợi nhưng bên cạnh đó cũng không ít những khó khăn Năm 2011 đang được nhận định là năm nền kinh tế thế giới đang trong quá trình hồi phục nhanh Trước tình hình ấy, Chi nhánh sẽ tiếp tục nỗ lực hết mình để đạt được những chỉ tiêu kế hoạch mà ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giao phó Để làm được điều này tập thể ban lãnh đạo của chi nhánh đã đề ra định hướng cho năm 2011 cũng như cho những năm tới như sau:
- Về hoạt động huy động vốn: Đẩy mạnh công tác huy động vốn, chủ động triển khai các sản phẩm huy động vốn mới nhằm đa dạng hóa sản phẩm, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng Từ năm 2009, điều hành kế hoạch của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã lấy chỉ tiêu lợi nhuận là chính do đó trong những năm tới công tác huy động vốn sẽ chú trọng vào đàm phán lãi suất, thỏa thuận chu kỳ điều chỉnh lãi suất đảm bảo cân đối hiệu quả giữa huy động và cho vay Chỉ tiêu huy động vốn năm 2011 là 7800 tỷ đồng, % so với năm 2010 là 136%.
- Về hoạt động tín dụng:
Các phòng ban của chi nhánh phải tập trung tìm kiếm khách hàng, ưu tiên phát triển khách hàng vay vốn trên cơ sở sử dụng tổng hợp các sản phẩm dịch vụ của chi nhánh Hạn chế cho vay đối với khách hàng chỉ vay vốn mà không sử dụng các sản phẩm dịch vụ khác Điều này được giải thích vì định hướng của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là mở rộng, phát triển mạnh các hoạt động dịch vụ, việc tìm kiếm khách hàng phải dựa trên cơ sở chọn lọc Đồng thời
6 chi nhánh sẽ tập trung lực lượng cho công tác thu hồi nợ đã xử lý rủi ro, lập phương án thu hồi nợ chi tiết đối với từng khách hàng, và giao cho cán bộ theo dõi,thực hiện Chỉ tiêu nợ đã xử lý rủi ro năm 2011 là 301495 triệu đồng.
- Về các sản phẩm dịch vụ:
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam yêu cầu chi nhánh phải nâng cao tỷ trọng thu dịch vụ và giao chỉ tiêu thu dịch vụ phí cao Do đó chi nhánh sẽ tập trung vào triển khai và phát triển mạnh các sản phẩm dịch vụ nhất là các sản phẩm dịch vụ mới , có thu phí nhằm đa dạng hóa sản phẩm, tăng doanh thu dịch vụ Đặc biệt kế hoạch phát hành thẻ năm 2011 là rất lớn, chi nhánh sẽ tập trung vào hai nhóm khách hàng là sinh viên và các doanh nghiệp đang vay vốn và sử dụng dịch vụ của chi nhánh để thực hiện bán chéo sản phẩm.
Tiếp tục thực hiện cải tạo, nâng cấp cơ sở vật chất theo hướng nâng cấp các quỹ tiết kiệm thành phòng giao dịch loại 2, giải thể các quỹ tiết kiệm hoạt động không hiệu quả hoặc có vị trí không thuận lợi, cơ sở vật chất không đạt chuẩn nhằm khuếch trương thương hiệu Vietin Bank Trong năm 2011 dự kiến nâng cấp 03 quỹ tiết kiệm thành phòng giao dịch loại 2.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại NHTMCPCT chi nhánh Đống Đa trong thời gian tới
Hoạt động TTQT ngày càng trở nên quan trọng, gắn bó mật thiết với các hoạt động kinh doanh khác của NHTM Định hướng phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT phải dựa trên cơ sở định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại và cần thực hiện tốt các nhiệm vụ chủ yếu sau:
Xây dựng chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại một cách đồng bộ và toàn diện nhằm tối ưu hoá khả năng cạnh tranh, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Phát triển mạnh và tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ mới gắn kết với nhau để tạo lập, giữ vững và mở rộng thị phần Tập trung đầu tư thoả đáng về cơ sở vật chất, con người, hoàn thiện mô hình tổ chức nhằm triển khai và thực hiện tốt chiến lược kinh doanh đối ngoại mà trọng tâm là đẩy mạnh hoạt độngTTQT, củng cố và phát triển mối quan hệ ngân hàng đại lý của ngân hàng.
