Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh quảng ninh,

Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.002253 íỉộ GIÁO DỰC V BAO TẠO ỌNG THANH TOÁN TIN DỤNG CHỦNG TỪ LUẬN VAN THẠC s ĩ K NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G HỌC VIỆN NGÂN HÀNC KHOA SAlU)Al HO - NGUYỄN THỊ KIM ÁNH GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QC TÉ THEO PHƯƠNG THÚC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyền ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS PHẠM THỊ HOÀNG ANH HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THƠNG TIN - THƯ VIỆN Sị : HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu hồn tồn độc lập, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin chịu hồn toàn trách nhiệm lời cam đoan danh dự Hà Nội, ngàyj tháng IX năm 2015 Tác giả Nguyễn Thị Kim Ảnh M ỤC LỤC MỞ Đ Ầ U CHƯƠNG 1: CO SỎ LÝ LUẬN VÊ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VÊ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHÚNG TỪ TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1.1 Định nghĩa phương thức tín dụng chứng từ 1.1.2 L/C - cơng cụ phương thức tín dụng chứng từ 1.1.3 Khung pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 16 1.1.4 Quy trình nghiệp vụ L/C 17 1.1.5 Sự khác biệt phương thức tốn tín dụng chứng từso với phương thức toán k h c 19 1.2 MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHÚNG T Ừ 20 1.2.1 Quan điểm mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 20 1.2.2 Các tiêu đánh giá mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng t 21 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng t 25 1.3 KINH NGHIỆM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHÚNG TỪ TẠI MỘT SÔ NGẦN HÀNG VÀ BÀI HỌC CHO NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG N IN H 29 1.3.1 Kinh nghiệm mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ số ngân h àn g 29 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng N in h 32 CHƯ ƠNG 2: T H ự C TRẠNG M Ở RỘNG HO ẠT ĐỘNG THANH TỐN Q C TẾ TH EO PHƯ ƠNG TH Ứ C TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TH Ư Ơ N G M ẠI CỎ PHẦN CÔNG TH Ư Ơ N G V IỆT NAM - C H I NHÁNH QUẢNG N IN H .34 2.1 GIỚI THIỆU CHƯNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG N IN H 34 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng N inh 34 2.1.2 Một số hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng N inh 38 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh năm 2014 Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng N inh 39 2.1.4 Cơ cấu to chức máy quản lý Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng N inh 47 2.2 TỔNG QUAN VÊ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK - QUẢNG NIN H 49 2.2.1 Các nguồn luật điều chỉnh hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Vietinbank .49 2.2.2 Quy trình tốn phương thức tín dụng chứng từ Vietinbank —Chi nhánh Quảng N in h 49 2.3 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHÚNG TỪ TẠỈ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG N IN H .55 2.3.1 Các tiêu định tính 55 2.4 ĐÁNH GIÁ VIỆC MỞ RỘNG PHƯƠNG THÚC TÍN DỤNG CHÚNG TỪ TRỌNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK TẠI CHI NHÁNH QUẢNG NIN H 66 2.4.1 Thành đạt đ ợ c 66 2.4.2 Hạn ch ế .68 2.4.3 Nguyên nhân hạn c h ế 69 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỞ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG N IN H .72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NINH TRONG THỜI GIAN TỚI 72 3.