Giải pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện yên dũng, bắc giang 319546

TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang BÙI QUỐC TOẢN buitoan091@gmail.com Ngành: Quản lý kinh tế Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Phạm Thị Thu Hà Viện: Kinh tế Quản lý HÀ NỘI, 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang BÙI QUỐC TOẢN buitoan091@gmail.com Ngành: Quản lý kinh tế Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Phạm Thị Thu Hà Viện: Kinh tế Quản lý Chữ ký GVHD HÀ NỘI, 2020 LỜI CẢM ƠN Trong thời gian học tập, nghiên cứu viết Luận văn Thạc sỹ, em nhận giúp đỡ nhiệt tình nhiều quan, tổ chức cá nhân Trước tiên cho phép em giửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy cô giáo viên Viện Kinh tế Quản lý, trường Đại học Bách khoa Hà Nội giảng dạy giúp đỡ em trình học tập nghiên cứu Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Phạm Thị Thu Hà – người hướng dẫn khoa học ln tận tình dạy, hướng dẫn cho em ý kiến đóng góp quý báu trình thực đề tài Luận văn tốt nghiệp Bên cạnh đó, em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị cán bộ, nhân viên công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang thời gian qua hết lòng tạo điều kiện giúp đỡ truyền đạt kinh nghiệm quý báu, ứng dụng môi trường thực tế cho em trình nghiên cứu đề tài Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè người thân động viên, giúp đỡ thực luận văn Hà Nội, ngày 10 tháng năm 2020 Tác giả Bùi Quốc Toản CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc BẢN XÁC NHẬN CHỈNH SỬA LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên tác giả luận văn : Bùi Quốc Toản Đề tài luận văn: Giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số SV: CA180045 Tác giả, Người hướng dẫn khoa học Hội đồng chấm luận văn xác nhận tác giả sửa chữa, bổ sung luận văn theo biên họp Hội đồng ngày 05/6/2020 với nội dung sau: - Rà sốt lỗi tả, format (số thứ tự mục, tiểu mục) - Rà soát cập nhật danh mục tài liệu tham khảo, bỏ tên chức danh, học vị, học hàm tác giả - Bổ sung nguồn trích dẫn tài liệu - Chương nên cấu trúc hậu phần giải pháp Căn nội dung nguồn lực, kết dự kiến - Làm rõ thêm nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM Ngày 12 tháng năm 2020 Giáo viên hướng dẫn Tác giả luận văn TS Phạm Thị Thu Hà Bùi Quốc Toản CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT iv PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý thực đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.2.5 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng thương mại 17 1.2.7 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 18 1.3 Kinh nghiệm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại học rút cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang 24 1.3.1 Kinh nghiệm số ngân hàng nước .24 1.3.2 Kinh nghiệm số ngân hàng nước .26 1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang 28 Tiểu kết chương 30 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN YÊN DŨNG, BẮC GIANG GIAI ĐOẠN 2017-2019 31 2.1 Tổng quan Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang 31 i 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.2 Bộ máy tổ chức 33 2.1.3 Kết kinh doanh tiêu hoạt động giai đoạn 2017-2019 35 2.2 Phân tích rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang giai đoạn 2017-2019 43 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang giai đoạn 2017-2019 43 2.2.2 Phân tích thực tiễn cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang 59 2.3 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang giai đoạn 2017-2019 81 2.3.1 Chính sách quy trình tín dụng 81 2.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 82 2.3.3 Tổ chức quản lý tín dụng rủi ro tín dụng 83 2.3.4 Nhân tố công nghệ 83 2.4 Đánh giá chung thực tiễn công tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang giai đoạn 2017-2019 84 2.4.1 Những kết đạt 84 2.4.2 Các hạn chế tồn 85 2.4.3 Các nguyên nhân hạn chế tồn 87 Tiểu kết chương 94 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN YÊN DŨNG, 95 BẮC GIANG GIAI ĐOẠN ĐẾN 2025 95 3.1 Định hướng phát triển kinh tế xã hội tỉnh Bắc Giang giai đoạn đến 2025 95 3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế 95 3.1.2 Định hướng phát triển xã hội 96 3.2 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang giai đoạn đến 2025 98 3.2.