Quản lý rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng công thương việt nam chi nhánh ba đình

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng LỜI CAM ĐOAN Sau thời gian thực tập ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình, em hồn thành chun đề thực tập tốt nghiệp với đề tài: “Quản lý rủi ro phương thức tốn quốc tế Ngân hàng Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Ba Đình” Em xin cam đoan chun đề cơng trình nghiên cứu riêng em hướng dẫn ThS Đặng Thị Thúy Hồng thời gian em thực tập Vietinbank chi nhánh Ba Đình Nếu có chép từ luận văn khác em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, tháng năm 2011 Sinh viên thực SVTH: Hoàng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng LỜI MỞ ĐẦU Cùng với xu mở cửa hội nhập với kinh tế giới, hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng ngày mở rộng Sự giao lưu bn bán hàng hố quốc gia khác với khối lượng ngày lớn đòi hỏi quá trình thị trường hàng hố xuất nhập phải nhanh chóng thuận tiện cho bên Góp phần vào phát triển đóng góp khơng nhỏ ngành Ngân hàng Các Ngân hàng Thương mại đóng vai trị cầu nối quan trọng tốn xuất nhập khẩu, việc thu hút đầu tư nước vào Việt Nam, cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho đối tác nước ngồi góp phần thúc đẩy kinh tế đối ngoại Trong năm qua, NHCT Việt Nam chi nhánh Ba Đình khơng ngừng đổi nâng cao nghiệp vụ tốn để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu toán hàng hoá xuất nhập khách hàng Cùng với sách kinh tế đối ngoại ngày mở rộng, thơng thống Chính phủ, hoạt động xuất nhập ngày phát triển Do đó, hình thức tốn quốc tế ngày phát triển hồn thiện Các phương thức tốn NHCT Việt Nam chi nhánh Ba Đình áp dụng bước đầu đóng góp vào hiệu kinh doanh đối ngoại Ngân hàng Song, thực tế hiệu sử dụng phương thức nhiều hạn chế, chưa đáp ứng yêu cầu, đòi hỏi khách hàng Một mặt, toán viên chưa nắm vững vận dụng thành thạo tác nghiệp nên chưa đáp ứng yêu cầu có tính phức tạp nghiệp vụ Mặt khác, phía khách hàng doanh nghiệp XNK chưa hiểu biết thấu đáo Dưới giác độ quản lý vĩ mô, cịn có nhiều vướng mắc liên quan đến chế sách nhà nước… gây thiệt hại vật chất uy tín cho nhà XNK Do đó, hiệu sử dụng phương thức tốn cịn bị hạn chế Chính vậy, việc nghiên cứu, xây dựng hệ thống giải pháp toán quốc tế nhà kinh tế nhà doanh SVTH: Hoàng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng nghiệp trực tiếp kinh doanh quan tâm phương diện lý luận thực tiễn nhằm nâng cao chất lượng, hạn chế tối đa rủi ro an toàn nghiệp vụ TTQT Nhận thức tầm quan trọng vấn đề thực tế thực tập tại NHCT chi nhánh Ba Đình giúp đỡ Anh Chị, Cán bộ phận Thanh toán quốc tế Ngân hàng nên em chọn đề tài: “Quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế Ngân hàng Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Ba Đình” cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề bao gồm chương: - Chương I: Tổng quan Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình - Chương II: Thực trạng quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2008 - 2010 - Chương III: Các giải pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức tốn quốc tế ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến ThS Đặng Thị Thúy Hồng, người trực tiếp tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em trình thực chuyên đề tốt nghiệp Em xin trân trọng cảm ơn thầy