Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại nhnoptnt chi nhánh tây hà nội

Mở đầu Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, quốc tế hoá toàn cầu hoá xu tất yếu tất kinh tế, thể gia tăng quy mô hình thức trao đổi hàng hoá, dịch vụ, lu chuyển vốn quốc tế, chuyển giao công nghệ quốc gia khu vực, làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Trong kinh tế toàn cầu hoá, không quốc gia nào, kể quốc gia phát triển lại nằm quỹ đạo vận động chung, sân chơi chung Trong lĩnh vực ngân hàng, công nghệ đại đà giúp cho ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động toán nói riêng theo hớng quốc tế hoá thống nguyên tắc giao dịch tiền tệ, thể hoá hoạt động tài sở phối hợp sách, chế quản lý giám sát hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, toàn cầu hoá đặt hệ thống NHTM phải đối mặt với thách thức lớn Một số là: Mặc dù theo Hiệp định thơng mại Việt - Mỹ, giai đoạn từ đến 12/2010, ngân hàng Hoa Kỳ đợc phép thành lập đợc hoạt động theo hình thức liên doanh với ®èi t¸c ViƯt Nam theo tû lƯ gãp vèn 30-49% vốn điều lệ nhng sức ép cạnh tranh NHTM Việt Nam không mà Ngợc lại, với xu hớng nới lỏng dần quy định ràng buộc hoạt động ngân hàng Hoa Kỳ, thị phần NHTM Việt Nam bị thu hẹp dần thành phố lớn vùng kinh tế trọng điểm Tình đòi hỏi ngân hàng phải chủ động thực biện pháp nh đầu t đổi công nghệ, cải tiến phơng thức quản lý, đại hoá hệ thống toán để nâng cao hiệu khả cạnh tranh Trong năm qua, với kim ngạch xuất nhập khẩu, hoạt động toán quốc tế có tăng trởng mạnh mẽ, ngân hàng thơng mại đà bớc tạo lập đợc uy tín thị trờng tài quốc tế Tuy nhiên, có thực tế hầu hết ngân hàng thơng mại míi chØ tËp trung chđ u vµo viƯc lµm thÕ để mở rộng hoạt động hạn chế rủi ro toán quốc tế mà cha trọng đến khâu phân tích, đánh giá lợng chất hiệu kinh tế hoạt động Xuất phát tõ sù nhËn thøc râ vỊ tÇm quan träng cđa việc nghiên cứu, đánh giá cách toàn diện hiệu hoạt động toán quốc tế, em đà lựa chọn đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá lý luận liên quan đến hoạt động toán quốc tế hiệu hoạt động toán quốc tế - Đánh giá thực trạng hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội - Trên sở đánh giá thực tiễn hoạt động toán quốc tế để đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiên cứu: Hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu: khoá luận chủ yếu sâu vào đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn từ năm 2003 đến 12/2004 qua số tiêu định tính định lợng Phơng pháp nghiên cứu Các phơng pháp sử dụng nghiên cứu là: - Phơng pháp vật biện chứng: nghiên cứu hoạt động toán quốc tế tiêu đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế mối liên hệ tổng thể chung với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng với môi trờng xung quanh - Phơng pháp vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Phơng pháp trừu tợng hoá khoa học - Phơng pháp thống kê chọn mẫu kết hợp với phân tích tổng hợp, so sánh mô hình hoá, Kết cấu khoá luận Ngoài phần mở đầu phần kết luận, khoá luận đợc kết cấu ba chơng: Chơng 1: Khái quát chung hoạt động toán quốc tế hiệu hoạt động toán quốc tế Chơng 2: Thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Chơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Chơng 1: Khái quát chung hoạt động toán quốc tế hiệu hoạt động toán quốc tế 1.1 Một số vấn đề hoạt động to¸n qc tÕ Kh¸i niƯm to¸n qc tÕ Quan hệ đối ngoại quốc gia tổng thể mối quan hệ nhiều lĩnh vực nh: kinh tế, trị, văn hoá, Trong quan hƯ qc tÕ lÜnh vùc kinh tÕ chiÕm vÞ trí quan trọng nhất, sở cho mối quan hệ khác Trong trình tiến hành hoạt động nêu trên, tất yếu nảy sinh nhu cầu chi trả, toán tiền tệ chủ thể quốc gia khác nhau, từ nảy sinh nhu cầu thực hoạt động toán quốc tế (TTQT) Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nớc