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 98 3.2.2 Định hướng phát triển kinh doanh thời gian tới 99 3.2.3 Định hướng phát triển tín dụng thời gian tới 100 ii 3.3 Một số giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang giai đoạn đến 2025 101 3.3.1 Xây dựng thực sách cho vay thích hợp 101 3.3.3 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 103 3.3.4 Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 106 3.3.5 Giải pháp nhân .108 3.3.6 Giải pháp bù đắp tổn thất rủi ro xảy 109 3.4 Một số kiến nghị 110 3.4.1 Kiến nghị với phủ .110 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .111 3.4.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam .113 Tiểu kết chương 115 KẾT LUẬN 116 TÀI LIỆU THAM KHẢO 118 iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CBCNV Cán công nhân viên CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước CIH Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam CN Chi nhánh DNNN Doanh nghiệp nhà nước GTCG Giấy tờ có giá NQH Nợ hạn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm USD Đồng đô la Mỹ VNĐ Đồng Việt Nam iv DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1.Một số tiêu tài Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng 36 Bảng 2.2.Tình hình huy động vốn theo đối tượng Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang .37 Bảng 2.3.Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang .38 Bảng 2.4.Tình hình huy động vốn theo loại tiền tệ Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang .39 Bảng 2.5.Kết kinh doanh Agribank chi nhánh Yên Dũng, Bắc Giang 42 Bảng 2.6.Tình hình cho vay phân theo thời hạn Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang .44 Bảng 2.7.Tình hình nợ hạn theo thời gian 47 Bảng 2.8.Dư nợ tín dụng phân theo nhóm nợ 48 Bảng 2.9.Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân hộ sản xuất Agribank chi nhánh Yên Dũng, Bắc Giang giai đoạn 2017 – 2019 51 Bảng 2.10.Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank chi nhánh Yên Dũng, Bắc Giang giai đoạn 2017 – 2019 58 Bảng 2.11.Tỷ lệ trích lập dự phịng theo loại nợ 69 v DANH MỤC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ Biểu đồ 1.Tổng huy động vốn Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang qua năm 37 Hình 2.1.Tổ chức máy quản lý Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang 35 Hình 2.2.Cơ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng 66 Hình 2.3.Sơ đồ quản lý nợ có vấn đề 74 Hình 2.4.Sơ đồ ngăn ngừa xử lý khoản vay có vấn đề 80 vi số nhân viên hạn chế Vì vậy, ngân hàng cần thường xuyên tăng cường tổ chức buổi tập huấn chuyên môn, nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, tạo điều kiện khuyến khích, hỗ trợ nhân viên học tập, nâng cao trình độ chun mơn để đáp ứng ngày tốt theo yêu cầu công việc Thông qua việc đánh giá nhân viên hàng năm dựa tiêu chuẩn cấp, kinh nghiệm, trình độ ngoại ngữ khả giao tiếp làm sở lựa chọn cán để khuyến khích cán cũ Ngân hàng không ngừng tự bồi dưỡng trau dồi kiến thức lực Lãnh đạo ngân hàng nên thường xuyên theo sát hoạt động nhân viên để đánh giá xác lực họ từ cân nhắc để bố trí nhân hợp lý, phát huy mạnh hạn chế nhược điểm nhân viên Ngoài ngân hàng khơng thể bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng để đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lượng chất lượng cán tín dụng dễ dẫn đến rủi ro tiềm tàng hoạt động tín dụng Do việc xây dựng sách đãi ngộ vấn đề cần thiết với ngân hàng 3.3.6 Giải pháp bù đắp tổn thất rủi ro xảy Đối với khoản vay chuyển nợ q hạn khách hàng gặp khó khăn tài chính, Ngân hàng cần phối hợp chặt chẽ với khách hàng khách hàng đưa phương án kinh doanh hợp lý, có khả thay đổi tình hình để tái cấu lại nợ cho khách hàng Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo biện pháp thu hồi tài sản, cho thuê tài sản, liên doanh góp vốn tài sản để trừ nợ, bán nợ cho công ty mua bán nợ Đối với khách hàng cố ý chây ỳ sử dụng phương pháp kiện tịa để xử lý Ngân hàng nên sử dụng công cụ đảm bảo bảo hiểm tiền gửi: Bảo hiểm tiền gửi biện pháp phòng ngừa rủi ro nhiều ngân hàng thực nhằm bảo vệ khoản tiền gửi khách hàng trường hợp ngân hàng khơng có đủ khả trả nợ cho khách hàng Trên giới, hầu hết hệ thống bảo hiểm tiền gửi phủ thành lập phận ngân hàng trung ương Do đó, tổ chức bảo hiểm tiền gửi định chế an tồn, tạo lập trì niềm tin người gửi tiền thời điểm khó khăn Ngồi việc bảo vệ người gửi tiền, bảo hiểm tiền gửi có mục đích ngăn ngừa vụ hỏa hoạn ngân hàng, đảm bảo an