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HỌA ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHƯNG TỪ TẠI NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NIN H 74 3.2.1 Phát triển tổ chức nhân sự, đào tạo mở rộng phạm vi hoạt động 74 3.2.2 Đầu tư đổi mói sở vật chất, cải tiến kỹ thuật công n g h ệ 76 3.2.3 Đẩy mạnh tài trợ hoạt động xuất nhập 77 r 3.2.4 Tăng cường cơng tác phân tích đơi thủ cạnh tranh mạnhhoạt động m arketing .78 3.2.5 Tận dụng hệ thống ngân hàng đại lý rộng rãi 80 3.2.6 Đẩy mạnh dịch vụ tư vấn khách hàng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 81 3.2.7 Quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 82 3.3 MỘT SỐ KIẾN NG HỊ 83 3.3.1 Đối với quan quản lý vĩ mô Nhà nước 83 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 85 3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt N am 87 KẾT LUẬN 92 DANH M Ụ C C H Ữ V IẾT TẮT Viết tẳt CBKH CN CTCG CP HĐ HĐTD KH KHDN KSV KSGN L/C NH NHTM NHPH NHTB NHXN NHĐCĐ NHNN NH TMCP CTVN NK PDTD SGD ST SXKD TCTC TCTD TDQT TMCP TTỌT TTTM TSC TT TSĐB VIETINBANK XNK XK Nguyên nghĩa Cán khách hàng Chi nhánh Chứng từ có giá Cơ phấn Hợp đồng Hợp đống tín dụng Khách hàng Khách hàng doanh nghiệp Kiêm soát viên Kiêm soát giải ngân Letter o f Credit (thư tín dụng) Ngân hàng Ngân hàng thương mại cố phần Ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo Ngân hàng xác nhận Ngân hàng định Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại cô phân Cơng thương Việt Nam Nhập khắư Phê duyệt tín dụng Sở giao dịch Số tiền Sản xuất kinh doanh Tô chức tài Tơ chức tín dụnạ Tín dụng quốc te Thương mại phấn Thanh tốn quốc tế Tài trợ thương mại Trụ sở Tỷ trọng Tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại cô phẩn công thương Việt Nam Xuất nhập khấu Xuất DANH M ỤC BẢNG, BIẺU Đ Ồ , s o ĐỒ Bảng: Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn tốc độ tăng trưởng vốn huy động c ủ a 40 Vietinbank Quảng N inh 40 Bảng 2.2 Ket cho vay bán lẻ theo loại hình sản p h ấm 43 Bảng 2.3 Tình hình tốn Vietinbank Quảng N inh 44 Bảng 2.4 Doanh số thực bảo lãnh Vietinbank Quảng N in h .45 Bảng 2.5 Doanh số dịch vụ thẻ Vietinbank Quảng N inh 46 Bảng 2.6 Ket hoạt động kinh doanh Vietinbank Quảng N inh 46 Bảng 2.7 Thị phàn hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ chứng từ địa bàn tỉnh Quảng N in h 58 Bảng 2.8 Doanh số TTQTtheo phương thức tín dụng chứng từphát sinh theo sản phấm Vietinbank Quảng N in h 60 Bảng 2.9 Doanh số hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Vietinbank Quảng N inh 61 Bảng 2.10 Lãi ròng Vietinbank Quảng N inh 63 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1 Lãi rịng từ hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Vietinbank Quảng N inh 62 So’ đồ: Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ L /C 17 Sơ đồ 2.1.Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Quảng N in h 47 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Năm 2015, Cộng đồng kinh tế ASEAN dự kiến thành lập với mục tiêu hướng tới việc tạo dựng thị trường sở sản xuất thống cho quốc gia thành viên, gắn với thúc đẩy tự lưu chuyển hàng hóa, dịch vụ, đầu tư lao động, bước ngoặt đánh dấu hội nhập kinh tế cách tồn diện quốc gia Đơng Nam Á.AEC đời dự kiến mở thị trường rộng lớn, bình đẳng cho doanh nghiệp Việt Nam Đây hội, nhiên thách thức kinh tế Việt Nam Câu hỏi đặt là: “Làm để tận dụng hội, nâng cao sức cạnh tranh thương hiệu Việttrên thị trường quốc tế ?” Đe giải câu hỏi trên, doanh nghiệp Việt Nam việc chủ động xây dựng lực sản xuất, kinh doanh, cải thiện chất lượng, mẫu mã sản phẩm, đưa hàng hóa thị trường quốc tếcịn phải tìm cho phương thức tốn