Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng công thương việt nam – chi nhánh đông anh

Lời mở đầu Thế giới có khuynh hớng tiến tới hội nhập Điều đà tạo điều kiện thuận lợi cho quốc gia phát triển mở rộng mối quan hệ kinh tế đối ngoại, thơng mại quốc tế đóng vai trò quan trọng Việt Nam với chủ trơng phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình héi nhËp víi nỊn kinh tÕ khu vùc vµ giới đà tăng cờng mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thơng mại quốc tế nhằm thu hút đầu t, khai thông nguồn lực để phục vụ cho trình Công nghiệp hoá- Hiện đại hoá đất nớc Đóng góp phần không nhỏ vào hoạt động thơng mại quốc tế hoạt động toán quốc tế Chất lợng tốc độ phát triển thơng mại quốc tế phụ thuộc vào nhiều yếu tố, toán quốc tế giữ vai trò quan trọng Trong năm vừa qua, hoạt động thơng mại quốc tế nói chung hoạt động toán quốc tế nói riêng nớc ta đà trải qua bớc thăng trầm, nhng ngày hoàn thiện phát triển Trong trình học tập trờng, đợc hớng dẫn bảo tận tình thầy cô giáo, em đà tiếp thu đợc kiến thức ngân hàng thơng mại Đến thực tập NHCT Đông Anh, em nhận thấy toán quốc tế đà đợc ngân hàng xem hoạt động chủ yếu hoạt động kinh doanh Và năm gần đây, hoạt động toán quốc tế NHCT Đông Anh phát triển, thị phần toán xuất nhập NHCT Đông Anh chiếm tỷ trọng lớn tổng kim ngạch toán xuất nhập toàn hệ thống Ngân hàng Công thơng Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế ngân hàng tồn số hạn chế cần phải khắc phục, với cạnh tranh gay gắt ngân hàng nớc Bởi vậy, việc nghiên cứu để hoàn thiện, mở rộng hoạt động toán quốc tế NHCT Đông Anh vô cần thiết Xuất phát từ lý trên, nên em đà chọn đề tài: " Giải pháp mở rộng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Công thơng Việt Nam Chi nhánh Đông Chi nhánh Đông Anh" làm đề tài cho chuyên đề Kết cấu chuyên đề gồm ba phần: Chơng I: Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế NHCT Đông Anh Chơng III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế NHCT Đông Anh Hoàn thành chuyên đề trớc hết em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị Phòng khách hàng doanh nghiệp NHCT Đông Anh đà tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập Em xin cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân hàng trờng Học Viện Ngân Hàng đà dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua Chơng Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại , Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so víi bÊt kú mét tỉ chøc kinh doanh nµo nỊn kinh tÕ Theo lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng níc Céng hoµ X· héi chđ nghÜa ViƯt Nam thì: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán" Nh vậy, ngân hàng tỉ chøc trung gian tµi chÝnh quan träng nhÊt cđa kinh tế 1.1.1.2 Chức ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh dịch vụ tiền tệ NHTM không trực tiếp sản xuất cải vật chất nh doanh nghiƯp thc lÜnh vùc s¶n xt kinh doanh nhng tạo điều kiện thuận lợi cho qúa trình sản xuất, lu thông phân phối sản phẩm xà hội cách cung ứng vốn tín dụng, vốn đầu t cho c¸c doanh nghiƯp, c¸c tỉ chøc kinh tÕ më réng kinh doanh, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế Vai trò quan trọng ngân hàng thơng mại kinh tế đợc thể qua chức nh: - Tạo phơng tiện toán - Trung gian tài - Trung gian toán 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thơng mại Nh đà biết, NHTM tỉ chøc kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tƯ víi hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, đầu t, thực nghiệp vụ toán nghiệp vụ trung gian khác nhằm thu đợc lợi nhuận tối đa sở đảm bảo khả khoản Có thể phân hoạt động NHTM thành ba hoạt động là: - Hoạt động huy ®éng vèn - Ho¹t ®éng sư dơng vèn (cho vay đầu t) - Hoạt động trung gian toán loại hình dịch vụ khác Ba hoạt động có mối quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ lẫn có vai trò quan trọng việc định đến thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm toán quốc tế Trên giới, thời đại ngày nay, quốc gia độc lập thờng xuyên phải tiến hành mối quan hệ đa dạng phức tạp, lĩnh vực: kinh tế, trị, văn hoá- xà hội, ngoại giao, hợp tác đầu t Trong đó, quan hệ kinh tế thờng chiếm vị trí quan trọng sở cho mối quan hệ quốc tế khác Quá trình tiến hành hoạt động nêu trên, tất yếu nảy sinh nhu cầu chi trả, toán tiền tệ chủ thể quốc gia khác Từ nảy sinh nhu cầu thực hoạt động toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ, nảy sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nớc với tổ chức hay cá nhân nớc khác, quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng có liên hệ Cùng với xu hớng không ngừng mở rộng quan hệ thơng mại mối quan hệ khác quốc gia giới, đòi hỏi hoạt động toán quốc tế phải đợc mở rộng, hoàn thiện để đáp ứng yêu cầu phục vụ tốt 1.2.2 Vai trò hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại Ngày nay, xu hớng toàn cầu hoá kinh tế thơng mại quốc tế ngày phát triển TTQT đà trở thành hoạt động bản, thiếu NHTM Hoạt động TTQT NHTM mắt xích thiếu đợc toàn dây truyền thực hợp đồng ngoại thơng Thực tốt vai trò trung gian toán hoạt động TTQT, NHTM đà đóng góp nhiều cho khách hàng, cho kinh tế nh cho thân ngân hàng Đối với khách hàng Vai trò trung gian toán hoạt động TTQT NHTM giúp cho trình toán theo yêu cầu khách hàng đợc tiến hành nhanh chóng, xác, an toàn tiện lợi tiết kiệm tối đa chi phí Trong trình thực toán, khách hàng không đủ khả tài cần đến tài trợ ngân hàng ngân hàng chiÕt khÊu chøng tõ xuÊt khÈu Qua viÖc thùc hiÖn toán ngân hàng giám sát đợc tình hình kinh doanh doanh nghiệp để có t vấn cho khách hàng điều chỉnh chiến lợc khách hàng Đối với kinh tế TTQT cầu nối liền quốc gia hoạt động kinh doanh đối ngoại Hoạt động toán tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại thơng phát triển, đẩy mạnh trình sản xuất lu thông hàng hoá, tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, góp phần phát triển kinh tế Bên cạnh đó, hoạt động TTQT làm tăng khối lợng toán không dùng tiền mặt kinh tế, đồng thời thu hút lợng ngoại tệ đáng kể vào Việt Nam Đối với thân ngân hàng Hoạt động TTQT có vai trò quan trọng thân NHTM Trớc hết, tạo khoản lợi nhuận không nhỏ đóng góp vào khoản lợi nhuận chung ngân hàng Ngoài ra, hỗ trợ cho hoạt động khác ngân hàng Hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nhu cầu TTQT, sở ngân hàng tăng đợc quy mô hoạt động Nhờ đẩy mạnh hoạt động TTQT mà ngân hàng đẩy mạnh đợc hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Đồng thời ngân hàng phát triển đợc nghiệp vụ khác nh kinh doanh ngoại tệ, bảo lÃnh Hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng tạo đợc uy tín thị trờng quốc tế nh uy tín khách hàng, từ ngân hàng khai thác đợc nguồn vốn tài trợ ngân hàng nớc nguồn vốn thị trờng tài quốc tế để đáp ứng nhu cầu khách hàng Hoạt động TTQT làm tăng cờng quan hệ đối ngoại ngân hàng, tăng cờng khả cạnh tranh ngân hàng, đồng thời giúp cho ngân hàng vợt khỏi phạm vi quốc gia hoà nhập với ngân hàng giới Tóm lại, khẳng định vai trò vai trọng hoạt động TTQT NHTM khách hàng, kinh tế thân ngân hàng 1.2.3 Các điều kiện toán quốc tế ngân hàng thơng mại Thông thờng quan hệ toán nớc, vấn đề có liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ mà đôi bên đề để giải thực đợc quy định lại thành điều kiện gọi điều kiện toán quốc tế Những điều kiện bao gồm: điều kiện tiền tệ, địa điểm, thời gian