cô khoa Thương mại Kinh tế quốc tế - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân truyền đạt cho em kiến thức cần thiết giúp đỡ em nhiều trình làm Em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị Vietinbank chi nhánh Ba Đình 34 Cửa Nam góp ý kiến cho em q trình hồn thành chuyên đề Hà Nội, tháng năm 2011 Sinh viên thực Hoàng Hồng Thái SVTH: Hoàng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng cơng thương Ba Đình tiền thân Chi điếm Ngân hàng Đội Cấn thành lập từ năm 1958, Ngân hàng thành lập địa bàn Thủ Hà Nội, có trụ sở 126 phố Đội Cấn, quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội Đến nay, nửa kỷ từ thành lập, với thăng trầm kinh tế đất nước, hoạt động Ngân hàng liên tục phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Ba mươi năm dài hoạt động bối cảnh đất nước có chiến tranh, chế kinh tế kế hoạch hóa bao cấp, sở vật chất, hạ tầng kỹ thuật kinh tế nhiều yếu Chi điếm Đội Cấn đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Hà Nội Giai đoạn Ngân hàng, thực nhiệm vụ theo đạo Ngân hàng Thành phố, Thành ủy Hà Nội, thực nhiệm vụ tín dụng, cho vay khu vực kinh tế Quốc doanh, Kinh tế tập thể, chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp ngoại thành Hà Nội sang công nghiệp tiểu thủ công nghiệp; mở rộng mạng lưới huy động tiết kiệm, tiền mặt; tăng cường quản lý vốn, quản lý tiền mặt, phát triển tốn khơng dùng tiền mặt, tăng tốc độ lưu chuyển kinh tế, nâng cao hiệu kinh tế xã hội; vừa thực tốt nhiệm vụ chuyên môn, vừa thực nhiệm vụ an ninh quốc phòng, giai đoạn năm chiến tranh chống Mỹ khó khăn, ác liệt Sau thống đất nước, năm 1975 đến giai đoạn đổi mới, năm 1988, thời kỳ kinh tế nước ta rơi vào khủng hoảng trầm trọng, ngày Ngân hàng nói chung Ngân hàng Nhà nước Ba Đình nói riêng gặp nhiều khó khăn Thời kỳ đổi mới, kinh tế chuyển từ chế kinh tế tập chung quan liêu, bao cấp sang kinh tế thị trường có quản lý điều tiết Nhà nước, SVTH: Hoàng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng theo Nghị định số 53/NĐ-HĐBT ngày 26/03/1988 việc thành lập ngân hàng chuyên doanh, Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCTVN) thành lập, NHCTBĐ trở thành Chi nhánh trực thuộc NHCTVN Trong năm đầu thực chuyển đổi mơ hình tổ chức hoạt động (1988-1993) Giai đoạn này, kinh tế nước ta đứng trước thách thức lớn, kinh tế khủng hoảng, lạm phát cao, chế quản lý nề lối làm việc cũ, quan liêu bao cấp NHCTBĐ thực nhiệm vụ NH chuyên doanh với chức chủ yếu huy đống vốn, cho vay thực chức toán Tuy nhiên, quy mơ hoạt động nhỏ, nguồn vốn khoảng 8.874 triệu đồng, dư nợ cho vay 4.980 triệu đồng, xảy cho vay bị thất thoát vốn lớn, nợ xấu, nợ đọng chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ Từ năm 1993, sau Tổng giám đốc NHCTVN giải tán Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thành phố Hà Nội, thức chuyển NHCTBĐ thành Chi nhánh trực thuộc NHCTVN, Ngân hàng mang tên “Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương khu vực Ba Đình” ngày Đây thời kỳ, Chi nhánh có đổi toàn diện từ tổ chức máy, đổi phương thức tổ chức quản lý hoạt động Với đội ngũ cán quản lý nhân viên trẻ, dám nghĩ, dám làm, dám chịu trách nhiệm tâm đổi mới, nhờ hoạt động kinh doanh NHCTBĐ tạo bước ngoặt mới, từ Ngân hàng kinh doanh thua lỗ, trở thành Chi nhánh Ngân hàng có quy mơ lớn, kinh doanh hiệu hệ thống NHCTVN Liên tục Nhà nước phong tặng