7 Nâng cao chất lượng công tác thanh toán xuất nhập khẩu, đảm bảo cạnh tranh được với các NHTM hàng đầu trong nước Tận dụng thế mạnh có mạng lưới khách hàng rộng rãi, có mối quan hệ mật thiết với đông đảo khách hàng truyền thống để phấn đấu nâng cao thị phần TTQT của ngân hàng trong tổng kim ngạch xuất nhập khẩu của Việt Nam. Đào tạo và bổ sung đội ngũ cán bộ nghiệp vụ và kỹ thuật làm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Đây là nhiệm vụ phải được quan tâm hàng đầu đối với cả Hội sở chính và các chi nhánh, đặc biệt là năng lực nghiệp vụ tài trợ thương mại xuất nhập khẩu và TTQT của cán bộ tín dụng chuyên trách quan hệ với khách hàng, kỹ năng giao tiếp của cán bộ nghiệp vụ và tiếp thị cũng là nội dung cần đào tạo một cách có hệ thống. Đầu tư thích đáng để công nghệ thông tin thực sự trở thành mũi nhọn, tạo nên sự đột phá cho việc phát triển các sản phẩm, dịch vụ, tăng năng lực cạnh tranh Con người và công nghệ được xem là hai yếu tố đặc biệt quan trọng đem lại sự thành công trong cạnh tranh và hội nhập của NHTMCPCT Việt Nam trong những năm tới.
Củng cố và hoàn thiện tổ chức bộ máy nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại theo mô hình ngân hàng thương mại quốc tế Nghiên cứu, điều chỉnh mô hình tổ chức hiện nay, chức năng và phân cấp quản lý kinh doanh đối với các bộ phận nghiệp vụ để phù hợp với xu thế phát triển trong mỗi giai đoạn.
Rà soát và hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ hiện có Phát triển hệ thống các sản phẩm ngân hàng bán lẻ tự động và điểm giao dịch ngoài ngân hàng để tận dụng ưu thế mạng lưới của ngân hàng.
Tổ chức và triển khai tốt các hoạt động tiếp thị, nâng cao tính cạnh tranh với bên ngoài đồng thời đảm bảo tính thống nhất và sự phối hợp chặt chẽ trong ngân hàng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCPCT ĐỐNG ĐA
3.2.1 Xây dựng chiến lược thu hút khách hàng
8 Khách hàng là nhân tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Vì vậy các ngân hàng luôn coi khách hàng là yếu tố quan trọng hàng đầu Nhận thức được tầm quan trọng này, Chi nhánh Đống Đa đã có những định hướng xây dựng chiến lược khách hàng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT nói chung và TT TDCT nói riêng:
- Cần tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng khi đến giao dịch tại ngân hàng vì yếu tố tâm lý ảnh hưởng rất lớn đến quyết định của khách hàng Do vậy, nhân viên ngân hàng cần có phong cách giao tiếp văn minh lịch sự, niềm nở khi đón tiếp khách hàng và lắng nghe yêu cầu của họ, giải quyết công việc nhanh gọn, đúng thời gian và quy trình nghiệp vụ, giải thích rõ các vướng mắc của khách hàng Trong mắt khách hàng, nhân viên ngân hàng là hình ảnh của ngân hàng nên chất lượng phục vụ khách hàng của các nhân viên giao dịch là cách quảng cáo tốt nhất gây ấn tượng và thu hút khách hàng.
- Chi nhánh Đống Đa cần phải phân loại khách hàng để đánh giá và có những chính sách hợp lý nhằm thu hút khách hàng. Đối với những khách hàng lớn, khách hàng truyền thống cần phải có những chính sách ưu đãi như: miễn giảm một số loại phí, giảm lãi suất cho vay thu mua hàng XNK, giảm tỷ lệ ký quỹ… tạo điều kiện cho khách hàng không bị ứ đọng vốn và giảm khả năng quay vòng vốn Như vậy ngân hàng sẽ tạo được niềm tin đối với khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh và duy trì mối quan hệ truyền thống.
Với những khách hàng ít kinh nghiệm trong thanh toán XNK đặc biệt là trong TT TDCT, cán bộ thanh toán cần tư vấn cho khách hàng lựa chọn những phương thức thanh toán có lợi nhất để giảm rủi ro Đồng thời tư vấn cho khách hàng loại L/C nào nên được mở và nên thực hiện thanh toán như thế nào Chi nhánh cần thường xuyên cung cấp thông tin, nâng cao hiểu biết về TTQT bằngL/C cho khách hàng thông qua việc tổ chức các buổi nói chuyện về chuyên đề thương mại và TTQT, tổ chức các lớp phổ biến kiến thức cần thiết, hướng dẫn các quy trình thanh toán Qua đó tạo niềm tin và ấn tượng tốt đối với ngân hàng.Khi đó lượng khách hàng đến với ngân hàng sẽ gia tăng.
