Giải pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế

GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM TECHCOMBANK SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Lịch sử hình thành phát triển Techcombank 1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank đời theo giấy phép số 0040/NH-GP ngày 06/08/1993 Ngân hàng Nhà nước cấp, có thời hạn hoạt động 20 năm Ngân hàng chinh thức vào hoạt động ngày 27/09/1993 Techcombank mộ ngân hàng thương mại cổ phần thành lập bối cảnh đất nước chuyển sang kinh tế thị trường với số vốn điều lệ 20 tỷ đồng trụ sở ban đầu đặt số 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội Ngày 08/10/1997, giấy phép hoạt động Ngân hàng Nhà nước gia hạn thêm 99 năm theo định số 330/QĐ-NH5 1.2 Các cột mốc lịch sử - 1994 – 1995:  Tăng vốn điều lệ lên 51,495 tỷ đồng  Thành lập Chi nhánh Techcombank Hồ Chí Minh, khởi đầu cho trình phát triển nhanh chóng Techcombank thị lớn - 1996:  Thành lập Chi nhánh Techcombank Thăng Long Phịng Giao dịch Nguyễn Chí Thanh Hà Nội, phòng Giao dịch Thắng Lợi trực thuộc Techcombank Hồ Chí Minh  Tăng vốn điều lệ tiếp tục lên 70 tỷ đồng - 1998:  Trụ sở chuyển sang Toà nhà Techcombank, 15 Đào Duy Từ, Hà Nội  Thành lập Chi nhánh Techcombank Đà Nẵng Đà Nẵng - 1999:  Tăng Techcombank tăng vốn điều lệ lên 80,020 tỷ đồng SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP  Khai trương Phòng giao dịch số phố Khâm Thiên, Hà Nội - 2000: Thành lập Phòng Giao dịch Thái Hà Hà Nội - 2001:  Tăng vốn điều lệ lên 102,345 tỷ đồng  Ký kết hợp đồng với nhà cung cấp phần mềm hệ thống ngân hàng hàng đầu giới Temenos Holding NV, việc triển khai hệ thống phần mềm Ngân hàng GLOBUS cho toàn hệ thống Techcombank nhằm đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng - 2002:  Thành lập Chi nhánh Chương Dương Chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội, Chi nhánh Hải Phòng Hải Phòng, Chi nhánh Thanh Khê Đà Nẵng, Chi nhánh Tân Bình Thành phố Hồ Chí Minh  Là Ngân hàng Cổ phần có mạng lưới giao dịch rộng thủ đô Hà Nội Mạng lưới bao gồm Hội sở Chi nhánh Phòng giao dịch thành phố lớn nước  Vốn điều lệ tăng lên 104,435 tỷ đồng  Chuẩn bị phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ Techcombank lên 202 tỷ đồng - 2003:  Chính thức phát hành thẻ tốn F@stAccess-Connect 24 (hợp tác với Vietcombank) vào ngày 05/12/2003  Triển khai thành công hệ thống phần mềm Globus toàn hệ thống vào ngày 16/12/2003 Tiến hành xây dựng biểu tượng cho ngân hàng  Đưa chi nhánh Techcombank Chợ lớn vào hoạt động  Vốn điều lệ tăng lên 180 tỉ vào ngày 31/12/2003 - 2004: SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP  Ngày 09/06/2004: Khai trương biểu tượng Ngân hàng  Ngày 30/6/2004, 02/8/2004, 26/11/2004: Tăng vốn điều lệ lên 234 tỉ đồng, 252,255 tỷ đồng, 412 tỷ đồng  Ngày 13/12/2004 Ký hợp đồng mua phần mềm chuyển mạch quản lý thẻ với Compass Plus - 2005:  Thành lập chi nhánh cấp tại: Lào Cai, Hưng Yên, Vĩnh Phúc, Bắc Ninh, T.P Nha Trang (tỉnh Khánh Hồ), Vũng Tàu, đưa vào hoạt động phịng giao dịch: Techcombank Phan Chu Trinh (Đà Nẵng), Techcombank Cầu Kiều (Lào Cai), Techcombank Nguyễn Tất Thành, Techcombank Quang Trung, Techcombank Trường Chinh (Hồ Chí Minh), Techcombank Cửa Nam, Techcombank Hàng Đậu, Techcombank Kim Liên (Hà Nội)  21/07/2005, 28/09/2005, 28/10/2005: Tăng vốn điều lệ lên 453 tỷ đồng, 498 tỷ đồng, 555 tỷ đồng  29/09/2005: Khai trương phần mềm chuyển mạch quản lý thẻ hãng Compass Plus  03/12/2005: Nâng cấp hệ thống phần mềm Globus sang phiên Tenemos T24 R5 - 2006  Nhận giải thưởng toán quốc tế từ the Bank of NewYorks, Citibank, Wachovia  Tháng 6/2006: Call Center đường dây nóng 04.9427444 thức vào hoạt động 24/7  Tháng 8/2006: Moody‟s, hãng xếp hạng tín nhiệm hàng đầu giới công bố xếp hạng