quốc tế nhanh chóng, thuận tiện, an tồn, tổ chức tín dụng uy tín, cung cấp cách hồn hảo dịch vụ tốn quốc tế tài trợ vốn giúp hoạt động thương mại doanh nghiệp thông suốt, đẩy mạnh xuất nhập Trong kinh doanh ngày nay, toán quốc tế ngày trở nên phổ biến Những phương thức toán truyền thống tiền mặt dần thay phương thức tốn đại hơn, nhanh chóng thông qua hệ thống ngân hàng như: phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu, phương thức tín dụng chúng từ Tuy nhiên, xuất phát từ thực tế khách quan ưu nhược điểm phương thức mà phương thức tốn tín dụng chứng từ phương thức toán phổ biến ngân hàng thương mại Việt Nam Đây phương thức dung hòa quyền lợi cho người mua người bán: Người bán chắn tốn xuất trình chứng từ phù hợp, người mua chắn nhận chứng từ để 80 phải thường xuyên thay đổi để phù hợp với tình hình NHCT Quảng Ninh cần phải đa dạng đôi tượng khách hàng thuộc thành phan kinh te Tuy nhiên, cần có chế độ đãi ngộ hợp khách hàng truyền thống, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu quả, pháp lý, vay trả song phẳng công ty nhà nước, doanh nghiệp trực thuộc Tổng công ty doanh nghiệp có dư nợ cao nhằm thu hút giữ chân họ Chính sách khách hàng cần phải cụ thê hóa sở phân loại khach hang va cac hình thức ưu đãi khách hàng.Việc rà soát, phân loại khách hàng phải tiến hành thường xun Các hình thức ưu đãi có thê thực với khách hàng: + Ưu đãi vốn vay lãi suất vay thấp lãi suất thị trường + Ưu đãi việc chấp tài sản vay vốn + Ưu đãi tỷ lệ ký quỹ mở L/C thấp ký quỹ + Ưu đãi tỷ giá mua bán ngoại tệ phục vụ toán quốc tế + Ưu đãi lãi suất tiền gửi áp dụng khoản ký quỹ có thời hạn dài 3.2.5 Tận dụng hệ thống ngân hàng đại lý rộng rãi Ngân hàng đại lý mắt xích quan trọng chu trình TTQT phương thức tín dụng chứng từ Trong trường hợp ngân hàng đại lý ngân hàng mở L/C, dựa mối quan hệ sẵn có họ chọn NHCT Quảng Ninh ngân hàng thông báo ngân hàng toán cho họ, qua đo mơ rọng hoạt động, đồng thời mở rộng quan hệ với khách hàng đối tác nước Do hệ thống ngân hàng đại lý rộng rãi lợi lớn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung, NHCT Quảng Ninh nói riêng Thơng qua hệ thống ngân hàng đại lý để giới thiệu vê hoạt động vị trí NHCT Quảng Ninh đến khách hàng nước, qua NHCT Quảng Ninh có thê mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chúng từ nước ngồi.Vì NHCT Quảng Ninh nên tận dụng tối đa mạng lưới ngân hàng đại lý mà 81 NHCT Việt Nam thiết lập, tạo dựng ấn tượng tốt, niềm tin ngân hàng để tạo điều kiện mở rộng hoạt động TTQT 3.2.6 Đẩy mạnh dịch vụ tu vấn khách hàng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tù Trong thực tế, cịn nhiều doanh nghiệp chưa biết đến phương thức tín dụng chứng từ cịn thiếu hiểu biêt vê phương thức khiên việc mở rộng ngân hàng cịn bị hạn chê Vì vậy, ngân hàng cân mạnh công tác tư vấn khách hàng, có thê tư vân băng văn nhăm đảm bảo tính pháp lý giao dịch ngân hàng khách hàng, tăng cường độ tin cậy khách hàng, từ nâng cao hiệu cơng tác tư vân - Đối với doanh nghiệp nhập khẩu: Nhà nhập thường gây rủi ro họ khả tốn, cố tình vi phạm cam kết Đe đem lại lợi ích đáng cho nhà xuất bảo vệ quyền lợi ngân hàng, cán cần tư vấn cho khách hàng vấn đề sau: + Tư vấn hợp đồng, dự án phức tạp nhăm giảm thiêu tranh châp + Tư vấn loại L/C phù hợp + Tư vấn cho đơn vị việc đưa điều khoản vào L/C, không nên đưa nhiều điều khoản vào dê dân đên sai sót Trong việc châp nhận yêu cầu bên bán mở L/C, sửa đôi L/C cho không làm tôn hại đến lợi ích - Đối với doanh nghiệp xuât khâu: Các đơn vị xuất hay gây rủi ro cho ngân hàng thông báo, ngân hàng chiết khấu khách hàng họ lập