Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng quân đội chi nhánh hoàn kiếm

LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngày với xu hướng quốc tế hoá, tồn cầu hố thương mại hố, tồn cầu hố tài tiền tệ ngày mở rộng, hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung, hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại nói riêng khơng ngừng mở rộng hồn thiện cho phù hợp với xu chung giới Để bắt kịp với xu chung khu vực tồn giới q trình đổi kinh tế, hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam hình thành phát triển với tốc độ nhanh chóng đạt nhiều thành tựu đáng kể nhiên thời điểm hoạt động toán quốc tế Việt Nam xem hoạt động mẻ chưa hồn thiện cịn nhiều bất cập trình độ công nghệ kinh nghiệm hoạt động thực tế Sự phức tạp mặt nghiệp vụ môi trường cạnh tranh khốc liệt làm cho hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn phát sinh nhiều rủi ro việc tìm kiếm giải pháp mở rộng hồn thiện hoạt động tốn quốc tế u cầu thường xuyên cấp thiết ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm chi nhánh hoạt động có hiệu Trong năm qua chi nhánh gặt hái thành công định hoạt động toán quốc tế chi nhánh luân cố gắng để nâng cao hiệu Chính việc đưa giải pháp nhằm mở rộng hoạt động toán quốc tế đáp ứng chuẩn mực quốc tế, nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh nói riêng tồn hệ thống nói chung việc chi nhánh đưa lên hàng đầu Mục đích nghiên cứu Qua việc tìm hiểu nghiên cứu đề tài này, việc phân tích tình hình đánh giá hiệu xuất đưa giải pháp nhằm thúc đẩy hoạt động xuất khẩu, hy vọng phần tháo gỡ vướng mắc tồn hoạt động toán quốc tế ngân hàng Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm, nhằm khuyến khích nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế, đưa dệt may lên vị trí xứng đáng với tiềm phát triển Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu hoạt động toán quốc tế ngân hàng quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm Phạm vi nghiên cứu hoạt động toán quốc tế ngân hàng chi nhánh Hồn Kiếm góc độ kinh tế phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử phương pháp thống kê kế tốn tổng hợp phân tích khảo sát thực tế ngân hàng quân đội chi nhánh trần hưng đạo Kết cấu đề tài Bao gồm chương: Chương I: Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế ngân hàng quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm Chương III: Giải pháp mở rộng hoạt động toán quốc tế ngân hàng quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm CHƯƠNG I HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại lĩnh vực hoạt động nghiệp vụ, ngân hàng thương mại nước thông qua quan hệ hợp đồng đại lý với ngân hàng nước khác để trợ giúp doanh nghiệp hoạt động xuất nhập hàng hố, dịch vụ nước thực việc toán nhận tiền từ doanh nghiệp hoạt động xuất hàng hoá, dịch vụ quốc gia khác Không giống hoạt động toán nước hoạt động toán quốc tế phải có tham gia hai hay nhiều chủ thể hai hay nhiều quốc gia khác phức tạp địi hỏi phải có cẩn thận tham gia quy trình 1.1.2 Sự hình thành phát triển hoạt động tốn quốc tế Tất quốc gia giới muốn phát triển dựa vào hoạt động sản xuất nước mà phải mở rộng hoạt động quan hệ với quốc gia khác giới Bởi khác biệt điều kiện tự nhiên tài ngun thiên nhiên có khác yếu tố đầu vào quốc gia sản xuất sản phẩm với chi phí thấp sản phẩm khác với chi phí cao, dựa vào sản xuất nước cung cấp đầy đủ hàng hoá dịch vụ đáp ứng nhu cầu cho kinh tế Do vậy, nước phải nhập