tín nhiệm Techcombank, ngân hàng TMCP Việt Nam xếp hạng Moody‟s; Liên kết cung cấp sản phẩm Bancassurance với Bảo Việt Nhân Thọ SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP  Tháng 9/2006: Hoàn thiện hệ thống siêu tài khoản với sản phẩm Tài khoản Tiết kiệm đa năng, Tài khoản Tiết kiệm trả lãi định kỳ  Ngày 24/11/2006: Tăng vốn điều lệ lên 1.500 tỉ đồng  Ngày 15/12/2006: Ra mắt thẻ toán quốc tế Techcombank Visa - 2007  Tổng tài sản đạt gần 2,5 tỷ USD  Trở thành ngân hàng có mạng lưới giao dịch lớn thứ hai khối ngân hàng TMCP với gần 130 chi nhánh phòng giao dịch thời điểm cuối năm 2007  HSBC tăng phần vốn góp lên 15% trực tiếp hỗ trợ tích cực q trình hoạt động Techcombank  Chuyển biến sâu sắc mặt cấu với việc hình thành khối dịch vụ khách hàng doanh nghiệp, thành lập Khối Quản lý tín dụng quản trị rủi ro, hoàn thiện cấu Khối Dịch vụ ngân hàng tài cá nhân  Nâng cấp hệ thống corebanking T24R06  Là năm phát triển vượt bậc dịch vụ thẻ với tổng số lượng phát hành đạt 200.000 thẻ loại  Là ngân hàng Việt Nam Financial Insights công nhận thành tựu ứng dụng công nghệ đầu giải pháp phát triển thị trường  Triển khai chương trình “Khách hàng bí mật” đánh giá chất lượng dịch vụ giao dịch viên điểm giao dịch Techcombank  Ra mắt hàng loạt sản phẩm mới: chương trình Tiết kiệm dự thưởng “Gửi Techcombank, trúng Mercedes”, Tiết kiệm Tích lũy bảo gia, Tín dụng tiêu dùng, sản phẩm dành cho doanh nghiệp Tài trợ nhà cung cấp; sản phẩm dựa tảng công nghệ cao F@st i-Bank, sản phẩm Quản lý tài khoản SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP tiền nhà đầu tư chứng khoán F@st S-Bank Cổng toán điện tử cung cấp giải pháp toán trực tuyến cho trang web thương mại điện tử F@stVietPay - 2008  02/2008: Nhận danh hiệu “Dịch vụ hài lòng năm 2008” độc giả báo Sài Gịn Tiếp thị bình chọn  03/2008: Ra mắt thẻ tín dụng Techcombank Visa Credit  05/2008: Triển khai máy gửi tiền tự động ADM  Triển khai hàng loạt dự án đại hóa cơng nghệ như: nâng cấp hệ thống phần mềm ngân hàng lõi lên phiên T24.R7, thành viên hai liên minh thẻ lớn Smartlink BankNet, kết nối hệ thống ATM với đối tác chiến lược HSBC, triển khai số Dịch vụ khách hàng miễn phí (hỗ trợ 24/7) 1800 588 822, …  09/2008: Tăng tỷ lệ sở hữu đối tác chiến lược HSBC từ 15% lên 20% tăng vốn điều lệ lên 3.165 tỷ đồng  09/2008: Ra mắt thẻ đồng thương hiệu Techcombank – Vietnam Airlines – Visa 1.3 Biểu đồ sau cho thấy rõ trình tăng vốn Techcombank giai đoạn 2006 – 2008 SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh Biểu đồ 1.1: Vốn điều lệ Techcombank giai đoạn 2006-2008 Đơn vị tính: tỷ đồng 3500 3165 3000 2700 2500 2000 1500 1500 1000 500 2006 2007 2008 Nguồn: Báo cáo tài 2006, 2007, 2008 Cơ cấu tổ chức Techcombank 2.1 Cơ cấu tổ chức - Bộ máy hoạt động điều hành Techcombank tổ chức theo hình thức cơng ty cổ phần thể tóm tắt qua sơ đồ sau: ĐẠI HỘI CỔ ĐƠNG BAN KIỂM SỐT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CÁC HỘI ĐỒNG/BAN VĂN PHÒNG HĐQT BAN TỔNG GIÁM ĐỐC KHỐI, TRUNG TÂM CHỨC NĂNG PHÒNG, BAN SVTH: Phạm Tiến Dũng CHI NHÁNH, SỞ GIAO DỊCH PHÒNG GIAO DỊCH Trang GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Bộ máy quản trị, điều hành tác nghiệp - Techcombank tổ chức theo mơ hình gồm Ban Tổng Giám đốc, 10 Khối, Trung tâm chức năng, Sở giao dịch Chi nhánh - Đứng đầu Khối, Trung tâm Giám đốc Khối, Trung tâm Tổng Giám đốc trực tiếp đạo ủy quyền cho Phó Tổng Giám đốc trực tiếp đạo Các Khối chức không trực tiếp kinh doanh mà tham mưu cho Ban Tổng Giám đốc điều hành hoạt động ngân hàng, ban hành sách nội kiểm sốt rủi ro Dưới Khối Phịng Trung tâm - Mỗi phịng ban, trung tâm có chức nhiệm vụ riêng biệt, để máy hoạt động nhịp nhàng có hiệu quả, phịng ban có nhiệm vụ sau:  Tiết giảm chi phí nâng cao hiệu hoạt động  