với tổ chức, cá nhân nớc khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua quan hệ ngân hàng nớc liên quan Từ khái niệm ta thấy toán quốc tế không toán thơng mại mà bao gồm toán phi thơng mại toán viện trợ, vay nợ nớc Thanh toán quốc tế phát sinh sở hoạt động thơng mại xuất nhập đợc gọi toán quốc tế ngoại thơng Vai trò hoạt động toán quốc tế Xu toàn cầu hoá kinh tÕ thÕ giíi cïng víi sù ph¸t triĨn cđa khoa học công nghệ đà khiến cho hoạt động thơng mại không giới hạn phạm vi nớc mà diễn toàn giới Do hoạt động TTQT ngày giữ vai trò quan trọng, cầu nối hoạt động thơng mại nớc với phần lại giới Vai trò TTQT đợc thể hai khía cạnh chính: Đối với kinh tế Nh ta đà thấy định nghĩa, toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả tiền tệ phát sinh tổ chức, cá nhân quốc gia khác để hoàn tất khoản toán liên quan đến xuất nhập hàng hoá vấn đề khác Nhờ có hoạt động toán quốc tế mà khoản tín dụng đầu t hay giao dịch đối ngoại thực đợc Thanh toán nội quốc gia đà phức tạp, toán quốc tế khó khăn phức tạp nhiều ảnh hởng yếu tố tiền tệ, tín dụng, ngân hàng khác biệt ngôn ngữ, tập quán nh khả kiểm soát toàn trình từ lu thông đến toán Nếu nghiệp vụ toán không theo kịp nhu cầu phát triển kinh tế nhân tố kìm hÃm phát triển toàn kinh tế Hoạt động kinh doanh xuất nhập chứa đựng nhiều rủi ro cho hai bên xuất nhập hàng hoá tham gia Ngân hàng Thơng mại vào hoạt động toán quốc tế hai bên góp phần giảm bớt rủi ro cho doanh nghiệp xuất nhập TTQT phát triển tạo điều kiện cho hoạt động xuất nhập đợc thông suốt, ngày mở rộng Hay nói cách khác TTQT góp phần tạo động lực mở rộng thúc đẩy hoạt động kinh doanh xt nhËp khÈu cđa nỊn kinh tÕ Thanh toán quốc tế tạo điều kiện thuận lợi, nâng cao tốc độ chu chuyển hàng hoá xuất nhập khẩu, làm cho hợp đồng ngoại thơng đợc thực an toàn mà tạo uy tín bên, tạo sở cho mối quan hệ làm ăn lâu dài, đồng thời thu hút đợc khách hàng quốc tế toán qua ngân hàng, từ ngân hàng thu đợc phí ngoại tệ về, tăng thu ngoại tệ cho đất nớc, cải thiện cán cân toán Nh nói thơng mại quốc tế có đợc mở rộng không phần nhờ vào hoạt động toán quốc tế diễn nh Thanh toán quốc tế tốt tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng phơng thức mua bán với nớc, tạo động lực cho doanh nghiệp việc phát triển sản xuất, tức toán quốc tế phơng diện có tác động khuyến khích việc xuất hàng hoá nớc Các hoạt động liên quan phát triển theo Thanh toán quốc tế phát sinh từ ngoại thơng, nhng ngợc lại qua hoạt động toán quốc tế, doanh nghiệp tham gia vào xuất nhập nắm đợc thông tin hàng hoá, tiền tệ, thị trờng tiêu thụ nớc đồng thời hiểu thêm khả đối tác nớc mình, nhờ doanh nghiệp đề đợc chiến lợc kinh doanh tối u Đồng thời thông qua trình thực toán quốc tế ngân hàng, quan quản lý nhà nớc giám sát đợc tình hình hoạt động xuất nhập có biện pháp điều chỉnh thích hợp nhằm đạt đợc mục tiêu kinh tÕ ®Ị ra, híng tíi sù ỉn ®inh vỊ lâu dài Trên giới cạnh tranh thu hót vèn níc ngoµi diƠn ngµy cµng gay gắt, nhà đầu t quốc tế ngày có nhiều địa điểm đồ giới để lựa chọn đặt vốn Việc tăng đợc nguồn vốn nớc đòi hỏi nhiều điều kiện, mà vấn đề thuận lợi việc chuyển vốn vào thu lợi nhuận yếu tố quan trọng Sự phát triển TTQT đà đáp ứng đợc yêu cầu vì: hoạt động TTQT giúp cho việc luân chuyển tiền tệ quốc gia đợc tiến hành cách nhanh chóng, dễ dàng góp phần tăng cờng thu hút kiều hối nguồn lực tài khác mở rộng khả thu hút vốn đầu t từ nớc từ đa thị trờng tài Việt Nam hội nhập với thị trờng tµi chÝnh qc tÕ Cïng víi viƯc gióp cho sù phát triển thị trờng tài TTQT giúp cho việc phát triển hoạt động dịch vụ du lịch hợp tác quốc tế Đối với ngân hàng thơng mại Việc hoàn thiện phát triển hoạt động toán quốc tế có vị trí vai trò quan trọng, không dịch vụ tuý đem lại doanh thu ngày lớn cho ngân hàng thơng