đề tài thực tập Mở rộng hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội

1 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh tồn cầu hóa nay, hội nhập kinh tế quốc tế xu tất yếu tất quốc gia giới Việt Nam đặt hoạt động thương mại quốc tế lên hàng đầu coi đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế Trong thương mại quốc tế, có vị trí quan trọng Nó mắt xích việc chắp nối thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tăng cường nguồn vốn huy động đặc biệt vốn ngoại tệ… Thông qua hoạt động toán quốc tế, ngân hàng thương mại có sỏ khẳng định vị trường quốc tế, tăng thu nhập phát triển ổn định mơi trường cạnh tranh Do việc kiện toàn nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế yêu cầu thường xuyên thiết ngân hàng thương mại nói riêng toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Trong năm qua, hoạt động TTQT SHB trọng phát triển, đóng góp phần khơng nhỏ kết kinh doanh chung ngân hàng, song bên cạnh cịn bộc lộ mặt yếu cần thiết cần khắc phục Xuất phát từ thực trạng đó, em chọn đề tài thực tập là: “Mở rộng hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội” Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C Chuyên đề tốt nghiệp Chương I: Những vấn đề chung hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm đặc điểm Thương mại quốc tế 1.1.1 Khái niệm Thương mại quốc tế Thương mại quốc tế (TMQT) trao đổi hàng hóa dịch vụ quốc gia, thông qua mua bán, lấy tiền tệ làm môi giới tuân theo nguyên tắc trao đổi ngang giá nhằm đưa lại lợi ích cho bên TMQT hoạt động quan hệ kinh tế quốc tế TMQT đời từ sớm, ban đầu trao đổi hàng hóa đơn thương gia mang quốc tịch khác Nguồn gốc liên quan đến việc giảm chi phí sản xuất, mở rộng sản xuất, chun mơn hóa dựa sở lợi so sánh Trong giới đại, TMQT giữ vai trò quan trọng cần thiết cho việc thực chun mơn hóa để đạt hiệu kinh tế cao cơng nghiệp đại Có thể nói nay, TMQT giữ vị trí trung tâm quan hệ kinh tế quốc tế 1.1.2 Đặc điểm Thương mại quốc tế TMQT có đặc điểm bật khác với thương mại nước điểm sau: Một là: Hoạt động buôn bán vượt ngồi biên giới quốc gia Hàng hóa di chuyển từ nước qua nước khác Nhưng khái niệm mang tính chất tương đối mua bán hàng hóa cho người nước ngồi sinh sống quốc gia coi hoạt động xuất Hai là: Tham gia vào TMQT người có quốc tịch khác nhau, nhiên khái niệm khơng xác tuyệt đối điều kiện nay, nước giới, để phân biệt TMQT kinh doanh Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C Chuyên đề tốt nghiệp nước, người ta sử dụng yếu tố lãnh thổ, nơi cư trú trụ sở thay yếu tố quốc tịch Ba là: Đồng tiền toán ngoại tệ bên hai bên Trong thời đại ngày nay, khơng có kinh tế quốc gia tồn độc lập mà bắt buộc phải tham gia TMQT Hoạt động TMQT bao gồm hoạt động sau:  Xuất nhập hàng hoá hữu hình (ngun vật liệu, máy móc, thiết bị, lương thực, thực phẩm, hàng tiêu dùng)  Xuất nhập hàng hố vơ hình (các bí cơng nghệ, phát minh sáng chế, phần mềm vi tính dịch vụ lắp đặt, chuyển giao công nghệ, du lịch,…)  Gia cơng th cho nước ngồi th nước ngồi gia công  Tái xuất (nhập hàng xuất sang nước thứ 3, thực dịch vụ vận tải cảnh, lưu kho bãi, bảo quản…)  Xuất chỗ cung cấp hàng hoá dịch vụ cho ngoại giao đoàn, khách du lịch quốc tế… 1.2 Khái quát chung Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm : Ngày nay, phát triển kinh tế hầu hết quốc gia giới ảnh hưởng chịu ảnh hưởng phát triển hệ thống tài ngân hàng Có thể xem ngân hàng mạch máu quan trọng kinh tế Một kinh tế mạnh đồng