Cung cấp thông tin phối hợp chặt chẽ với phận có liên quan khác việc xây dựng hồn thiện quy định, quy trình nghiệp vụ phịng ban  Quản lý, lưu trữ hồ sơ, chứng từ có liên quan theo quy định Tổng giám đốc  Lập kế hoạch báo cáo thống kê hoạt động nghiệp vụ phịng ban cho toàn ngân hàng  Hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể cho chi nhánh ngân hàng - Mơ hình tổ chức phận tác nghiệp Techcombank, sau: SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Phòng phát triển Kinh doanh Thị trường Phòng quản trị sản phẩm Phòng quản lý tiền tệ tài trợ thương mại miền Bắc miền Trung Khối Dịch vụ khách hàng Doanh nghiệp Phòng quản lý tiền tệ tài trợ thương mại miền Nam Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn Phịng dịch vụ chăm sóc khách hàng doanh nghiệp Trung tâm khách hàng doanh nghệp nhỏ hộ kinh doanh Trung tâm quản lý sản phẩm huy động dân cư Trung tâm dịch vụ tài đầu tư cá nhân Trung tâm phát triển sản phẩm tín dụng cá nhân Khối Dịch vụ ngân hàng tài cá nhân Trung tâm phát triển sản phẩm thẻ Trung tâm bán dịch vụ chăm sóc khách hàng Trung tâm phát triển mạng lưới kênh phân phối Trung tâm quản lý tín dụng cá nhân SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Phòng kinh doanh tiền tệ Phịng quản lý đầu tư tài Phịng giao dịch thị trường hàng hóa Phịng kinh doanh trái phiếu Trung tâm nguồn vốn Phòng kinh doanh ngoại hối Phòng phát triển sản phẩm Ban kinh doanh Treasury HCM Tổ hỗ trợ khách hàng Interbank SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 10 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2.3 Đánh giá Qua phân tích trên, ta thấy rủi ro mà Techcombank gặp phải khơng có nhiều hậu khơng lớn Techcombank có tỷ lệ điện chuẩn tốn quốc tế tiệm cận tuyệt 99,9% Techcombank nhiều năm liền nhận giải thưởng “Thanh toán quốc tế xuất sắc” từ CitiBank Hiện tại, dịch vụ toán quốc tế góp tới gần 50% doanh thu dịch vụ Techcombank, có tỷ lệ điện chuẩn cao, nhiều định chế tài giới cơng nhận năm gần CitiBank, The Bank of New York, Wachovia… Trong việc xác định hạn chế rủi ro, Techcombank phát huy mặt tích cực tồn số mặt tiêu cực, hạn chế 2.3.1 Mặt tích cực - Trong 15 năm hoạt động, để có uy tín tạo lịng tin cho khách hàng ngày hôm nay, Techcombank trải qua thời kỳ khó khăn, gặp khơng rủi ro tốn quốc tế trình độ nhân viên, trình độ cơng nghệ, cộng với giới hạn môi trường hoạt động Tuy nhiên, Techcombank bước xây dựng tạo lịng tin, tín nhiệm ủng hộ quan Nhà nước Hơn 15 năm hoạt động, nay, Techcombank có khách hàng lớn, khách hàng mà lượng giao dịch toán quốc tế họ lớn Đây minh chứng cụ thể cho thấy tin tưởng khách hàng vào nghiệp vụ toán quốc tế Techcombank - Để đạt điều này, Techcombank không ngừng cố gắng phát triển, hạn chế rủi ro toán qua biện pháp như: cố gắng thực cam kết toán toán hạn cho ngân hàng nước ngồi, ln đảm bảo lượng ngoại tệ cần thiết đáp ứng nhu cầu khách hàng, xây dựng tạo mối quan hệ ngân hàng hệ thống Techcombank , tạo điệu kiện thuận lợi việc thực tốn quốc tế Ngồi ra, Techcombank thường xuyên có lớp huấn luyện cho nhân viên nghiệp vụ ngân hàng, rủi ro hệ thống SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 49 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP toán quốc tế như: quy định ngân hàng, quy định chống rửa tiền… Mỗi nhân viên làm việc Techcombank phải làm kiểm tra hệ thống vấn đề trên, phải đạt kết 70% trở lên Nhờ có vậy, dù đội ngũ nhân viên Techcombank trẻ họ nhanh chóng tiếp thu kiến thức ngân hàng, từ góp phần quan trọng việc hạn chế rủi ro toán quốc tế - Khơng có vậy, Techcombank cịn trọng đầu tư vào cơng nghệ Nhờ có vậy, rủi ro toán quốc tế ngày giảm thiểu 2.3.1.2 Mặt hạn chế - Bên cạnh mặt tích cực đạt Techcombank phải phấn đấu để khơng ngừng nâng cao uy tín hạn chế rủi ro toán quốc tế