tồn, ổn định hoạt động hệ thống tài - ngân hàng, góp phần ổn định kinh tế 109 Ngoài ra, ngân hàng cần thực nghiêm túc quy trình phân loại nợ trích lập dự phong rủi ro tín dụng theo quy định Ngân hàng nhà nước 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với phủ - Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách hợp lý mục tiêu phát triển kinh tế với ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại - Tiếp tục hoàn chỉnh quy định pháp luật địi hỏi cấp bách Chính phủ ngành có liên quan cần khơng ngừng cải thiện mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục đổi hồn thiện mơ hình kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng + Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời diễn biến kinh tế xã hội, thu thập ý kiến cách đầy đủ khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp tầng lớp dân cư để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế + Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, quy định cầm cố chấp tài sản cho vay Cần tạo điều kiện cho ngân hàng toàn quyền xử lý nợ việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu hồi nợ cách thuận tiện hơn, giảm bớt khó khăn quy trình thủ tục thời gian xử lý + Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động thị trường liên ngân hàng, nhằm tạo nhiều hội đầu tư, phân tán rủi ro nâng cao hiệu sử dụng vốn - Ngồi phủ cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện thành lập trách nhiệm công ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan nhằm đảm bảo nguồn thông tin đưa cách trung thực xác 110 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành NHNN cần thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo cách khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt hoạt động tín dụng để tư vấn giúp cho ngân hàng thương mại có sở hoạch định sách tín dụng nhằm đảm bảo phát triển hợp lý phòng ngừa đươc rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại Quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng việc tuân thủ quy chế cho vay đảm bảo tiền vay, hạn chế bớt thủ tục rườm rà, phức tạp NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ, tập trung tháo gỡ khó khăn, vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng quan có liên quan đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc q trình thi hành Thống phương pháp, nội dung quản lý chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro toàn hệ thống TCTD sở đánh giá khả trả nợ khách hàng Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền gửi, hợp đồng quyền chọn chứng khoán phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Tiếp thu kinh nghiệm nước khác quản trị ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng để nâng cao chất lượng toàn hệ thống ngân hàng - Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức Nội dung tra phải đảm bảo thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro, khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuyên nghiệp nghiệp vụ ngân 111 hàng, có phẩm chất đạo đức tốt Xây dựng phương án bổ sung hốn đổi vị trí cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (Nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững Chống cạnh tranh lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu tránh nhiệm ngân hàng thương mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn, nguy rủi ro tín dung tăng cao Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo pháp triển bền vững an toàn Cần yêu cầu thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin NHTM Việc minh bạch công khai thông tin không thực NHTM với NHNN mà phải thực nội ngân hàng Đây sở, động lực để nâng cao chất lượng quản trị nói chung, quản tri rủi ro tín dụng nói riêng - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Hiện ngân hàng liệu CIC chưa đầy đủ thơng tin cịn đơn điệu, chưa cập nhật xử lý kịp thời Vì CIC cần cung cấp thông tin khách hàng phong phú đa dạng hơn, thông tin phải mang độ xác tính pháp lý cao, cập nhập thường xuyên Ngoài việc cung cấp báo cáo tài chính, tình trạng nợ q hạn, dư nợ tổ chức tài chính,… cần cung cấp thêm thơng tin tình hình cơng ty mẹ, tình hình ngành nghề,… để giúp NHTM thẩm định trước cấp tín dụng phân loại nợ tốt 112 3.4.