phơng thức thực toán Trong đó, điều kiện phuơng thức toán giữ vai trò quan trọng Để đảm bảo đợc quyền lợi nghĩa vụ quan hệ TTQT bên cần phải thực điều kiện đà nêu hợp đồng ngoại thơng 1.2.4 Các phơng thức toán quốc tế ngân hàng thơng mại: Phơng thức TTQT toàn trình, cách thức nhận trả tiền hàng giao dịch, mua bán ngoại thơng nhà xuất nhà nhập Trong quan hệ ngoại thơng có nhiều phơng thức toán kh¸c nh chun tiỊn, nhê thu, ghi sỉ, tÝn dơng chøng tõ 1.2.4.1 Ph¬ng thøc chun tiỊn (Remittance)  Định nghĩa Đây phơng thức toán đơn giản nhất, khách hàng (ngời trả tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho ngời khác (ngời hởng lợi) địa điểm định thời gian định Có hai hình thức chuyển tiền chuyển tiền th (mail transfer, M/T) chuyển tiền điện báo (telegraphic transfer, T/T) Hình thức chuyển tiền điện có lợi cho ngời xuất nhận tiền nhanh chóng, lợi cho ngời nhập chi phí cao Sơ đồ trình toán chuyển tiền: Ngân hàng chuyển tiền (3) Ngân hàng trả tiền (2) Ngời yêu cầu chuyển tiền (4) Ngời thụ hởng (1) Chó thÝch: (1) Ngêi xt khÈu chun giao hµng chứng từ hàng hoá cho ngời nhập (2) Ngời nhập sau kiểm tra hàng hoá (hoặc chứng từ hàng hoá), thấy phù hợp với yêu cầu thoả thuận đôi bên, lập thủ tục chuyển tiền gửi đến ngân hàng phục vụ (3) Ngân hàng chuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý chi nhánh- ngân hàng trả tiền (4) Ngân hàng trả tiền toán tiền cho ngời thụ hởng Nh vậy, Thanh toán chuyển tiền hình thức toán trực tiếp ngời chuyển tiền ngời nhận tiền Ngân hàng đóng vai trò trung gian toán theo uỷ nhiệm để đợc hởng hoa hồng không bị ràng buộc ngời mua lẫn ngời bán Trong quan hệ mua bán, TTQT, phơng thức đợc chọn làm phơng tiện toán nhà kinh doanh xuất nhập khẩu, cung ứng dịch vụ có quan hệ thân thiết, tin cậy lẫn nhau, khâu toán dễ làm nảy sinh việc chiếm dụng vốn ngời bán, bên mua cố tình dây da, kéo dài việc toán 1.2.4.2 Phơng thức toán nhờ thu (Collection of payment) Định nghĩa Phơng thức toán nhờ thu phơng thức toán ngời bán sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ cho khách hàng, uỷ thác cho ngân hàng thu hộ số tiền ngời mua sở hối phiếu ngời bán lập Trong mối quan hệ này, ngân hàng hai bên nớc nhà nhập nhà xuất khẩu, tham gia với t cách trung gian thu tiền hộ Các loại nhờ thu: dựa sở cách thức yêu cầu toán bên bán, phân làm hai loại nhờ thu nhờ thu phiếu trơn nhờ thu kèm chứng từ Thứ nhất: Nhờ thu phiếu trơn Là phơng thức toán ngời bán uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền ngời mua vào hối phiếu lập ra, chứng từ thơng mại gửi thẳng cho ngời mua không qua ngân hàng Sơ đồ trình toán nghiệp vụ nhờ thu phiếu trơn: Chú thích: (1) Bên bán chuyển giao hàng đồng thời chuyển giao chứng từ hàng hoá cho bên mua (2) Bên bán lập hối phiếu đòi tiền bên mua th uỷ nhiệm gửi ngân hàng phơc vơ m×nh nhê thu tiỊn ë ngêi mua (3) Ngân hàng phục vụ bên bán chuyển hối phiếu qua ngân hàng phục vụ bên mua để nhờ thu tiền ngời mua (4) Ngân hàng phục vụ ngời mua đòi tiền ngời mua (hoặc yêu cầu ký chấp nhận hối phiếu) (5) Bên mua toán tiền (6) Chuyển tiền qua ngân hàng phục vụ bên bán (7) Thanh toán tiền hàng cho bên bán Thứ hai: Nhờ thu kÌm chøng tõ Nhê thu kÌm chøng tõ lµ phơng thức ngời bán uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền ngời mua vào hối phiếu mà vào chứng từ gửi hàng gửi kèm theo với điều kiện ngời mua trả tiền chấp nhận trả tiền hối phiếu ngân hàng trao chứng từ gửi hàngcho ngời mua để nhận hàng Sơ đồ trình toán nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ: Chú thích: (1) Bên bán xuất chuyển hàng hoá cho bên mua (2) Bên bán lập chứng từ toán (gồm chứng từ hàng hoá hối phiếu) gửi tới ngân hàng nhờ thu hộ tiền bên mua