danh hiệu cao quý Bằng khen Thủ tướng Chính phủ năm 1998, Huân chương lao động hạng ba năm 2000, Huân chương lao động hạng nhì năm 2005 nhiều danh hiệu khác SVTH: Hoàng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng 1.2 Tư cách pháp lý, cấu tổ chức Ngân hàng cơng thương Ba Đình đơn vị hạch tốn phụ thuộc Ngân hàng cơng thương Việt Nam, tổ chức hoạt động theo phân cấp, ủy quyền Tổng giám đốc Ngân hàng công thương Việt Nam, phép hoạt động kinh doanh lĩnh vực quy định theo Quyết định số 580/QĐ-HĐQTNHCT1 ngày 31/7/2009 v/v Ban hành Quy chế hoạt động Chi nhánh NHTMCP Công thương Việt Nam, có dấu riêng, có trụ sở 126 Đội Cấn, Ba Đình, Hà Nội NHCT Ba Đình có 300 cán cơng nhân viên , Ban giám đốc 13 phòng, 01 tổ nghiệp vụ: Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn, Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, Phòng khách hàng cá nhân, Phòng Kế tốn Giao dịch, Phịng Tổng hợp, Phịng Thanh tốn Xuất nhập khẩu, Phòng Tiền tệ Kho quỹ, Phòng Giao dịch Tây Hồ, Phịng Giao dịch Tây Đơ, Phịng Giao dịch Nguyễn Du, Phịng Thơng tin Điện tốn, Phịng Quản lý rủi ro, Phịng Tổ chức hành chính, Tổ thẻ Dịch vụ Ngân hàng điện tử Chức năng, nhiệm vụ phòng, ban Giám đốc Chi nhánh Quyết định ban hành, phù hợp với chức nhiệm vụ phịng ban theo mơ hình NHCT Việt Nam Phòng Khách hàng cá nhân quản lý trực tiếp Phòng giao dịch cấp 2, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm; Tổ thẻ ngân hàng điện tử quản lý trực tiếp hệ thống máy ATM, hệ thống máy cà thẻ EDC Bên cạnh phòng ban tổ chức trực thuộc Ban giám đốc, NHCT Ba Đình cịn có tổ chức đồn thể Đảng ủy NHCT Ba Đình, Cơng đồn NHCT Ba Đình, Đồn niên Cơ sở NHCT Ba Đình … Để thực nhiệm vụ chun mơn, NHCT Ba Đình thành lập ban ban xử lý nợ xấu, ban tra nhân dân, hội đồng tín dụng, hội đồng giảm miễn lãi, hội đồng xử lý thu hồi nợ xấu … SVTH: Hoàng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng NHCT Ba Đình có đội ngũ cán bộ, nhân viên có trình độ cao, đào tạo bản, chun nghiệp; nhiều hệ lãnh đạo NHCT Ba Đình trưởng thành, giữ trọng trách quan trọng Hội đồng quản trị, Ban điều hành NHCT Việt Nam, NHCT Ba Đình ln quan tâm, giúp đỡ từ NHCT Việt Nam 1.3 Những kết đạt Ngân hàng cơng thương Ba Đình thời gian qua (2008 – 2010) Những năm gần đây, diễn biến kinh tế toàn cầu phức tạp, đặc biệt khủng hoảng tài suy thoát kinh tế giới Nền kinh tế Việt Nam đường mở cửa hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, trải qua biến động lớn chịu ảnh hưởng khủng hoảng Trong bối cảnh khó khăn đó, ngành Ngân hàng nói chung chi nhánh Vietinbank Ba Đình nói riêng có nỗ lực, tâm phấn đấu thực thi sách tiền tệ đắn, phù hợp, hiệu nên hạn chế khắc phục tác động xấu khủng hoảng, đem lại cho ngân hàng kết khả quan 1.3.1 Huy động vốn Nhìn chung, nguồn vốn huy động NHCT Ba Đình có tăng trưởng mạnh ổn định, đảm bảo nhu cầu mở rộng đầu tư tín dụng Tuy nhiên, tỷ trọng cấu vốn ngoại tệ thấp, tăng trưởng chậm so với vốn nội tệ chưa đáo ứng đủ nhu cầu tăng trưởng tín dụng ngoại tệ Sở giao dịch số thời điểm năm SVTH: Hoàng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng Bảng 1: Tình hình huy động vốn chi nhánh Vietinbank Ba Đình Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2008 Chỉ tiêu Tổng Năm 2009 Năm 2010 Số tiền Tỷ lệ% Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % nguồn vốn 4.493 87.4% 5.672 126.2% 6.245 110.1% - Vốn nội tệ 3.410 