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Mơ hình xếp hạng tín dụng ngân hàng công cụ tối ưu quản lý rủi ro trình thẩm định chấm điểm tín dụng Mơ hình xếp hạng tín dụng Agribank xây dựng theo trình tự, tiêu chí tương đối nghiêm ngặt chặt chẽ Tuy nhiên mơ hình lưu ý số tiêu chí như: + Khi chấm điểm theo quy mô doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn kinh doanh, số lượng lao động, doanh thu nộp ngân sách lớn mức độ rủi ro thấp Quan niệm không hẳn lúc Hiện nay, có nhiều doanh nghiệp lớn hoạt động lại khơng ổn định chí phá sản, nhiều doanh nghiệp có quy mơ nhỏ ngày phát triển tạo uy tín + Việc cho điểm với tiêu kinh nghiệm quản lý: không hẳn thời gian điều hành ban quản lý lâu tốt Trên thực tế, có nhà lãnh đạo lâu năm dễ đưa doanh nghiệp vào lối mịn thiếu sáng tạo khơng kịp với xu hướng phát triển Vì vậy, đánh giá kinh nghiệm ban quản lý, cần bổ sung thêm số yếu tố trình độ học vấn, q trình cơng tác, vị trí nắm giữ cơng việc,… Ngồi ra, mơ hình xếp hạng tín dụng ngân hàng cần lưu ý thêm số tiêu chí ví dụ như: uy tín Agribank lần giao dịch trước hay sở pháp lý liên quan đến việc thành lập ngành nghề kinh doanh khách hàng,… - Đẩy mạnh công nghệ ngân hàng Công nghệ "đòn bẩy" cho đột phá hoạt động kinh doanh Do vậy, đại hóa cơng nghệ ngân hàng yêu cầu tất yếu bối cảnh Theo kinh nghiệm ngân hàng nước ngoài, công nghệ ngân hàng đại giúp giảm tới 75% chi phí Trong vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng sử dụng cơng nghệ đại có chất lượng việc đánh giá khách hàng, dự án đầu tư dựa vào tiêu chuẩn, tiêu, số nhanh chóng xác Đồng thời, thông tin cần thiết liên quan đến khách hàng lưu trữ phân tích phục vụ cho công tác đánh giá chia sẻ thông tin với chi nhánh khác hệ thống Agribank cần xác định tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, quản lý rủi ro, quản lý khoản, có khả kết nối cách thuận tiện với ngân hàng khác Bên cạnh đó, Ngân hàng cần đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu kỹ thuật công nghệ ngân hàng đại 113 - Các thông tin Trung tâm thông tin tín dụng Agribank (CIH) cần cập nhật thường xuyên đa dạng Tại CIH, thông tin phục vụ cho hoạt động tín dụng cịn có hạn chế định Các thông tin chủ yếu lưu trữ thông tin khách hàng giao dịch với ngân hàng doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam Các thông tin việc đánh giá biến động môi trường kinh doanh cịn chưa đa dạng Vì vậy, CIH cần cung cấp thêm thông tin đánh giá biến động môi trường kinh doanh ngành nghề Ngồi ra, CIH đăng thơng tin văn hóa, xã hội, pháp luật nước có ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh quốc tế khách hàng Qua thông tin này, cán tín dụng tư vấn cho khách hàng để hoạt động kinh doanh họ diễn thuận lợi - Phối hợp với tổ chức tài chính, đối tác nước ngồi tổ chức khóa đào tạo cho cán tồn hệ thống Agribank Công nghệ đại người nhân tố định Hoạt động ngân hàng phức tạp, đặc biệt hoạt động cho vay, cơng nghệ kĩ thuật mang tính trợ giúp thay kinh nghiệm nhạy cảm cán tín dụng Vì vậy, Argibank cần phối hợp với tổ chức tài chính, đối tác nước để cán ngân hàng tham gia vào khóa đào tạo, tham quan, khảo sát nước nhiều nhằm nâng cao trình độ nắm bắt thực tế hoạt động, nhiệm vụ tổ chức tài ngân hàng tiên tiến giới từ tích lũy thêm kinh nghiệm cho cơng việc 114 Tiểu kết chương Chương tác giả trình bày định hướng phát triển kinh tế xã hội tỉnh Bắc Giang định hướng phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang thời gian tới Đối với hệ thống ngân hàng, hoạt động ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chìa khóa, có tác động lớn đến kết kinh doanh ngân hàng Trong chương 3, tác giả mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang Các giải pháp cụ thể như: Xây dựng thực sách cho vay thích hợp; Hồn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay; Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng; Giải pháp nhân giải pháp bù đắp tổn thất rủi ro xảy Chỉ thực đồng giải pháp hoạt động ngăn ngừa Xây dựng thực sách cho vay thích hợp, Hồn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay, Các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng, giải pháp phát triển nhân giải pháp bù đắp tổn thất rủi ro xảy ravà hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang đạt hiệu cao Bên cạnh đó, tác giả có số kiến nghị NHNN Chính phủ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam nhằm hỗ trợ ngân hàng hoạt động ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 115 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường với xu hướng tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên phức tạp Thực tế đó, địi hỏi hệ thống