mặt hàng cần thiết nguyên liệu, vật tư, máy móc, thiết bị, hàng tiêu dùng, mà nước sản xuất sản xuất với hiệu thấp Trên sở khai thác tiềm lợi kinh tế vốn có kinh tế, hoạt động thương mại quốc tế việc phục vụ nhu cầu nước cịn tạo thặng dư xuất sang nước khác, góp phần tăng ngoại tệ cho đất nước để nhập thứ thiếu để trả nợ Như nhu cầu phát triển kinh tế mà phát sinh trao đổi giao dịch hàng hoá nước với để khai thác tiềm mạnh quốc gia cách hiệu Hoạt động xuất nhập yêu cầu khách quan kinh tế Trong hoạt động xuất nhập khẩu, toán quốc tế khâu cuối có điểm khác biệt so với tốn nước Khi bn bán quốc tế thời kì sơ khai, thương nhân trực tiếp chở hàng hoá đến bán nước khác thu tiền Những khó khăn khác biệt tiền tệ giải tham gia ngân hàng với vai trò trung gian đổi tiền Tạo đà phát triển, quan hệ buân bán quốc tế ngày mở rộng phạm vi quy mô, keo theo gia tăng khối lượng tiền tệ tốn Các thương nhân lý an tồn nên khơng thu tiền trực tiếp mà thơng qua ngân hàng với vai trị trung gian tốn Tuy nhiên hoạt động toán quốc tế ngày phát triển việc tốn ngày phức tạp ảnh hưởng yếu tố kinh tế, trị xã hội theo rủi ro ngày cao Các bên tham gia xuất - nhập ngày bộc lộ mâu thuẫn sâu sắc, mà phương thức, phương tiện toán quốc tế đời ngày hoàn thiện nhằm giải mâu thuẫn trên, tạo điều kiện cho thương mại phát triển Như vậy, sở để hình thành hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại hoạt động ngoại thương Nếu toán quốc tế thực tốt giá hàng xuất thực tốt, góp phần khơng nhỏ vào việc thúc đẩy ngoại thương phát triển Thanh toán quốc tế yếu tố quan trọng để đánh giá hiệu hoạt động kinh tế đối ngoại quốc gia 1.1.3 Các điều kiện toán quốc tế Hoạt động toán quốc tế hoạt động phức tạp có ảnh hưởng yếu tố nước ngồi Các bên tham gia có khác biệt định ví dụ văn hố, trị… để giải hài hoà mặt quyền lợi nghĩa vụ chủ thể tham gia địi hỏi phải có điều kiện toán định Trong hoạt động tốn quốc tế nước, vấn có liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ mà đôi bên phải đề ra, giải thực quy định lại thành điều kiện gọi điều kiện toán quốc tế Nghiệp vụ toán quốc tế vận động tổng hợp điều kiện toán quốc tế Những điều kiện thể điều khoản toán hợp đồng thương mại, hiệp định trả tiền tiền kí kết nước, hợp đồng mua bán ngoại thương kí kết người mua người bán 1.1.3.1 Điều kiện tiền tệ toán đảm bảo hối đoái Điều kiện tiền tệ toán Khác với hoạt động toán nước, hoạt động có liên quan đến hai nước tham gia trở lên tức có liên quan đến hai loại đồng tiền tham gia vào hoạt động Mục tiêu mặt tiền tệ người xuất nhập không đơn giản hoạt động tốn nước Ngồi ra, sức mua đồng tiền thay đổi chí biến động mạnh hai thời điểm kí kết hợp đồng tốn Cho nên cần phải có điều kiện tiền tệ toán quan hệ ngoại thương Việc lựa chọn đồng tiền toán quốc tế vô quan trọng, chọn đồng tiền toán quốc tế phụ thuộc vào nhiều yếu tố ví dụ như: vị trí đồng tiền thị trường quốc tế, so sánh lực lượng hai bên mua bán, tập quán sử dụng đồng tiền toán giới, thoả thuận liên minh kinh tế hay thương mại Nhưng tiến hành tốn bên tham gia tìm cách để đạt điều kiện tốn có lợi cho mình.Việc lựa chọn tuỳ thuộc nhiều vào vị đàm phán, tập quán thương mại quan điểm bên xu hướng rủi ro Điều kiện đảm bảo hối đoái Điều kiện đảm bảo hối đoái đưa điều kiện bảo lưu nhằm bảo đảm giá trị thực tế khoản thu nhập giá trị tiền tệ lên xuống thất thường Trong hợp đồng mua bán phải ghi rõ đồng tiền tính tốn điều kiện đảm bảo: - Điều kiện đảm bảo vàng - Điều kiện đảm