9 Đối với những khách hàng là các doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn… tham gia hoạt động XNK thanh toán theo phương thức L/C, Chi nhánh cần phải có các biện pháp linh hoạt về tỷ lệ ký quỹ Trong một số trường hợp, khách hàng có thể ký quỹ bằng cách thế chấp chính lô hàng nhập khẩu với giá trị nhất định Chi nhánh cũng có thể giảm tỷ lệ ký quỹ đối với những khách hàng mà khả năng vốn hạn chế nhưng với điều kiện phải có sự kiểm tra, kiểm soát lô hàng, thẩm định doanh nghiệp của cán bộ tín dụng.
- Đưa ra chính sách marketing hợp lý: Thông qua hoạt động Marketing, ngân hàng có thể củng cố và tạo được hình ảnh tốt đẹp đối với các ngân hàng khác và khách hàng Trên cơ sở đó giữ vững và thu hút thêm lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT của Chi nhánh Bên cạnh đó, thông qua hoạt động Marketing Chi nhánh cũng có thể giới thiệu và kích thích khách hàng sử dụng các sản phẩm mới của ngân hàng, từ đó giúp ngân hàng tăng thị phần và doanh thu từ hoạt động này.
3.2.2 Thực hiện các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT
Hiện nay, trong các phương thức TTQT, TDCT là phương thức được sử dụng phổ biến, rộng rãi nhất, do có ưu điểm nhiều hơn so với các phương thức thanh toán khác Tuy nhiên phương thức thanh toán này không phải là phương thức thanh toán hoàn hảo để có thể tránh được rủi ro cho các bên Để nâng cao hoạt động TTQT theo phương thức TDCT, ngân hàng cần nghiên cứu và áp dụng những biện pháp để hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất Những rủi ro ngân hàng thường gặp như:
0 + Với vai trò là ngân hàng phát hành, ngân hàng gặp phải những rủi ro về tỷ giá, rủi ro do nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán, rủi ro do nhà xuất khẩu có hành vi lừa đảo giả mạo chứng từ.
+ Với vai trò là ngân hàng thông báo, ngân hàng gặp phải những rủi ro có thể xảy ra do thiếu cẩn thận trong quá trình kiểm tra, thông báo hay sửa đổi L/C. Để hạn chế tới mức thấp nhất những rủi ro trên mà ngân hàng có thể gặp phải, ngân hàng có thể áp dụng một số biện pháp sau:
- Định mức kỹ quỹ hợp lý sẽ giúp ngân hàng tránh rủi ro về tỷ giá khi tỷ giá tăng mạnh Tuy nhiên ngân hàng phải cân nhắc trong việc qui định ký quỹ, vì giữa rủi ro và an toàn có sự đánh đổi nhau Khi ngân hàng qui định mức ký quĩ cao, có thể lượng khách hàng sẽ giảm (do khách hàng chuyển sang ngân hàng khác giao dịch) Do vậy, việc ký quỹ phải được căn cứ hay phụ thuộc vào uy tín, khả năng tài chính của khách hàng, mối quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng.
- Sử dụng các nghiệp vụ ngân hàng nhằm phòng ngừa rủi ro tỷ giá giữa mua bán kỳ hạn, giao dịch tương lai Nó không những hạn chế rủi ro mà còn đem lại thu nhập cho ngân hàng thông qua mua bán ngoại tệ.
- Hướng dẫn và tư vấn cho khách hàng lập bộ chứng từ phù hợp với quy định, lựa chọn loại hình L/C sử dụng phù hợp tránh những rủi ro có thể xảy ra về qui trình nghiệp vụ kỹ thuật.
- Thông qua mạng lưới ngân hàng đại lý của Vietinbank để thẩm định khả năng tài chính của khách hàng nhằm hạn chế rủi ro do nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán, khả năng giao hàng của của nhà xuất khẩu, lịch sử và tư cách đạo đức của đối tác nước ngoài của khách hàng cho họ trong quá trình kí kết hợp đồng ngoại thương Tuy nhiên nó tỏ ra không mấy hữu hiệu vì bản chất của L/C là độc lập với hợp đồng ngoại thương và hàng hoá, mà khả năng nắm bắt chính xác các thông tin thị trường luôn luôn thay đổi đối với cán bộ ngân hàng còn có hạn.