mại mà đợc coi mặt thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng; có tác dụng bổ sung hỗ trợ hoạt động khác ngân hàng Bởi vì: - Ngân hàng thơng mại tổ chức tài có uy tín, có phơng tiện kỹ thuật đội ngũ cán đầy đủ nghiệp vụ có tiềm lực tài mạnh, việc ngân hàng thơng mại đứng làm trung gian toán hợp đồng ngoại thơng đà góp phần làm cho toán quốc tế bên đợc thuận tiện, xác, góp phần hạn chế đợc tiêu cực toán thị trờng mang lại - Về phía ngân hàng, tham gia vào hoạt động toán quốc tế, ngân hàng tạo cho khoản thu nhập đáng kể Luồng tiền chuyển qua ngân hàng lớn chứng tỏ ngân hàng hoạt động mạnh, có hiệu quả, có uy tín lớn Vì toán quốc tế tiêu chí quan trọng để đánh giá ngân hàng hoạt động có hiệu hay không - Đồng thời đợc coi nghiệp vụ bản, làm tiền đề cho nghiệp vụ khác phát triển nh: kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lÃnh ngân hàng ngoại thơng Bởi tham gia ngân hàng thơng mại hoạt động TTQT đà hỗ trợ nhiều cho doanh nghiệp xuất nhập không tài mà bao gồm uy tín Trong trình thực nghiệp vụ, ngân hàng thực chức bảo lÃnh cho doanh nghiệp bên đối tác không tin tởng vào khả doanh nghiệp, cho vay phần để toán, giúp doanh nghiệp mua ngoại tệ để toán với nớc ngoài, mua l¹i ngo¹i tƯ cđa doanh nghiƯp hä thu ngoại tệ về, Phơng tiện sử dụng to¸n quèc tÕ Hèi phiÕu (Bill of Exchange) a Kh¸i niệm: Hối phiếu mệnh lệnh đòi tiền vô ®iỊu kiƯn mét ngêi ký ph¸t cho ngêi kh¸c, yêu cầu ngời nhìn thấy hối phiếu đến thời điểm xác định t- ơng lai phải trả số tiền định cho ngời hởng ngời đợc định hối phiếu b Đặc điểm hối phiếu: - Tính trừu tợng: Trên hối phiếu ghi rõ số tiền phải trả nội dung liên quan đến việc trả tiền mà không cần phải ghi nội dung quan hệ tín dụng nguyên nhân phát sinh việc trả tiền Đồng thời hiệu lực pháp lý hối phiếu không bị ràng buộc nguyên nhân mà hối phiếu đợc phát sinh - Tính bắt buộc trả tiền: đến thời hạn phải trả tiền, ngời trả tiền hối phiếu có nghĩa vụ phải trả theo nội dung ghi hối phiếu đà đợc chấp nhận, tuyệt đối không đợc phép viện lí riêng để trì hoÃn từ chối nghĩa vụ trả tiền trừ hối phiếu đợc lập trái phép - Tính lu thông: Nhờ hai đặc điểm mà hối phiếu đợc phép chuyển nhợng hay nhiều lần từ ngời sang ngời khác, để làm phơng tiện toán, chi trả lẫn chủ thể có quan hệ thời gian hiệu lực c Các bên liên quan đến hối phiếu: - Ngời ký phát hối phiếu (drawer): ngời lập, ký phát hành hối phiếu Thông thờng, ngời ký phát hối phiếu ngời xuất - Ngời trả tiền hối phiếu (drawee): ngời có trách nhiệm phải toán số tiền hối phiếu cho ngời hởng lợi đến thời hạn toán Trong thơng mại quốc tế, họ ngời nhập khẩu, ngời mua hàng sử dụng dịch vụ - Ngời hởng lợi (Beneficiary): ngời có quyền nhËn sè tiỊn ghi trªn hèi phiÕu, cã thĨ ngời ký phát ngời ngời ký phát hối phiếu định, Kỳ phiếu (Promissory Note) a Khái niệm: Kỳ phiếu tờ cam kết trả tiền vô điều kiện ngời ký phát, ngời cam kết trả số tiền định cho ngời hởng lợi theo lệnh ngời trả cho ngời khác quy định kỳ phiếu Do tính thụ động toán nên kỳ phiếu thông dụng hối phiếu Nhìn chung điều lt thêng dïng ®Ĩ ®iỊu chØnh viƯc sư dơng hèi phiếu đợc áp dụng tơng tự để điều chỉnh việc sử dụng kỳ phiếu hoạt động thơng mại b So víi hèi phiÕu, kú phiÕu cã mét sè ®iĨm kh¸c biƯt: - Kú phiÕu ngêi mua ký ph¸t cam kÕt to¸n cho ngêi b¸n Hèi phiÕu lại ngời bán ký phát để đòi tiền ngời mua - Trong giao dÞch kú phiÕu chØ cã hai bên liên quan ngời ký phát ngời thụ hởng - Trên kỳ phiếu bắt buộc phải ghi rõ thời hạn trả tiền - Một kỳ phiếu mét hay nhiỊu ngêi ký ph¸t cam kÕt toán cho hay nhiều ngời hởng lợi - Kỳ phiếu không yêu cầu phải chấp nhận ngời ký phát ngời thụ lệnh - Kỳ phiếu cần phải có bảo lÃnh ngân hàng công ty tài Sự bảo lÃnh nhằm đảm bảo khả toán kỳ phiếu - Khác với hối phiếu thờng gồm hai số số 2, kỳ phiếu gồm nợ phát để 10