chứng từ khơng hồn hảo bi từ chối tốn Để tránh rủi ro đó, ngân hàng tư vấn vấn đề sau: + Tư vấn cho doanh nghiệp xuất yêu cầu người mua mở cho L/C đảm bảo nhất, tư vấn điều khoản bất lợi L/C nhằm đảm bảo an tồn tốn tiêt kiệm chi phí 82 + Tư vấn cho đơn vị việc chọn ngân hàng mở L/C ngân hàng toán Những ngân hàng lớn, uy tín, quan hệ tốt thường xun tốn sịng phẳng việc toán dễ dàng thuận lợi + Tư vấn việc đòi tiền, giải tranh chấp thương mại nhằm đảm bảo an tồn tốn + Tư vấn lập chứng từ, sửa đổi bổ sung chứng từ cho phù hợp với quy định L/C giải tranh chấp thương mại nhằm đảm bảo an tồn tốn + Tư vấn việc lập thay chứng từ sản phẩm chuyển nhượng L/C 3.2.7 Quản trị rủi ro hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Rủi ro nhân tố ảnh hưởng đên hiệu hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Chính vậy, việc quản lý kiểm soát rủi ro phải đặc biệt quan tâm Nhât xu thê hội nhạp quốc tế ngân hàng, hoạt động TTQT ngày đa dạng phức tạp hơn, rủi ro ngày nhiều hành vi lừa đảo tinh địi hỏi cơng tác quản trị rủi ro phải thực tốt Kinh nghiệm ngân hàng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng phải hệ thống hóa rủi ro thành cẩm nang để tiện cho việc quản lý kiểm soát, đúc kết kinh nghiệm xử lý tổn thất xảy ra, phân loại thị trường rủi ro Trên thực tế, NHCT Việt Nam có phận làm công tác Sở giao dịch, phịng Pháp chế định chế tài chính, Cán chi nhánh cần thường xuyên cập nhập thông tin trang câm nang nội nhăm am hiểu nội dung biêt cách vận dụng luật lệ, tập quán quôc te, phan loại khách hàng thị trường để quyêt định hạn mức mở L/C, có thê hên hệ trực tiếp với cán phòng ban đê tham khảo, tư vân cụ the trường hợp nhằm hạn chế rủi ro hành vi lừa đảo 83 3.3 MỘT SĨ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối vói CO’ quan quản lý vĩ mơ Nhà nước 3.3.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lỷ cho hoạt động ngăn hàng nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng Nhà nước đóng vai trị quản lý vĩ mơ kinh tế, sách kinh tế Nhà nước tác động trực tiếp đến hoạt động kinh tế toàn lãnh thổ quốc gia nói chung hoạt động TTQT nói riêng Hầu tất NHTM nước áp dụng UCP 600 vào giao dịch TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nhằm hịa nhập vào mạng lưới TTQT., nhiên việc áp dụng hay không lại khơng mang tính bắt buộc Thực trạng pháp luật nước ta điều chỉnh hoạt động toán thư tín dụng cịn tồn nhiều bất cập, mang tính chất chung chung, nằm nhiều văn khác với giá trị hiệu lực khác không phù hợp với thông lệ, tập quán quốc tế Khơng có văn pháp luật riêng điều chỉnh vấn đề này, văn có quy định thư tín dụng dừng lại chỗ đưa định nghĩa thư tín dụng, nhiều vấn đề chưa quy định rõ ràng Thiếu hành lang pháp lý làm sở cho hoạt động toán thư tín dụng khiến cho việc áp dụng pháp luật lĩnh vực trở nên khó khăn, gây trở ngại cho bên giao dịch Nhiều tranh chấp hoạt động tốn thư tín dụng địi hỏi pháp luật phải có điều chỉnh thích hợp kịp thời Đe giải vấn đề này, Nhà nước cần sớm ban hành văn riêng điều chỉnh hoạt động tốn thư tín dụng, xác nhận giải thích rõ UCP, ƯRC làm sở pháp lý giải tranh chấp phát sinh thực phương thức tín dụng chứng từ Điều không tạo thuận lợi cho ngân hàng cung ứng dịch vụ cho khách hàng mà giúp doanh nghiệp dễ dàng nắm bắt tìm hiểu, vận dụng loại hình dịch vụ tốn thư tín dụng vốn phức tạp 84 3.3.1.2 Hoàn thiện chế quản lý xuất nhập Đe đẩy mạnh xuất nhập điều kiện kinh tê mở, hội nhập cạnh tranh quốc tế, tạo điều kiện khách quan thuận lợi cho việc phát triển hoạt động TTQT nói chung TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, Nhà nước cần