NHTM phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị rủi ro, nhấn mạnh công tác ngăn ngừa hạn chế Rủi ro tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng chủ yếu kinh doanh ngân hàng Việc ngân hàng đương đầu với RRTD điều tránh khỏi Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Là chi nhánh Agribank - NHTM Nhà nước hàng đầu Việt Nam, Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang có bước chuyển cần thiết cơng tác ngăn ngừa hạn chế Rủi ro tín dụng, hướng tới chuẩn mực quốc tế nhằm bước an tồn hố hoạt động tín dụng, tạo bàn đạp cho phát triển vững mạnh, chắn ngân hàng Với giải pháp mà tác giả đề xuất luận văn ứng dụng vào thực tế, góp phần hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank, nhằm giúp cho Agribank chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang phát triển an toàn, bền vững điều kiện cạnh tranh gay gắt Trong chương 1, luận văn hệ thống hóa sở lý luận, vấn đề ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Tác giả nghiên cứu chất, hình thức tín dụng, ngun nhân rủi ro tín dụng, ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Nêu số phương pháp phân tích rủi ro tín dụng, đồng thời nêu số học kinh nghiệm quản lý rủi ro số ngân hàng thương mại nước Chương 2, luận văn trình bày tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang thời gian từ năm 2017 đến 2019 Nhìn từ góc độ huy động vốn, cho vay vốn, đặc biệt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng để rút kết đạt được, tồn nguyên nhân kết Trên sở phân tích tồn diện thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, chương luận văn trình bày định hướng phát triển kinh tế xã hội tỉnh Bắc Giang định hướng phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang 116 thời gian tới Đồng thời, tác giả mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang Trong trình thực đề tài, dù cố gắng với khả nghiên cứu thân hạn chế nên vấn đề mà tác giả đưa tiếp tục nghiên cứu, phát triển trao đổi thêm Tác giả xin chân thành cảm ơn bảo giúp đỡ cô PGS.TS Phạm Thị Thu Hà, đồng nghiệp quan tâm đến đề tài mong nhận đóng góp Q Thầy, Cơ, anh, chị bạn để đề tài hoàn thiện 117 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Phan Thị Thu Hà, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thơng vận tải, 2009 [2] Trần Vũ Hải, Giáo trình luật Ngân hàng, NXB Giáo dục Việt Nam, 2014 [3] Nguyễn Thị Minh Hiền, Giáo trình Marketing ngân hàng, NXB Thống kê, 2014 [4] Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, 2009 [5] Prederic S.Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học kĩ thuật, 1994 [6] Peters.Rose, Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội, 2015 [7] Chính phủ, Nghị định 55/2015/NĐ-CP ngày 9/6/2015, Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, 2015 [8] Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng, 2010 [9] Thống đốc NHNN Việt Nam, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Quyết định số 22/VBHN-NHNN Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [11] Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, Sổ tay tín dụng, 2010 [12] NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định số 889/QĐ-NHNo-HSX ngày 29/08/2014 định “Ban hành hướng dẫn sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng hộ gia đình sản xuất, kinh doanh quy mơ nhỏ hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam”, 2014 [13] NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định số 5199/QĐ-NHNo-HSX ngày 30/12/2016 định “Ban hành quy định cho vay hộ gia đình, cá nhân thông qua tổ vay vốn/Tổ liên kết, Tổ cho vay lưu động áp dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam”, 2016 [14] NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định số 838/QĐ-NHNo-KHL ngày 25/05/2017 định “Ban hành quy định quy trình cho vay khách hàng pháp nhân hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam”, 2017 [15] NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định số 839/QĐ-NHNo-HSX ngày 118 25/05/2017 định “Ban hành quy định quy trình cho vay khách hàng cá nhân hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam”, 2017 [16] NHNo&PTNT Việt Nam, Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/04/2019 định “Ban hành quy chế cho vay theo khách hàng hệ thống Agribank”, 2019 [17] Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank – Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang năm 2017, 2018, 2019 [18] Bảng