Có thể thấy thực tế, nay, Techcombank trọng tuyển đội ngũ cán trẻ, động lại chưa có chế độ ưu đãi thỏa đáng cho người làm việc lâu năm, có thâm niên kinh nghiệm Chính vậy, nhiều cán Techcombank dù làm việc mười năm Những nhân viên dù giỏi, động kinh nghiệm hạn chế, để xảy sai lầm toán quốc tế điều khơng thể tránh khỏi Chính vậy, Techcombank nên có sách phù hợp để níu giữ thu hút nhân tài, từ hạn chế rủi ro toán quốc tế - Mặt khác, Techcombank khơng có chế độ thưởng phạt cơng minh Ở Techcombank, có làm tốt, làm thêm hay làm sai khơng có chế độ thưởng phạt rõ ràng Nếu có rủi ro xảy ra, tất chịu trách nhiệm Đây cách làm việc tốt, giúp người có trách nhiệm, biết chia sẻ với nhau, khía cạnh đó, khiến cho người ta khơng với cơng việc, khơng tâm vào cơng việc, từ dẫn đến xảy rủi ro khơng đáng có SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 50 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP - Với rủi ro khách hàng gây ra, ngân hàng cịn bị động, chưa có phương thức giải thật đắn, từ khơng hạn chế rủi ro toán quốc tế Rủi ro tốn nhờ thu tín dụng chứng từ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam – Techcombank Giống NHTM khác, toán quốc tế, Techcombank phải đối mặt với loạt rủi ro Những rủi ro mà Techcombank gặp phải toán quốc tế là: rủi ro công nghệ, rủi ro pháp lý, rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp, rủi ro uy tín rủi ro lãi suất Những rủi ro thể thơng qua ba phương thức tốn quốc tế chủ yếu Techcombank là: phương thức nhờ thu, phương thức chuyển tiền điện phương thức tín dụng chứng từ 3.1 Phƣơng thức nhờ thu - Nhờ thu phương thức đơn giản gây rủi ro người xuất người nhập Cịn ngân hàng có vai trị làm trung gian toán, thực lệnh nhờ thu trả tiền cho khách hàng nên gặp rủi ro điều khơng có nghĩa khơng có rủi ro tiềm ẩn thực phương thức nhờ thu - Rủi ro phương thức nhờ thu chủ yếu lỗi tác nghiệp ngân hàng xuất phát từ phía người bán người mua Để tránh rủi ro phương thức nhờ thu, nhân viên ngân hàng phải nắm vững nghiệp vụ quy định, điều luật tốn quốc tế để kiểm tra tính xác thực giấy nhờ thu, tránh rủi ro ngồi dự đốn Rủi ro khác phương thức nhờ thu trường hợp nội dung phiếu nhờ thu khơng rõ ràng (ví dụ khách hàng khơng nói rõ ngân hàng phải làm trường hợp người mua khơng tốn khơng chấp nhận tốn, hay người mua khơng trả phí nhờ thu điạ liên lạc người mua khơng xác) Nếu nhân viên tốn ngân hàng không kiểm tra rõ chuyển thư nhờ thu sang ngân SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 51 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP hàng nước ngồi, sau hiểu lầm từ phiếu nhờ thu đó, ngân hàng khơng nhận phí nhờ thu 3.2 Phƣơng thức tín dụng chứng từ Rủi ro ngân hàng phương thức tín dụng chứng từ hàng xuất chủ yếu phát sinh từ nguyên nhân sau: - Rủi ro khả toán ngân hàng mở L/C ngân hàng bị phá sản khả toán; rủi ro liên quan đến quốc gia nhập có liên quan đến lệnh cấm vận Mỹ, EU Vì thế, ngân hàng phải thường xun cập nhật thơng tin, thông báo cho hệ thống tránh rủi ro xảy - Rủi ro từ hoạt động, nhân viên tác nghiệp xử lý chứng từ bị sai sót; rủi ro liên quan đến bất đồng quan điểm, trình bày, ngơn ngữ thể ngân hàng việc toán chứng từ - Xuất phát từ phía doanh nghiệp: hầu hết doanh nghiệp xuất Việt Nam hoạt động độc lập, tự phát khơng có liên kết doanh nghiệp với nhau; trình độ ngoại thương cịn yếu, phụ thuộc vào ngân hàng, giao tất khâu thực cho ngân hàng ngân hàng đơn vị làm trung gian tốn; khơng nắm rõ phong tục, tập quán đối tác gây bất lợi cho việc tham gia mua bán với nước SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 52 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 53 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Giải pháp từ phía ngân hàng 1.1 Từng bƣớc hồn thiện quy trình, quy định