hồn thiện chê quản lý hoạt động xuât nhập khâu theo hướng: - Hoàn thiện chức quản lý Nhà nước doanh nghiệp xuất nhập theo hướng đơn giản hóa thủ tục hành sử dụng rộng rãi sách kinh tế vĩ mơ nhằm quản lý tốt khuyến khích hoạt động xuất nhập Tăng cường công tác chống buôn lậu quản lý thị trường nội địa nhằm tăng thu ngân sách, bảo hộ nên sản xuât nước tăng cường toán ngoại tệ qua ngân hàng - Chính phủ cần tiếp tục phát huy tính chủ động tích cực định hướng, giám sát hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhâp khấu Thường xuyên tổ chức trao đổi trực tiếp Chính phủ, Bộ doanh nghiệp nhằm kịp thời giải khó khăn vướng mắc hoạt động xuất nhập Nhà nước cần thơng tin kịp thời, xác tới doanh nghiệp thị trường giới để giúp doanh nghiệp dự đốn xác xu hướng thị trường, có phương án kinh doanh hiệu - Điều chỉnh chế quản lý xuất nhập thông qua việc áp dụng đa dạng công cụ biện pháp ngoại thương theo hướng nới lỏng, mêm dẻo nhằm tạo điều kiện thúc đẩy kinh doanh xuất nhập phát triển Bộ thương mại cần thực có hiệu sách thương mại phát triên theo hướng khuyến khích đẩy mạnh xuất khẩu, cải thiện cán cân TTQT Song hành với việc đa dạng hóa thị trường, sản phẩm đối tác, cần phải đa dạng hóa cơng cụ điều chỉnh cho phù họp với điều kiện mở cửa hội nhập kinh tế Muốn thúc đẩy xuất việc nhập máy móc thiết bị nguyên vật liệu để phục vụ sản xuất hàng xuất phải coi trọng như: trợ 85 cấp trực tiếp, miễn thuê chi phí đâu vào, giá dich vụ cong cọng, cươc phí vận tải, bảo hiểm, giá xăng dầu, điện nước - Có sách khuyến khích thành phần kinh tế tham gia sản xuất, xuất nhập hàng hóa dịch vụ Khai thác hiệu tiem nang san có tài nguyên, sức lao động, giảm giá thành sản phâm, nâng cao sưc cạnh tranh tập trung phát triên mạnh hàng hóa va dịch vụ co kha nang cạnh tranh trường quốc tế, giảm tỷ trọng xuất sản phẩm thô sơ chế, tăng nhanh tỷ lệ nội địa hóa cao sản phẩm, nâng dần tỷ trọng sản phẩm có hàm lượng trí tuệ cao, cơng nghệ cao 3.3.1.3 M rộng cao hiệu quan hệ kinh tế đối ngoại Tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương hóa, đa dạng hóa, trì mở rộng thị phân thị trường quen thuộc, tranh thủ hội phát triển xâm nhập thị trường có tiềm Nhật Bản Mỹ Hàn Quốc, Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện nước ta đảm bảo thực cam kết quan hệ song phương đa phương APEC, WTO Đẩy mạnh xúc tiên thương mại thông tin thị trường nhiều phương tiện tơ chức thích hợp kê quan đại diện ngoại giao nước ngồi 3.3.2 Đối vói ngân hàng nhà nưóc 3.3.2.1 Hoàn thiện sở pháp lỷ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng nhà nước với chức quản lý đieu hanh hẹ thong ngan hàng thương mại, ngân hàng ngân hàng đóng vai tro đinh hương hoạt động ngân hàng Vì vậy, đê tạo điêu kiẹn phat tnen hoạt đồng TTQT địi hỏi NHNN phải hồn thiện hệ thống văn luật phù hợp với sách phát triển kinh tế xã hội, với tiêu chuẩn hoạt động quốc tế Rà soát lại văn liên quan đến hoạt động TTQT theo phương thức 86 tín dụng chứng từ để hồn chỉnh, sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với cam kết quốc tế Việt Nam NHNN cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện văn bản, quy định đổi với hoạt động TTQT NHTM 3.3.2.2 Nâng cao vai trị NHNN việc điều chỉnh sách tiền tệ NHNN cần nghiên cứu hoàn thiện thị trường tài liên quan đến sách tiền tệ quốc gia, đặc biệt thị trường tiền tệ Vai trị điều hành vĩ mơ NHNN cần nâng cao, việc thiết lập, điều hành sách tiền tệ quốc gia việc quản lý giám sát hoạt động tổ chức tín dụng Điều chỉnh linh hoạt biên độ dao đông để tỷ giá biến động có lợi cho kinh tế, với chế tỷ giá thả nối có quản