nghĩa với hệ thống ngân hàng vững mạnh, kinh tế trì trệ, phát triển phần hệ thống ngân hàng yếu Trong hệ thống ngân hàng, ngân hàng thương mại (NHTM) ngân hàng đời từ sớm, tầm khoảng cuối kỷ 18, ban đầu doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, xuất phát từ nhu cầu chuyển đổi, dịch vụ bảo quản cho vay vàng bạc cổ xưa Ngày nay, NHTM có Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C Chuyên đề tốt nghiệp bước tiến vượt bậc so với xuất xứ ban đầu, với nghiệp vụ kinh doanh phong phú, cấu tổ chức rộng lớn, … Theo www.saga.vn, NHTM định nghĩa tổ chức tín dụng thực nhiệm vụ ngân hàng, huy động cho vay vốn NHTM cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan Hoạt động NHTM nhằm mục đích kinh doanh hàng hóa đặc biệt “vốn – tiền”, trả lãi suất huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận NHTM Hoạt động NHTM phục vụ nhu cầu vốn tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội Theo PGS.TS Phan Thị Lưu Hà, giáo trình “Ngân hàng thương mại”, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, 2007 “Ngân hàng thương mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” Theo Luật tổ chức tín dụng số 07/1997 ban hành ngày 12/12/1997 “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Trong tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo luật quy định khác pháp luật liên quan để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Tóm lại, qua khái niệm khác ngân hàng thương mại đề cập trên, ta khái quát lại: “ NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt tiền tệ, thơng qua hoạt động tín dụng, tốn , tiết kiệm… nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu vốn dân cư để thu lợi nhuận Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Trung gian tài Có thể nói, chức NHTM, thể tầm quan trọng kinh tế Ngân hàng thực chức trung gian tài cách huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội nhằm mục đích kích thích trình luân chuyển vốn để tái sản xuất mở rộng, đồng thời đưa tiết kiệm đến với đầu tư phạm vi toàn xã hội Hoạt động chủ yếu ngân hàng chuyển tiết kiệm thành đầu tư thông qua tiếp xúc hai loại cá nhân tổ chức kinh tế Đó cá nhân, tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, cần bổ sung vốn cá nhân, tổ chức thặng dư chi tiêu, có tiền để tiết kiệm Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hồn tồn độc lập đói với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm người tiết kiệm sang nhóm người đầu tư Nhưng quan hệ tín dụng trực tiếp bị giới hạn ràng buộc quy mơ, thời gian, khơng gian… Từ nảy sinh trung gian tài Trung gian tài làm tăng thu nhập cho người tiết kiêm, từ khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư, từ khuyến khích đầu tư Trung gian tài tập hợp người tiết kiệm đầu tư, giải mâu thuẫn tín dụng trực tiếp cách sử dụng kĩ thuật nghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro giảm chi phí giao dịch Hầu hết lý thuyết đại giải thích tồn ngân hàng cách khơng hồn hảo hệ thống tài Chẳng hạn khoản tín dụng chứng khốn khơng thể chia nhỏ để tất người mua ngân hàng cung cấp dịch vụ, nhằm chia nhỏ chứng khốn thành khoản nhỏ hơn, phục vụ cho hàng triệu người Ngân hàng sẵn sàng chấp nhận khoản vay cho vay rủi ro phát hành chứng khốn rủi ro để thỏa mãn nhu cầu khoản khách hàng Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C Chuyên đề tốt nghiệp Bên cạnh đó, ngân hàng cịn thực tốt chức trung gian tài khả thẩm định tốt thơng tin, từ đánh giá