3.2.3 Nâng cao chất lượng và đa dạng hoá dịch vụ TTQT
Nâng cao chất lượng dịch vụ TTQT : Để nâng cao chất lượng thanh toán, Chi nhánh cần không ngừng hoàn thiện quy trình thanh toán và cải tiến kỹ thuật để đảm bảo an toàn và tốc độ thanh toán cho ngân hàng và khách hàng Chi nhánh cũng cần khuyến khích cán bộ làm TTQT phát huy tính sáng tạo, tham gia các công trình khoa học, đóng góp ý kiến để phát triển hoạt động TTQT thông qua các hình thức thưởng phạt bằng vật chất và tinh thần Đồng thời, ngân hàng cũng cần mở rộng mối quan hệ nhằm thu thập thông tin của khách hàng và đối thủ cạnh tranh Và mở rộng hệ thống thu thập thông tin với mục tiêu chính xác và an toàn. Đa dạng hoá các dịch vụ TTQT:
Với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ ngân hàng như hiện nay, Chi nhánh cần có định hướng rõ ràng để áp dụng công nghệ hiện đại nhằm đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng Sự đa dạng hoá dịch vụ sẽ chứng tỏ được quy mô, chất lượng của ngân hàng và đáp ứng ngày càng cao nhu cầu của khách hàng.
Chi nhánh có thể thực hiện đa dạng hoá các loại L/C để mở rộng thị phần
TT TDCT của mình Có thể đưa ra một số ví dụ như:
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Với chính phủ và các bộ ngành có liên quan Để tạo môi trường thuận lợi cho các NHTM phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT, Chính phủ cần quan tâm đúng mức tới việc tạo môi trường hoạt động thuận lợi cho các hoạt động TTQT
3.3.1.1 Tạo môi trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động TTQT
Có thể nói, tạo lập một môi trường kinh tế thuận lợi là hết sức cần thiết bởi vì hoạt động TTQT chỉ có thể được mở rộng và phát huy hiệu quả của nó
5 trên cơ sở một môi trường kinh tế thuận lợi và ổn định Như ta đã thấy, trong những năm vừa qua, Chính Phủ đã đưa ra nhiều biện pháp tích cực để xây dựng một môi trường kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho hoạt động TTQT phát triển. Tuy nhiên, trong thời gian tới, Chính phủ cần có những biện pháp, chính sách tích cực hơn nữa để thúc đẩy hoạt động ngoại thương nói chung và hoạt động TTQT nói riêng phát triển.
3.3.1.2 Hoàn thiện và bổ sung các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động TTQT
Hoạt động thanh toán quốc tế có liên quan đến mối quan hệ trong nước cũng như quốc tế, liên quan đến luật pháp các quốc gia tham gia vào hoạt động này và thông lệ quốc tế Hiện nay, chúng ta chưa có văn bản pháp lý để điều chỉnh hoạt động thanh toán quốc tế Vì vậy, chính phủ cần sớm nghiên cứu, soạn thảo và áp dụng hệ thống văn bản pháp quy phù hợp với thông lệ quốc tế cũng như phù hợp với môi trường kinh tế - chính trị - xã hội của Việt Nam tạo môi trường pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại. Đồng thời cũng cần có các văn bản quy định về giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu, trong đó đề cập đến mối quan hệ pháp lý giữa hợp đồng ngoại thương của hai bên xuất nhập khẩu với giao dịch TTQT và quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ của nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu và các ngân hàng khi tham gia thanh toán quốc tế Chính phủ cũng cần có những văn bản hướng dẫn về việc áp dụng các điều lệ quốc tế trong thanh toán quốc tế như UCP, INCOTERM
3.3.1.3 Hoàn thiện chính sách thương mại
Chính phủ cần chỉ đạo Bộ thương mại thực hiện có hiệu quả hơn chính sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích xuất khẩu, quản lý chặt chẽ nhập khẩu nhằm cải thiện cán cân thanh toán quốc tế Khai thác triệt để và có hiệu quả những tiềm năng sẵn có về tài nguyên, sức lao động, phấn đấu giảm giá thành, năng cao năng lực cạnh tranh, phát triển mạnh những hàng hoá và dịch vụ có khả năng cạnh tranh trên thị trường quốc tế, giảm tỷ trọng xuất khẩu sản phẩm thô và sơ chế, năng dần tỷ trọng sản phẩm có hàm lượng trí tuệ, công nghệ cao đồng thời chính phủ cần cải cách mạnh mẽ và triệt để các thủ tục hành chính, tạo hành lang thông thoáng cho hoạt động xuất nhập khẩu Ngoài ra, cần có sự phối hợp giữa
6 các Bộ, ngành (hải quan, thuế) tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất nhập khẩu theo một chu trình tuần tự khép kín, cải cách thủ tục hành chính, tiết kiệm thời gian và chi phí.