bảo ngoại hối - Đảm bảo theo “rổ tiền tệ” Để khắc phục tình trạng này, ngày người ta khơng dựa vào loại ngoại tệ mà dựa vào nhiều ngoại tệ để làm đảm bảo hối đoái Cách đảm bảo gọi đảm bảo ngoại hối theo “rổ tiền tệ” Khi áp dụng cách đảm bảo này, hai bên cần ý: thứ nhất, thống lựa chọn ngoại tệ đưa vào rổ tiền tệ để làm đảm bảo; thứ hai, thống cách xác định tỷ giá đồng tiền toán với đồng tiền rổ vào thời điểm ký hợp đồng thời điểm toán để làm điều chỉnh giá trị hợp đồng 1.1.3.2 Điều kiện địa điểm toán Trong toán hợp đồng xuất nhập khẩu, địa điểm tốn chọn nước người nhập hay nước thứ ba Việc xác định địa điểm tốn thường so sánh lực lượng hai bên định, bên mạnh dễ dàng thuyết phục bên chấp nhận điều kiện đưa Nếu tốn đồng tiền nước địa điểm tốn ln nước Tuy nhiên, bên muốn chọn nước làm địa điểm tốn có lợi khơng nhỏ q trình tốn Thứ nhất, tránh đọng vốn người nhập thu tiền nhanh chóng người xuất Thứ hai, tạo điều kiện nâng cao địa vị nước thị trường quốc tế Thứ ba, tạo điều kiện cho ngân hàng thu phí nghiệp vụ Trong giai đoạn nay, việc chuyển tiền từ người toán người nhận quy mơ tồn giới trở nên đơn giản, nhanh chóng, an tồn chi phí hợp lý Bởi phát triển mạnh mẽ khoa học kĩ thuật hệ thống ngân hàng toàn giới 1.2.3.3 Điều kiện thời gian toán Đây điều kiện bắt buộc giao dịch quốc tế Các điều kiện đưa bao gồm trả trước, trả trả sau Trả trước: Trong điều kiện này, người mua cấp phần toàn vốn cho người bán Việc trả tiền trước với mục đích người nhập cung cấp tín dụng thương mại cho người xuất khẩu, để ràng buộc người nhập phải thực hợp đồng Trả ngay: Đây hình thức mua bán mà nhận hàng hoá, người mua tiến hành toán cho người bán Khái niệm trả bao gồm nhiều cách trả tiền khoảng thời gian từ lúc chuẩn bị xong hàng hoá để bốc lên tàu tay người mua Trả tiền sau:Là sau giao hàng thời gian định, người bán thu tiền người mua Trả tiền sau thực chất người bán cấp tín dụng trường hợp “gối vốn” cho người mua Thời gian trả tiền dài hay ngắn tuỳ thuộc vào thoả thuận hai bên thường luật quân chế ngoại hối nước quy định Đây trường hợp hay gặp kinh doanh 1.2.3.4 Điều kiện phương thức toán Đây điều kiện quan trọng điều kiện tốn quốc tế Nó cách thức để người mua người bán thực nghĩa vụ chi trả Hai bên lựa chọn toán phương thức toán sau: - Phương thức chuyển tiền - Phương thức nhờ thu - Phương thức tín dụng chứng từ - Phương thức ghi sổ Để thực việc tốn có nhiều phương thức tốn khách hàng lựa chọn Vì tuỳ trường hợp mà sử dụng phương thức toán phù hợp để đạt hiệu kinh doanh 1.1.4 vai trị hoạt động tốn quốc tế Sự phát triển nhanh chóng kinh tế số nước giới thời gian qua chứng tỏ rằng: kinh tế số nước phát triển với sách đóng cửa, dựa vào tích luỹ, trao đổi nước Một kinh tế phát triển sở phát huy lợi nước, tận dụng nguồn lực bên ngoài, phát huy lợi so sánh kết hợp sức mạnh hợp tác kinh tế quốc tế Trước xu tồn cầu hố, quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu hoạt động tốn quốc tế ngày khẳng định vai trò ngày quan trọng kinh tế quốc dân 1.1.4.1 Đối với ngân hàng thương mại Thanh tốn quốc tế làm tăng tính khoản cho ngân hàng Thơng qua q trình thực phương thức toán quốc tế cho khách hàng, ngân hàng yêu cầu khách hàng ký quỹ khoản tiền theo tỷ lệ định nhằm đảm bảo khả toán Nguồn ký quỹ phát sinh thường xuyên tương đối ổn định góp phần tạo nguồn tốn làm tăng tính khoản ngân hàng Thanh toán quốc tế giúp cho ngân hàng mở rộng quan hệ đối ngoại Thông qua việc bảo lãnh cho khách hàng nước