lựa chọn thị trường, công cụ mang lại lợi nhuận hấp dẫn cho khách hàng ngân hàng 1.2.2.2 Tạo phương tiện tốn Tiền - vàng có chức quan trọng làm phương tiện toán Các ngân hàng không tạo tiền kim loại Các ngân hàng thợ vàng tạo phương tiện toán phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấy nhận nợ ngân hàng phát hành với ưu điểm định trở thành phương tiện toán thay cho tiền kim loại dựa số lượng tiền kim loại nắm giữ Với nhiều ưu thế, giấy nợ ngân hàng thay tiền kim loại làm phương tiện lưu thơng phương tiện cất trữ, trở thành tiền giấy Việc in tiền mang lại lợi nhuận lớn, đồng thời với nhu cầu có đồng tiền quốc gia dẫn đến việc Nhà nước tập trung quyền lực phát hành (in) tiền giấy vào tổ chức Bộ Tài ngân hàng Trung ương Từ chấm dứt việc ngân hàng thương mại tạo giấy bạc riêng Trong điều kiện phát triển nhanh tốn qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gửi toán, họ chi trả để có hàng hố dịch vụ theo yêu cầu Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều phận Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng dịch vụ Do đó, việc cho vay (hay tạo tín dụng) ngân hàng tạo phương tiện toán Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C Chuyên đề tốt nghiệp Toàn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu (tức làm tăng số dư tiền gửi) khách hàng khác ngân hàng khác từ tạo khoản cho vay 1.2.2.3 Trung gian toán Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực tốn giá trị hàng hóa dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn khác như: toán séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ… cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng thực tốn bù trừ với thơng qua Ngân hàng Trung ương thơng qua trung tâm tốn Cơng nghệ tốn qua ngân hàng đạt hiệu cao qui mô sử dụng công nghệ mở rộng Bởi vậy, cơng nghệ toán đại qua ngân hàng thường nhà quản lý áp dụng rộng rãi Nhiều hình thức tốn chuẩn hóa góp phần tạo tính thống tốn, khơng ngân hàng quốc gia mà ngân hàng giới Các trung tâm toán quốc tế thiết lập góp phần làm tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm tốn quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế 1.3 Hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm điều kiện hoạt động Thanh toán quốc tế 1.3.1.1 Khái niệm Trong thời đại nay, quan hệ quốc tế quốc gia bao gồm nhiều lĩnh vực kinh tế, trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kĩ thuật… Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C Chuyên đề tốt nghiệp quan hệ kinh tế chiếm vai trò chủ đạo sở cho quan hệ quốc tế khác tồn phát triển Quan hệ kinh tế quốc tế ngày phát triển, nhu cầu chi trả toán chủ thể nước khác tăng, từ hình thành hoạt động tốn quốc tế (TTQT), mà ngân hàng cầu nối bên Hoạt động TTQT đời, trở thành dịch vụ quan trọng mảng kinh doanh đối ngoại NHTM Theo PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, giáo trình “Thanh tốn quốc tế tài trợ ngoại thương”, NXB Thống kê, 2007 TTQT định nghĩa việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan Nếu đề cập đến quan hệ toán phát sinh lĩnh vực kinh tế tài ta định nghĩa TTQT sau: TTQT việc chi trả nghĩa vụ yêu cầu tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thương mại, tài chính, tín dụng tổ chức kinh tế quốc tế, hãng, cá nhân nước khác để kết thúc chu trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại hình thức chuyển tiền hay bù trừ tài khoản ngân hàng TTQT giữ chức ngân hàng quốc tế ngân hàng thương mại Nó