lí Nhà nước băng việc sử dụng cơng cụ lãi suất điều tiết thị trường ngoại tệ thúc đẩy hoạt động NXK quốc gia Có sách ưu đãi lãi suất theo chế tỷ giá nhằm thúc đẩy hoạt động xuất nhập doanh nghiệp NHNN cần tính tốn xây dựng cấu dự trữ ngoại tệ họp lý, có khả điều chỉnh thị trường ngoại tệ vào hoạt động mua bán ngoại tệ thị trường tự nhằm tránh hoạt động đàu cơ, găm giữ ngoại tệ tạo sốt ngoại tệ Bên cạnh NHNN nên đa dạng hóa loại ngoại tệ, cơng cụ tài thị trường phái sinh, đặc biệt công cụ, giao dịch hạn chế rủi ro tỷ Swap, Forward, Future, Option 3.3.2.3 NH NN cần có biện pháp hoàn thiện phát triển thị trường mua bán ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường nhằm giải quan hệ trao đổi, cung cấp ngoại tệ NHNN với ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại với nhau.Vì vậy, để NHTM mở động quan hệ toán quốc tế, phục vụ tốt cho hoạt động tốn xuất 87 nhập việc phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng vô cần thiết Trong thời gian tới, để hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng NHNN tổ chức tài cần thực theo hướng: - Giám sát buộc NHTM phải xử lý trạng thái ngoại hối biệc mua bán ngoại tệ thị trường ngoại tệ liên ngân hàng - Mở rộng đối tượng tham gia vào thị trường - Phát triển nghiệp vụ vay mượn ngoại tệ, nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ hình thức mua bán ngoại tệ khác mua bán kỳ hạn, họp đồng tương lai, 3.3.3 Đối vói Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam 3.3.3.1 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ: Việc hồn thiện quy trình nghiệp vụ cần theo hướng cho quy trình thủ tục đơn giản, nhanh gọn xác vân thu hút nhiêu khách hàng, tăng khả cạnh tranh chi nhánh; đơn giản hóa khâu nghiệp vụ, giảm tốt đa yêu câu chứng từ đôi VỚI khách hang, bơi nhiều giấy tờ sễ mắc sai sót, nhiều thời gian kiểm tra chứng từ Đồng thời giảm chi phí cho doanh nghiệp, đảm bảo cạnh tranh với ngân hàng khác 3.3.3.2 M rộng mạng lưới ngân hàng đại lý Hoạt động TTQT liên quan trực tiếp tới mạng lưới đại lý ngân hàng nước Hiện nay, NHCT Việt Nam có mạng lưới ngân hàng đại lý rộng rãi nhiều quốc gia, tạo điều kiện phát triên tôt dịch vụ TTQT, khai thac tot nguồn ngoại tệ thị trường tài quốc tế để đáp ứng nhu cầu khách hàng Để phát huy tốt lợi này, thời gian tới, NH TMCP Công Thương Việt Nam nên tiếp tục củng cố mạng lưới ngân hàng đại lý có, tích cực chủ động mở rộng thêm mạng lưới ngân hàng đại lý sang thị trường mà doanh nghiệp Việt Nam có quan hệ làm ăn bn bán nhằm đáp ứng nhu cầu 88 toán kịp thời doanh nghiệp Phịng định chế tài chính, đảm nhận nhiệm vụ ngân hàng đại lý phải thường xuyên cập nhập thông tin tổ chức tài giới, vào uy tín họ để đánh giá thiết lập hạn mức giao dịch để giới hạn rủi ro xảy ra, thường xuyên cập nhập thông tin cho cán chi nhánh để có phương án tốn hợp lý 33.3.3 Tạo nguồn ngoại tệ dồi để đáp ứng nhu cầu hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ thông qua số kênh + Huy động nguồn ngoại tệ nước: NHCT Việt Nam nên phát triển bàn thu đổi ngoại tệ, có biện pháp thu hút tiền gửi ngoại tệ từ khách hàng tăng lãi suất tiền gửi ngoại tệ hay đưa chương trình khuyến mại + Tăng cường tranh thủ nguồn ngoại tệ nước ngoài: đẩy mạnh quan hệ hợp tác với ngân hàng nước ngoài, ký kết hiệp định tín dụng khung để có tài trợ cần thiết từ phía ngân hàng bạn + Phát triển nghiêp vụ kinh doanh ngoại tệ: Ngoại tệ phục vụ cho tốn xuất nhập cịn lấy từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ Hoạt động hoàn toàn phụ thuộc vào nhạy bén cán ngân hàng nên giải pháp nâng cao nghiệp vụ trình độ Để tránh rủi