Thanh tốn quốc tế - Thanh toán quốc tế hoạt động phức tạp, đòi hỏi ngân hàng phải tuân theo nguyên tắc, quy ước quốc tế luật pháp nước Mà quy tắc, quy ước quốc gia khác nhau, vậy, NHNN khơng thể ban hành quy định toán quốc tế chung cho tất NHTM Do đó, ngân hàng cần phải tự xây dựng cho quy trình tốn hợp lý, bảo đảm an tồn, hạn chế rủi ro, phù hợp với thông lệ quốc tế khơng trái với luật pháp Việt Nam Quy trình NHNN Việt Nam thơng qua NHTM nói chung Techcombank nói riêng có trách nhiệm thực theo quy trình đó, thực sai ngân hàng phải tự chịu trách nhiệm - Với nghiệp vụ đơn giản nhờ thu hay chuyển tiền, Techcombank đóng vai trị trung gian việc thực lệnh chi trả nhờ thu từ khách hàng thu lợi qua khoản phí dịch vụ khách hàng nộp Tuy hình thức đơn giản Techcombank khơng có quy trình tốn rõ ràng, trách nhiệm phịng, ban khơng phân chia cụ thể Techcombank dễ gặp rủi ro phương thức Do đó, để quản lý rủi ro cách tốt nhất, khâu quy trình tốn quốc tế phải cụ thể hoá cách rõ ràng để phù hợp với điều kiện ngân hàng, phịng chun trách có liên quan phải thực nghiêm túc trách nhiệm Tuy nhiên khơng nên máy móc dập khn mà cần có sáng kiến riêng để làm cho quy trình trở nên linh hoạt - Riêng phương thức tín dụng chứng từ quy tình có phức tạp hơn, địi hỏi nhân viên toán quốc tế phải hiểu rõ bước quy trình tốn quốc tế, từ việc phát hành L/C, gửi L/C cho ngân hàng thông báo đến việc trả tiền cho ngân hàng nước ngồi thơng báo đòi tiền nhà nhập khẩu, đặc biệt khâu vào sổ để nhân viên kế toán thực bút tốn tốn quốc tế xác…, nhận đựơc chứng từ ngân hàng nước gửi đến phải kiểm tra chi tiết, cẩn SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 54 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP thận, kết hợp với khách hàng để kiểm tra, hạn chế tối đa trường hợp chiết khấu miễn truy đòi Nếu khách hàng gặp khó khăn tốn nhân viên đưa đề nghị trình cấp việc cho khách hàng vay để toán thời hạn cho ngân hàng nước - Về khâu thẩm định khách hàng: Trước đồng ý cho khách hàng mở L/C hay chuyển tiền trả trứơc phận thẩm định phải thực đầy đủ chức trách mình, kiểm tra tính pháp lý, chủng loại hàng hố nhập nào… để hạn chế rủi ro khả toán khách hàng, ngân hàng muốn cấp tín dụng cho khách hàng Tất khâu quy trình phải thực phối hợp đồng bộ, ăn khớp giúp cho việc thực tốn quốc tế trơi chảy an tồn Khi thị nhờ thu khơng rõ ràng tốt nhân viên tốn quốc tế phải thơng báo cho khách hàng để có thị đầy đủ hơn, không bất lợi cho ngân hàng, khơng nên thực quy trình mà bỏ qua việc thông báo cho khách hàng 1.2 Nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên ngân hàng - Thanh toán quốc tế nghiệp vụ phức tạp, đòi hỏi người cán ngân hàng phải nắm vững nghiệp vụ Thực trạng rủi ro toán quốc tế Techcombank cho thấy rủi ro xuất phát từ lỗi tác nghiệp nhân viên toán lớn Mặc dù ngân hàng thực tuyển chọn kỹ đầu vào nhân viên, nhân viên ngân hàng Techcombank ốt nghiệp trường Đại học có tiếng Việt Nam, trường mà nghiệp vụ toán quốc tế đào tạo sâu (chủ yếu từ trường Đại học Kinh tế, Đại học ngoại thương, Đại học ngân hàng) người du học nước ngồi về, có kinh nghiệm làm việc ngân hàng Tuy nhiên, lý thuyết thường khác với thực hành, nữa, nhân viên Techcombank hầu hết trẻ nên kinh nghiệm hạn chế Vì vậy, Techcombank nên trọng vào việc đào tạo nghiệp vụ nhân viên Hiện nay, Techcombank có nỗ lực lớn việc nâng cao nghiệp vụ nhân viên thơng qua hình thức: yêu cầu nhân viên phải qua SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 55 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP kiểm tra bản, tổ chức lớp học nhỏ ngân hàng Tuy nhiên, nước, quy định, tập quán kinh tế pháp luật lại khác Chính thế, tiếp thu kỹ thuật nghiệp vụ nước ngồi thơi khơng đủ, đơi khơng phù hợp áp dụng Việt Nam Do đó, Techcombank nên