3.3.1.4 Tăng cường vai trò quản lý của Nhà nước trong việc thực hịên chính sách quản lý ngoại hối Để phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, Nhà nước cần sớm tìm ra biện pháp, chính sách để quản lý ngoại hối thích hợp như tiến tới xoá bỏ quản lý hạn ngạch nhập khẩu mà thay thế bằng việc áp dụng các biện pháp về thuế, phát hiện một cách kịp thời các sai phạm trong việc thực thi song cần linh hoạt tạo điều kiện cho các doanh nghiệp chủ động trong kinh doanh, nhưng vẫn đảm bảo ổn định kinh tế.
3.3.1.5 Mở rộng và nâng cao hiệu quả quan hệ kinh tế đối ngoại
Chính phủ cần tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương hoá, đa dạng hoá, duy trì mở rộng thị phần trên các thị trường truyền thống và tranh thủ mọi cơ hội phát triển, đồng thời xâm nhập thị trường các nước Asean, Trung Quốc, Nhật Bản, Mỹ.
Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với đIều kiện của nước ta và đảm bảo thực hiện các cam kết trong quan hệ song phương và đa phương, đẩy mạnh xúc tiến thương mại
3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng
Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng là thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải quyết các nhu cầu về ngoại tệ giữa các ngân hàng với nhau.Ngân hàng Nhà nước tham gia với tư cách là người mua- bán cuối cùng và chỉ can thiệp khi cần thiết Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng phát triển giúp cho ngân hàng thương mại có thể mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện cho hoạt động thanh toán quốc tế phát triển Để mở rộng và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, Ngân hàng nhà nước phải mở rộng đối tượng tham gia vào hoạt động của thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, đa dạng hoá các loại ngoại tệ, các hình thức giao dịch trên thị trường và phải giám sát thường xuyên hoạt
7 động của thị trường, quản lý quá trình mua bán của các ngân hàng trên thị trường.
3.3.2.2 Xây dựng cơ chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường
Tỷ giá có tính linh nhạy cảm cao, ảnh hưởng rất rộng đến tất cả các hoạt động của đời sống kinh tế - xã hội, đặc biệt là trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế.
Tỷ giá hối đoái là một nhân tố tác động mạnh đến hoạt động thanh toán quốc tế Vì vậy, để nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế cần phải xây dung một cơ chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường
3.3.3 Kiến nghị đối với NHTMCP Công thương Việt Nam.
* Đa dạng hóa các loại hình L/C được mở
Hiện nay, chi nhánh mới chỉ áp dụng phổ biến một số các hình thức L/C quen thuộc như: L/C trả ngay, L/C trả chậm, L/C xác nhận Các hình thức L/C đặc biệt như: L/C chuyển nhượng, L/C giáp lưng, L/C đối ứng… lại được sử dụng rất ít và chưa mấy hiệu quả Trong khi đó xu thế thương mại quốc tế đã và đang ngày càng mở rộng trên nhiều hình thái, đòi hỏi cần áp dụng nhiều loại L/C khác nhau để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Do đó, việc nghiên cứu, đa dạng hoá và phát triển hơn nữa các loại hình L/C sẽ giúp chi nhánh mở rộng thị trường dịch vụ TTQT theo phương thức L/C, từ đó nâng cao được hiệu quả.
* Tuân thủ triệt để những nguyên tắc và quy trình trong phát hành, kiểm tra L/ C.
Thực tế cho thấy tuân thủ các nguyên tắc trong phát hành và kiểm tra L/C là vấn đề cốt lõi đảm bảo chất lượng, nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT của các ngân hàng Các nguyên tắc này chính là cơ sở để các ngân hàng phát hành và thanh toán L/C một cách chính xác, đáp ứng được các yêu cầu nghiệp vụ đề ra.
* Mở rộng mối quan hệ với các ngân hàng đại lý.
Trong quá trình xử lý nghiệp vụ TTQT tại ngân hàng, hệ thống các ngân hàng đại lý có đóng góp tích cực trong việc phát triển và nâng cao hiệu quả hoạt động ttqt thông qua quan hệ đại lý chi nhánh đã thiết lập mối quan hệ tài khoản nostro, hợp tác trong việc cung cấp thông tin về tài chính và khách hàng nước