toán cho ngân hàng nước ngoài, ngân hàng thương mại có điều kiện mở rộng quy mơ mạng lưới ngân hàng đại lý Mối quan hệ dựa quan hệ hợp tác tương trợ tạo vị ngân hàng thương trường, góp phần tăng doanh thu, lợi nhuận nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Hoạt động toán quốc tế làm tăng khả cạnh tranh ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín ngân hàng thị trường nước quốc tế Từ ngân hàng khai thác nguồn tài trợ nước, đáp ứng nhu cầu khách hàng Tuy nhiên tốn quốc tế địi hỏi phải có chun mơn cao, q trình tốn địi hỏi cán ngân hàng phải ln ln trau dồi thêm kiến thức mới, nâng cao khả chun mơn, trình độ hiểu biết đối tác điều luật quốc tế hoạt động ngoại thương, đáp ứng địi hỏi an tồn tốn Việc thường xuyên phải tham gia giao dịch với đối tác nước ngồi nên tốn quốc tế thúc đẩy ngân hàng đổi công nghệ, thay cơng nghệ cũ lạc hậu, từ làm tăng tính cạnh tranh ngân hàng Tóm lại, xem xét vai trị hoạt động tốn quốc tế, thấy hoạt động có vị vô quan trọng kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng Do đó, việc nghiên cứu phân tích nội dung hoạt động toán quốc tế để hoạt động ngày phát triển cần thiết 1.1.4.2 Đối với hoạt động xuất nhập Giao dịch thương mại quốc tế chịu chi phối quy luật vốn có thị trường giới, toán theo giá quốc tế bên thống Trong hoạt động xuất - nhập khẩu, nhiệm vụ toán quốc tế phải đảm bảo an toàn cho khoản doanh thu hàng xuất Điều quan trọng qua trình hoạt động sản xuất kinh doanh bên tham gia Vì hoạt động tốn quốc tế người ta thường chọn đồng tiền biến động làm đồng tiền tính tốn tốn Thanh toán quốc tế cầu nối người mua người bán, khâu then chốt cuối chu kỳ kinh doanh Các hợp đồng mua bán thực sn sẻ, an tồn uy tín bên củng cố mối quan hệ họ ngày khăng khít, tạo sở cho mối quan hệ làm ăn lâu dài Thanh toán quốc tế nhân tố tác động trực tiếp đến hiệu kinh doanh Thanh toán quốc tế tốt tạo điều kiện cho doanh nghiệp tham gia vào hợp đồng ngoại thương; đồng thời, mở rộng phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh mình, mở rộng cách thức mua bán nước Khâu toán thực nhanh góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn, rút ngắn thời gian quay vòng vốn, làm tăng doanh thu lợi nhuận bên tham gia Thơng qua hoạt động tốn quốc tế, người ta đánh giá lực tài chính, uy tín tiềm lực bên tham gia Đồng thời, toán quốc tế thức đẩy sản xuất mặt hàng nước phát triển, sở khuyến khích xuất hàng hố nước ngồi Cùng với mối quan hệ hợp tác văn hoá, khoa học kĩ thuật Hoạt động toán quốc tế thuận lợi củng cố mở rộng mối quan hệ bạn hàng nhiêu Thanh tốn quốc tế phát triển khơng tăng tốc độ chu chuyển vốn, nâng cao hiệu kinh doanh mà kéo theo hoạt động khác phát triển, tăng cường động lực cho cỗ máy kinh tế phát triển 1.1.5 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.5.1 Các phương tiện toán quốc tế Trong hoạt động toán, tiền mặt phương tiện ưa chuộng sử dụng nhiều Tuy nhiên, toán quốc tế, tiền mặt phương tiện chủ yếu mà thứ yếu Các phương tiện sử dụng hoạt động toán quốc tế chứng từ tài séc(cheque,check), hối phiếu (bill of exchangce, drafts), lệnh phiếu, thẻ điện tử Ngồi cịn có lệnh tốn, chuyển khoản uỷ nhiệm chi Trong hoạt động toán quốc tế phương tiện toán bao gồm chủ yếu phương tiện sau: *Séc Séc tờ trả tiền vô điều kiện khách hàng có tài khoản tiền gửi ngân hàng yêu cầu ngân hàng trích khoản tiền định (bằng chuyển khoản tiền mặt ) để trả cho người có tên séc trả theo lệnh người đó, trả cho người sở hữu séc 10