hình thành phát triển sở phát triển ngoại thương nước ngân hàng thương mại nhà nước giao cho độc quyền làm cơng tác tốn Do vậy, giao dịch tốn ngoại thương phải thơng qua ngân hàng Đây nghiệp vụ địi hỏi trình độ chuyên môn, ứng dụng công nghệ ngân hàng, tạo an toàn hiệu NHTM doanh nghiệp xuất nhập Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C Chuyên đề tốt nghiệp 1.3.1.2 Vai trị Thanh tốn quốc tế NHTM TMQT TTQT khâu then chốt cuối khép kín chu kỳ mua bán hàng hóa hay trao đổi dịch vụ Việc tốn tiền hàng nhanh chóng, xác, an tồn đảm bảo giải mối quan hệ lưu thơng hóa - tiền tệ người mua - người bán Về mặt kinh doanh, tốn tiền hàng thể chất lượng kinh doanh, nói lên hiệu kinh tế tài hoạt động doanh nghiệp Đối với NHTM, TTQT thể vai trò quan trọng sau: Một là: TTQT tạo điều kiện thu hút khách hàng, mở rộng thị trường Khách hàng tìm đến ngân hàng với mong muốn thỏa mãn nhu cầu dịch vụ tài Trong điều kiện nay, bn bán kinh doanh, du lịch, đầu tư,… vượt khỏi biên giới quốc gia, nhu cầu TTQT cá nhân, tổ chức ngày lớn Mặt khác, cạnh tranh gay gắt ngân hàng, việc đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu khách hàng mục tiêu mà ngân hàng hướng đến, nhằm thu hút khách hàng chiếm lĩnh thị trường Hai là: TTQT tạo khả tăng doanh thu lợi nhuận Khi khách hàng đến với ngân hàng ngày nhiều lợi ích ngân hàng ngày tăng Không doanh thu ngân hàng tăng lên tuyệt đối mà khoản thu phí tăng cung cấp nhiều dịch vụ cho khách hàng, điều hỗ trợ cho hoạt động khác ngân hàng thêm phát triển Từ ngân hàng có điều kiện tăng thêm nguồn vốn huy động, tạo điều kiện mở rộng quy mơ tín dụng Trong trình tham gia hoạt động TTQT, khách hàng phát sinh thêm nhu nhu cầu dịch vụ khác ngân hàng như: bảo lãnh toán, tài trợ hợp động xuất nhập khẩu, thực hợp đồng, mua bán ngoại tệ, tiền mặt ngoại tệ… góp phần phát triển hoạt động TTQT ngân hàng, tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C Chuyên đề tốt nghiệp 10 Ba là: TTQT tạo điều kiện phân tán rủi ro Kinh doanh ngân hàng lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, bối cảnh nay, kinh tế toàn cầu, kinh tế khu vực kinh tế quốc gia ln có nhiều biến động Diễn biến phức tạp kinh tế giới thủ đoạn lừa đảo tinh vi dẫn đến nguy rủi ro ngân hàng phải gánh chịu ngày nhiều Những rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủi ro công nghệ hoạt động rủi ro quốc gia Với việc kinh doanh nhiều lĩnh vực, dịch vụ phương thức hiệu để phân tán rủi ro kinh doanh ngân hàng Lợi nhuận thu từ hoạt động TTQT góp phần hỗ trợ cho ngân hàng thị trường biến động, giúp ngân hàng giữ vững ổn định Bốn là: Góp phần mở rộng quy mô mạng lưới Ngân hàng Hoạt động TTQT giúp cho hoạt động ngân hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia, hòa nhập cộng đồng ngân hàng giới, nâng cao uy tín quốc tế Trên sở phát triển quan hệ đại lý, khai thác nguồn tài trợ ngân hàng nước ngồi nguồn vốn thị trường tài quốc tế nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để phát triển kinh tế xã hội Năm là: Góp phần tạo dựng nâng cao uy tín ngân hàng thị trường tài quốc tế Sự phát triển hoạt động TTQT ngân hàng mà đặc biệt phát triển dịch vụ TTQT, trình độ xử lý nghiệp vụ cán TTQT… góp phần tạo dựng niềm tin ngân hàng khách hàng nước Vậy hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng mở rộng lĩnh vực kinh doanh đối ngoại, hịa nhập hệ thống tài ngân hàng toàn cầu, giúp ngân hàng tạo dựng uy tín quốc tế Nguyễn Thị Hương Thuý Lớp: Ngân hàng 47C