phối hợp với NHTM khác Việt Nam với NHNN để mở lớp tập huấn, đào tạo nâng cao nghiệp vụ, cập nhật phổ biến kỹ thuật toán mới, đặc biệt biện pháp phịng ngừa rủi ro tốn quốc tế; thường xuyên trao đổi kinh nghiệm tốn quốc tế vị rủi ro tốn quốc tế Có tạo điều kiện để nhân viên toán quốc tế hiểu rõ tốn quốc tế Việt Nam, mặt khác cịn tạo mối quan hệ tốt với ngân hàng nước, từ nâng cao khả tác nghiệp ngân hàng - Vấn đề đào tạo đội ngũ cán quản lý, cán làm cơng tác chun mơn có trình độ, lực, phẩm chất quan trọng cần thiết Nâng cao lực quản trị rủi ro đội ngũ cán quản trị, điều hành cấp tăng cường công tác kiểm tra giám sát rủi ro hoạt động TTQT - Ngân hàng cần chất lượng nhân viên thẩm định đánh giá khách hàng, thường xun đưa tình có thật ngân hàng khác hay chi nhánh khác ngân hàng để nhân viên đưa cách giải hợp lý nhất, đồng thời cách học tập để rút kinh nghiệm cho thân nhân viên tốn quốc tế - Tăng cường cơng tác thơng tin phòng ngừa rủi ro Các ngân hàng cần cập nhật đầy đủ thông tin kinh tế, đặc biệt thông tin phịng ngừa rủi ro nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro cho q trình hoạt động tốn quốc tế NHTM Lựa chọn, áp dụng phương pháp cơng cụ phịng ngừa, hạn chế rủi ro thích hợp theo thông lệ chuẩn mực quốc tế SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 56 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 1.3 Phối hợp chặt chẽ với doanh nghiệp - Trong hoạt động toán xuất nhập khẩu, vai trò tư vấn ngân hàng quan trọng Với kinh nghiệm mình, ngân hàng tư vấn cho doanh nghiệp tham gia, thực hoạt động xuất nhập nhằm ngăn chặn tranh chấp lừa đảo xảy làm thiệt hại cho ngân hàng doanh nghiệp Muốn vậy, cán làm cơng tác tốn xuất nhập cần phải có kiến thức kinh nghiệm hoạt động ngoại thương - Giai đoạn ký hợp đồng ngoại thương: Nếu có thể, ngân hàng nên tư vấn cho doanh nghiệp số vấn đề như: hợp đồng ngoại thương nên có điều kiện cụ thể về: tên hàng hoá, giá cả, thời hạn địa điểm giao hàng, nên mua hàng theo giá để không bị thiệt, sử dụng phương thức toán nào, thời hạn toán, xảy tranh chấp nên giải đâu,… - Ngân hàng nên tư vấn cho doanh nghiệp: danh sách ngân hàng nước ngồi, có uy tín, có quan hệ đại lý với ngân hàng Việt Nam để doanh nghiệp lựa chọn làm ngân hàng giao dịch (ngân hàng thông báo ngân hàng mở L/C) - Trong q trình tốn, ngân hàng có trách nhiệm với doanh nghiệp xử lý tình xấu xảy như: bị ngân hàng nước ngồi từ chối tốn hay đối tác nước ngồi giao hàng không qui định (về số lượng, chất lượng, thời gian địa điểm giao hàng,…) để làm giảm bớt tổn thất cho doanh nghiệp - Để mở rộng quy mơ hoạt động toán quốc tế thu hút thêm khách hàng, nâng cao thị phần thương trường, ngân hàng nên xem xét đến việc phát triển, cải tiến, đa dạng hóa sách tài trợ xuất chất lượng: - Tăng cường tài trợ vốn lưu động để thu mua, chế biến, sản xuất hàng xuất theo quy định L/C, hợp đồng ngoại thương ký kết, đơn đặt hàng Mở SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 57 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP rộng cho thành phần kinh tế, không phân biệt quốc doanh hay tư nhân, tập trung vào ngành mà nước ta mạnh - Mở rộng tài trợ vốn tốn xuất qua hình thức chiết khấu chứng từ toán đảm bảo yếu tố tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, khả tốn uy tín khách hàng mức độ hợp lệ chứng từ uy tín ngân hàng phát hành thương trường quốc tế Giải pháp từ phía doanh nghiệp 2.1 Nâng cao chất lƣợng nhân viên thực nghiệp vụ - Cần đào tạo tuyển dụng cán giỏi chuyên môn nghiệp vụ, thông thạo ngoại ngữ (đặc biệt tiếng Anh) am hiểu tập quán buôn bán quốc tế để làm cơng tác TTQT Cần nâng cao trình độ, tính tự chủ tính tự chịu trách nhiệm cán quản lý cán trực tiếp làm cơng tác TTQT - Cần có phận chun trách theo dõi hoạt động XNK, đồng thời xây