84,4% 4.547 133,4% 4.902 107,1% - Vốn ngoại tệ 1.082 98,3% 1.125 104% 1.343 119,4% - Tiền gửi 2.188 77,7% 2.950 134,8% 3.231 109,5% huy động * Theo loại tiền * Theo TPKT TCKT Tỷ trọng so với tổng 48,7 52 51,7 nguồn vốn (%) - Tiền gửi dân cư 2.305 Tỷ trọng so với tổng 51,3 99,2% 2.722 118,1% 48 3.014 110,7% 48,3 nguồn vốn (%) (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Vietinbank Chi nhánh Ba Đình 2008-2010) Qua số liệu bảng trên, ta thấy năm 2008, chi nhánh có gặp số khó khăn, tổng nguồn vốn huy động năm 2008 4.493 tỷ 87.4% so với năm 2007, nhiên sau khơi phục lại đạt 5.672 tỷ năm 2009 tiếp tục tăng trưởng đạt mức 6.245 tỷ vào 2010 Nguyên nhân năm 2008 kinh tế gặp nhiều gặp khăn ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới Bên cạnh biến động mạnh lãi suất cạnh SVTH: Hoàng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng tranh gay gắt tổ chức tín dụng nên khiến cho tổng nguồn vốn huy động giảm xuống so với năm trước Nhưng đến năm 2009, tình hình kinh tế chung có chuyển biến tốt, với cố gắng tồn thể chi nhánh, tình hình huy động vốn cải thiện, có bước tăng trưởng cao liên tiếp hai năm 2009 2010 Xét cấu nguồn vốn, năm 2009, tỷ trọng nguồn vốn có biến động mạnh, tỷ lệ tiền gửi tổ chức kinh tế lên đến 52% tổng nguồn vốn, tỷ lệ tiền gửi dân cư lại sụt giảm xuống mức 48% tổng nguồn vốn Nguyên nhân có biến động phức tạp giá vàng, ngoại tệ bất động sản năm 2008 2009 nên nguồn vốn huy động tiết kiệm từ dân cư biến động liên tục Tuy nhiên, chi nhánh tích cực triển khai chương trình huy động vốn NHCT dịch vụ tiền gửi tiết kiệm dân cư nên nhìn chung nguồn tiền gửi từ dân cư tăng lên, tỷ trọng tiền gửi dân cư năm 2010 đạt 48,3% tổng nguồn vốn Bên cạnh đó, tiền gửi VNĐ chiếm tỷ trọng lớn thói quen người dân lo ngại tỷ giá 1.3.2 Hoạt động tín dụng Những năm vừa qua, thói quen sửa dụng dịch vụ tiện ích ngân hàng Doanh nghiệp người dân ngày nâng cao gia tăng tiện ích sản phẩm, dịch vụ ngân hàng ngày đại sở công nghệ tin học phát triển thuận lợi việc tiếp cận với ngân hàng địa bàn Doanh nghiệp người dân tiếp xúc với dịch vụ tín dụng đa dạng Vì hoạt động tín dụng liên tục tăng trưởng thời gian qua SVTH: Hoàng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đặng Thị Thúy Hồng Bảng 2: Kết hoạt động tín dụng từ 2008-2010 Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2008 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Dư nợ Tỷ lệ % Dư nợ Tỷ lệ % Dư nợ Tỷ lệ % *Theo loại tiền - Vốn nội tệ 2213 - Vốn ngoại tệ 988 120% 3158 142,7% 4479 145,1% 123,7% 1210 122,5% 1592 131,6% * Theo TPKT - DNNN 1728 154,1% 2072 - DN quốc doanh 1473 96,8% 120% 2604 125,7% 2296 155,8% 3467 151% * Theo kỳ hạn -Ngắn hạn 2087 135,3% 2873 137,6% 3923 136,5% -Trung dài hạn 1114 148,% 1545 138,7% 2148 139% * Cho vay khơng có 1408 89,4% 1375 98% 97,7% 1348 BĐTS Tổng dư nợ 3201 121.1% 4368 136.5% 6071 138,9% (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Vietinbank Chi nhánh Ba Đình 2008-2010) Qua năm, dư nợ ngắn hạn, dư nợ trung dài hạn tăng trưởng Tuy nhiên, dư nợ trung dài hạn tăng trưởng mạnh Đây kết đáng mừng cho vay trung dài hạn đem lại nguồn thu đáng kể cho Ngân hàng Phân tích theo thành phần kinh tế, dư nợ cho vay DNNN tăng mạnh năm 2009 số tuyệt đối tỷ trọng tổng dư nợ Bên cạnh đó, cho vay khơng có BĐTS ngày giảm dần Như vậy, cấu tín dụng SVTH: Hồng Hồng Thái Lớp: QTKD TM49B