ro từ biến động thị trường đồng thời đáp ứng nhu cầu khách hàng cán kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch NHCT nên tăng cường sử dụng nghiệp vụ, dự báo trước biến động, lên kế hoạch chi tiết thời hạn tốn L/C để đảm bảo khả tốn đến hạn khuyến khích khách hàng tốn NHCT 3.33.4 Hồn thiện đối cơng nghệ ngân hàng Hiện đại hóa cơng nghệ tốn hệ thống NH TMCP Công Thương Việt Nam nhu cầu cấp thiết Vì vậy, việc phát triển hoạt động TTQT nói chung, phương thức tín dụng chứng từ nói riêng khơng thể khơng gắn với q trình hồn đổi cơng nghệ ngân hàng Do đó, thời gian tới, NH TMCP Cơng Thương Việt Nam nên thực số giải pháp sau: 89 + Xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin làm tảng cho ứng dụng dịch vụ ngân hàng, hạn chế thấp nhât tình trạng Time out , “off line” thông qua việc xây dựng đường truyền tốc độ cao Phát triển phương tiện an toàn bảo mật sở liệu, ngăn chặn việc xâm nhập vào hệ thống mạng chủ để đánh cắp liệu can thiệp vào hoạt động toán + Xây dụng kho liệu đa chiều nhằm hỗ trợ cho úng dụng quản lý thông tin định điều hành kinh doanh cách nhanh chóng, xác + Xây dụng NH TMCP Công Thưong thành Ngân hàng hàng đầu công tác áp dụng khoa học kỹ thuật công nghệ đại vào hoạt động kinh doanh Tỷ lệ tự động hóa giao dịch cao, hỗ trợ phát triển hoạt động nghiệp vụ ngân hàng đại, hỗ trợ kịp thời xác quản trị, điều hành.Mạnh dạn ứng dụng công nghệ ngân hàng thê giới đê nâng cao hiệu toán 3.3.3.5 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Tùy theo tình hình thị trường, NH TMCP Cơng Thương Việt Nam cân có đánh giá hiệu sản phẩm truyền thống cung cấp xây dựng chững chiến lược đưa sản phẩm đáp úng nhiều nhu cầu khách hàng nhằm khai thác thị trường tiềm Việc đưa sản phẩm dịch vụ phải dựa nguyên tắc đơn giản, thuận tiện, dễ sử dụng, phù hợp với trình độ cá doanh nghiệp thơng lệ quốc tế Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ phương thức tín dụng chứng từ đáp úng nhu câu ngày cao khách hàng đem lại cho ngân hàng thị phần lớn hoạt động TTQT 3.3.6 Thục tốt cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt đơng tốn quốc tế Cũng giống tình trạng chung NHTM nay, thời gian qua công tác kiểm tra, kiểm sốt nội thường trọng đến cơng tác tín dụng, kế tốn ngân quỹ, chưa có chương trình kiểm tra định kỳ đột xuât 90 chuyên sâu lĩnh vực tốn quốc tế Trong đó, tốn qc tê lĩnh vực hoạt động quan trọng ngân hàng quốc tế hoạt động cần có quan tâm, giám sát NHCT Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch Thực tế hệ thống NH Cơng Thương, bơ phận kiểm tra kiểm sốt nội trực thuộc NHCT Việt Nam, không phụ thuộc chi nhánh hay Sở giao dịch nên đảm bảo tính cơng minh, trung thực q trình kiểm tra kiểm sốt Đe cơng tác kiểm tốn nội lĩnh vực TTQT phát huy vai trò góp phần nâng cao hiệu NHCT Việt Nam cần phải thực số giải pháp sau: + Xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm sốt cụ thể, sâu quy trình nghiệp vụ phương thức TTQT, đặc biệt phương thức tín dụng chứng từ để qua vừa nắm bắt nghiệp vụ, vừa phát kịp thời sai sót nhằm đưa biện pháp khắc phục + Bộ phận kiểm tra kiểm sốt nội cần phát huy tính tự lực, tích cực, chủ động nghiên cứu tồn diện lĩnh vực nghiệp vụ ngân hàng + Cán kiểm tra kiểm soát nội cần đào tạo toàn diện mặt nghiệp vụ, đào tạo chuyên sâu lĩnh vực TTQT, cọ sát thực tế thơng qua ln chuyển cán bộ, trước bố trí vào cơng tác kiểm tra kiêm sốt, cán phải phân công làm công tác TTQT thời gian đê năm băt thực tế Chỉ trang bị đầy đủ kiến thức lý luận thực tiễn lĩnh vực TTQT phận kiểm tra kiếm soát nội phát huy hết vai trị hoạt động 91 KẾT LUẬN CHU ÔNG Qua