dựng hệ thống quản lý XNK chặt chẽ, có kiểm tra, giám sát thường xuyên có hệ thống dự báo, cảnh báo kịp thời.Thường xuyên nâng cao trình độ ngoại thương cách tham gia khoá tập huấn ngắn dài ngày quan chức Nhà nước tổ chức, trau dồi trình độ ngoại ngữ cách thường xuyên, liên tục để đàm phán cách thuận lợi với doanh nghiệp nước ngồi, tránh trường hợp bị họ lợi dụng 2.2 Tìm hiểu hệ thống pháp luật tập quán toán quốc tế đối tác - Cần làm quen với việc thuê luật sư độc lập bên sử dụng chuyên gia có lực, kinh nghiệm để soạn thảo hợp đồng rà soát lại điều kiện điều khoản hợp đồng trước thức ký kết - Hoạt động ngoại thương diễn tất quốc gia giới, quốc gia có phong tục tập quán luật pháp khác Ngay quốc gia, luật lệ bang (quận, huyện) có khác biệt lớn Các doanh nghiệp SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 58 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Việt Nam cần phải biết hiểu thấu đáo điều trước ký hợp đồng ngoại thương - Những tranh chấp phát sinh mua bán quốc tế thường liên quan đến vấn đề vận chuyển hàng hải, bảo hiểm Do đó, doanh nghiệp Việt Nam nên hiểu sử dụng tốt điều kiện mua bán, vận chuyển hàng hải quốc tế Incoterms 2000 (do Phòng Thương Mại Quốc Tế ICC phát hành) Khi sử dụng Incoterms, doanh nghiệp cần phải hiểu rõ:  Incoterms điều khuyến nghị, có giá trị ràng buộc hai bên mua bán phải ghi rõ hợp đồng  Về Incoterms qui định việc chuyển rủi ro, chi phí nghĩa vụ cung cấp chứng từ người bán người mua  Trong phần lớn trường hợp, hàng giao cho người vận tải việc khiếu nại, địi bồi thường hư hỏng, mát hàng hoá người mua tiến hành mua với giá CIF, CFR… Do đó, để tránh tranh chấp xảy ra, mua hàng doanh nghiệp nên qui định rõ ràng: chịu chi phí trách nhiệm bốc hàng, yêu cầu đặc biệt hàng hải, bất khả kháng quan có thẩm quyền xác nhận kiện bất khả kháng…  Trong Incoterms khơng nói rõ việc tốn tiền hàng tiến hành, quyền sở hữu hàng hoá chuyển từ người bán sang người mua, cần phải qui định rõ yếu tố hợp đồng Tốt trình vận dụng, có trục trặc doanh nghiệp nên tham khảo ý kiến chuyên gia tư vấn nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Giải pháp từ sách nhà nƣớc 3.1 Ban hành quy định phù hợp cam kết hội nhập - Nhà nước cần tạo ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, tiếp tục hồn thiện sách, pháp luật nhằm tạo dựng mơi trường kinh tế thơng thống, ổn định thuận lợi, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển phù hợp với yêu cầu SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 59 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP tổ chức kinh tế, quy ước, định chế thương mại quốc tế mà tham gia - Củng cố, phát triển hồn thiện mơi trường pháp luật cho hoạt động TTQT Sớm hoàn thiện hệ thống quy phạm pháp luật nghiệp vụ TTQT NHTM đáp ứng yêu cầu kinh tế Các quy định cần tiến hành bước phù hợp với tiến trình vận động kinh tế, đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế, vừa đảm bảo tính độc lập, đặc thù nước ta - Nâng cao chất lượng điều hành vĩ mơ tiền tệ, tín dụng Duy trì sách tỷ giá thị trường có quản lý nhà nước thực sách quản lý ngoại hối có hiệu - Tăng cường vai trị quản lý Nhà nước hoạt động TTQT Nhà nước cần tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống NH Tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước hoạt động TTQT, nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro trình hoạt động TTQT NHTM Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm 3.2 Tập huấn nghiệp vụ ngoại thƣơng - Nhà nước cần phải tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ để nâng cao trình độ chun mơn, cập nhật quy định mới, phương thức toán giới cho doanh nghiệp Việt Nam cho cán ngân hàng - Hiệp hội ngân hàng Việt Nam cần thường xuyên tổ chức hội thảo chuyên đề toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ… để cung cấp thông tin cho Mặt khác, ngân hàng Nhà nước nên kết hợp với ngân hàng nước tổ chức buổi hội thảo chuyên đề nghiệp vụ ngân hàng, trao đổi kinh nghiệm công tác kiểm tra chứng từ, cơng tác tốn, biện pháp phịng ngừa rủi ro… SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 60 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 3.3 Củng cố, trì cơng tác xúc tiến thƣơng mại - Hiện Việt Nam gia nhập WTO, ASEAN, AFTA, ký kết hiệp định thương mại Việt – Mỹ,… Đây điều quan trọng để Việt Nam nâng cao sức cạnh tranh hàng hóa dịch vụ với nước khác Bên cạnh giúp Việt Nam đẩy nhanh công tác xúc tiến thương mại với nước khác, mở rộng thị trường, có thêm đối tác làm ăn Thêm vào tham tán thương mại nước ngồi tạo điều kiện cho doanh nghiệp nước mua bán, trao đổi với đối tác nước ngoài, đồng thời cung cấp thông tin quan trọng đối tác nước ngồi cho doanh nghiệp nước Do công tác cần phải đẩy mạnh thường xuyên liên tục nữa, thông tin truyền đạt nước phải quan trọng, sử dụng - Bên cạnh đó, tham tán thương mại cần phải sử dụng điều kiện sẵn có để giúp doanh nghiệp Việt Nam điều tra đối tác giao dịch lần đầu, chọn lọc, tìm đối tác có uy tín để giao dịch, điều tra tình hình tài đối tác giao dịch để chủ động đối phó với tình xấu xảy ngăn chặn gian lận, lừa đảo thương mại, giảm thiểu rủi ro tốn xuất nhập 3.4 Nâng cao cơng tác trọng tài quốc tế - Để giải tranh chấp nảy sinh cần có quan trọng tài tốn quốc tế riêng hình thức giải hiệu thường sử dụng với ưu điểm thủ tục đơn giản, giữ bí mật, bảo đảm tính trung lập với bên, có hiệu lực quốc tế…Tuy nhiên nhiều nguyên nhân khác mà quy định trọng tài nước ta cịn chưa hồn thiện, Nhà nước nên ban hành luật trọng tài quốc gia quy định đầy đủ vấn đè vi phạm trọng tài, thủ tục định thay trọng tài, lựa chọn trọng tài… - Trọng tài phải chuyên gia giàu kinh nghiệm lĩnh vực ngoại thương để tư vấn cho doanh nghiệp ngân hàng, bảo vệ quyền lợi lợi ích đáng họ Do đó, nâng cao trình độ trọng tài quốc tế Việt SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 61 GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Nam vấn đề cần phải quan tâm, Nhà nước cần phải có sách để tạo điều kiện cho Trọng tài viên trau dồi kiến thức, kinh nghiệm Đặc biệt kinh nghiệm thực tế hoạt động xuất nhập - Cần phải có chế tài bắt buộc bị đơn thi hành án, trường hợp bị đơn người nước ngoài, Nhà nước cần phải có phối hợp với Chính phủ nước mà bị đơn cư ngụ, yêu cầu Chính phủ bắt buộc họ thi hành phán trọng tài Việt Nam Có góp phần ngăn chặn lừa đảo, bảo vệ lợi ích đáng doanh nghiệp Việt Nam, đồng thời uy tín trung tâm trọng tài quốc tế Việt Nam nâng lên SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 62 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S Võ Thị Tuyết Anh KẾT LUẬN Trong xu phát triển toàn cầu hóa nay, việc giao thương nước, doanh nghiệp nước trở nên phổ biến Với vai trò cung cấp dịch vụ cho hoạt động này, Ngân hàng mạng lại cho doanh nghiệp an toàn, tin cậy thuận tiện hoạt động toán Trong tất phương thức toán sử dụng nước ta phương thức tín dụng chứng từ phương thức tốn chặt chẽ rủi ro, phương thức mang tính an tồn cao giúp cho việc mua bán hàng hóa thuận lợi với tham gia ngân hàng Nhưng phương thức phức tạp tốn Với tiện ích phân tích phần trên, phương thức nhờ thu số doanh nghiệp triển khai, áp dụng Tuy nhiên, phương thức áp dụng trường hợp doanh nghiệp có quan hệ mật thiết tin tưởng lẫn Với thời gian thực tập ngắn, phạm vi đề tài rộng chuyên sâu, trình độ sinh viên cịn hạn chế, chắn phần trình bày giải pháp mà em đưa không tránh khỏi thiếu sót Kính mong đóng góp, bảo quý Thầy Cô Anh Chị Techcombank để chun đề tốt nghiệp tơi hồn thiện Xin trân trọng cảm ơn./ SVTH: Phạm Tiến Dũng Trang 63