nghiên cứu sở lý luận chương đánh giá thực trạng mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tử chương 2, chương đưa sổ giải pháp cho ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Quảng Ninh nhằm mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Bên cạnh đó, chương đưa số kiến nghị với quan quản lý vĩ mô Nhà nước, với Ngân hàng nhà nước ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Các giải pháp không hiệu ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN Quảng Ninh mà hiệu ngân hàng thương mại nói chung 92 KẾT LUẬN Tồn cầu hố, hội nhập kinh tế quốc tế tự hoá thương mại xu bật kinh tế giới đương đại Rõ ràng rằng, việc hội nhập Việt Nam vào kinh tế giới thời gian qua thúc đẩy hoạt động xuất khẩu, thu hút vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi, góp phần khơng nhỏ vào tăng trưởng kinh tế Tự hóa thương mại đem lại lợi ích lớn cho Việt Nam, kèm với phát triển mạnh mẽ dịch vụ toán quốc tế, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại Bên cạnh hội mà xu hướng hội nhập tồn cầu hố mang lại cạnh tranh ngân hàng việc cung cấp dịch vụ Thanh toán Quốc tế ngày trở nên gay gắt.Đòi hỏi Vietinbank Quảng Ninh phải có giải pháp hiệu nhằm mở rộng hoạt động tốn quốc tế nói chung, hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng để tồn tại, nâng cao sức cạnh tranh Với đề tài “ G iải p h p m rộng hoạt động tốn qc tê theo phưom g thức tín dụng ng từ N gân hàng TM CP C ông Thương Việt Nam - C hi nhánh Q uảng N inh ” luận văn tập trung giải vấn đề lý luận thực tiễn sau: Tổng hợp sở lý luận hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ kinh nghiệm mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ số NHTM từ đúc rút sơ học NHCT Quảng Ninh Thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHCT Quảng Ninh, tồn khó khăn, từ mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động Từ kết nghiên cứu lý luận thực tiễn đê xuât số giải pháp mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín 93 dụng chúng từ NHCT Quảng Ninh Bên cạnh đó, luận văn cịn đưa số kiến nghị với quan quản lý vĩ mô Nhà nước, với NHNN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Việc mở rộng tốn quốc tế nói chung, tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng NHCT Quảng Ninh có vai trị không quan trọng phát triển NHCT Quảng Ninh mà cịn quan trọng với hệ thống NHCT VN nghiệp phát triển kinh tế đất nước, góp phần thúc đẩy hoạt động xuất nhâp Việt Nam ngày phát triển, đưa đất nước hội nhập với khu vực giới Với nhũng hiểu biết hạn chế thân, tơi mong đóng góp phần nhỏ cho q trình mở rộng phát triên ngân hàng trình hội nhập đất nước DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I PHẦN TIẾNG VIỆT [1] PGS TS Nguyễn Văn Tiến, TS.Nguyễn Thị Hồng Hải (2013), Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, Nxb Thống kê, Hà Nội [2] Q uy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, sửa đổi năm 2006, phòng thương mại quốc tế, viết tắt UCP 600 [3] Ngân hàng nhà nước tỉnh Quảng Ninh, B áo cáo toán xu ấ t nhập khâu địa bàn tỉnh Q uảng Ninh [4] Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam, QĐ 1710/2014/Q Đ -H Đ Q TN H CT35 [5] Vietinbank Quảng Ninh, Bảo cáo thường niên II PHẦN TIẾNG NƯỚC NGOÀI [6] ICC Banking Commision, 2007, ISB P - international Standard B anking P ractice f o r the exam ination o f docum ents under docum entary credit, Published by ICC, the world business organization [7] International chamber of commerce (2007), The Uniform Custom s & P ractice f o r D ocum entary Credit, 2007 revision, Icc publication No 600, Paris