cân đối chi tiết Agribank – Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang năm 2017, 2018, 2019 [19] Báo cáo kết tín dụng doanh nghiệp Agribank – Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang năm 2017, 2018, 2019 [20] Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phịng Agribank – Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang năm 2017, 2018, 2019 [21] Báo cáo tình hình thực tiêu kế hoạch Agribank – Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang năm 2017, 2018, 2019 [22] Lê Thị Huyền Diệu “Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, 2010 [23] Lê Thị Kim Nga “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam năm trước mắt”, 2005 [24] Nguyễn Đức Tú “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam” 2012 [25] Nguyễn Hữu Thủy “Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nước ta giai đoạn nay” 1997 [26] Các website: + http://www.agribank.com.vn/ + https://bacgiang.gov.vn/ + https://thuvienphapluat.vn/ + http://vnexpress.net + http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com + http://vneconomy.vn + http://vietbao.vn/ + http://www.cib.vn 119 PHỤ LỤC HỆ THỚNG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN YÊN DŨNG, BẮC GIANG Tổng số điểm Xếp hạng Phân loại nợ Từ 94 đến 100 AAA Nhóm Từ 83 đến 94 AA Nhóm Từ 73 đến 83 A Nhóm Từ 67 đến 73 BBB Nhóm Từ 64 đến 67 BB Nhóm Từ 60 đến 64 B Nhóm Từ 58 đến 60 CCC Nhóm Từ 51 đến 58 CC Nhóm Từ 45 đến 51 C Nhóm Dưới 45 D Nhóm 120 PHỤ LỤC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN YÊN DŨNG, BẮC GIANG Loại Đặc điểm AAA: Loại tối ưu - Tình hình tài mạnh Điểm tín dụng tốt - Năng lực cao quản trị dành cho - Hoạt động đạt hiệu cao Mức độ rủi ro Thấp khách hàng có chất - Triển vọng phát triển lâu dài lượng tín dụng tốt - Rất vững vàng trước tác động môi trường kinh doanh - Đạo đức tín dụng cao AA: Loại ưu A: Loại tốt - Khả sinh lời tốt Thấp dài hạn - Hoạt động hiệu ổn định - Quản tri tốt - Triển vọng phát triển lâu dài - Đạo đức tín dụng tốt cao khách hàng loại AAA - Tình hình tài ổn định Thấp có hạn chế định - Hoạt động hiệu không ổn định khách hàng loại AA - Quản trị tốt - Triển vọng phát triển tốt - Đạo đức tín dụng tốt BBB: Loại - Hoạt động hiệu có triển Trung bình vọng ngắn hạn - Tình hình tài ổn định ngắn hạn có số hạn chế tài lực quản lý bị tác động mạnh điều kiện kinh tế, tài mơi trường kinh doanh BB: Loại trung - Tiềm lực tài trung bình, có bình nguy tiềm ẩn - Hoạt động kinh doanh tốt dễ bị tổn thương 121 Trung bình, khả trả nợ gốc lãi tương lai đảm bảo khách hàng biến động lớn loại BBB kinh doanh sức ép từ kinh tế nói chung B: Loại trung - Khả tự chủ tài thấp, Cao, khả tự bình dịng tiền biến động chủ tài thấp - Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng chưa có khơng cao, chịu nhiều sức ép cạnh nguy vốn tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lâu dài lớn từ biến động kinh tế khó khăn tình hình nhỏ hoạt động kinh doanh khách hàng không cải thiện CCC: Loại - Hiệu hoạt động thấp, kết trung bình kinh doanh nhiều biến động - Năng lực tài yếu, bị thua lỗ hay số năm tài Cao, mức cao chấp nhận; xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao, gần vật khơng có biện lộn để trì khả sinh lời - Năng lực quản trị pháp kịp thời ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn CC: Loại xa - Hiệu hoạt động thấp Rất cao, khả trả trung bình - Năng lực tài yếu kém, nợ ngân hàng kém, có nợ hạn ( 90 ngày) khơng có biện - Năng lực quản lý pháp kịp thời ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn C: Loại yếu - Hiệu hoạt động thấp, bị thua lỗ, khơng có triển vọng phục hồi - Năng lực tài yếu kém, có nợ hạn - Năng lực quản lý Rất cao, ngân hàng phải nhiều thời gian công sức để thu hồi vốn cho vay D: Loại yếu - Các khách hàng bị thua lỗ Đặc biệt cao, ngân kéo dài, tài yếu kém, có nợ hàng khơng khó địi, lực quản lý thể thu hồi vốn cho vay 122 PHỤ LỤC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ HỘ SẢN XUẤT TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN YÊN DŨNG, BẮC GIANG Loại Mức độ rủi ro AAA Thấp AA Thấp A Thấp BBB Thấp BB Trung bình B Trung bình CCC Trung bình CC Cao C Cao D Cao 123 ... trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang, kết đạt hạn chế, bất cập liên quan đến việc ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng. .. chung, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang nói riêng , tác giả mạnh dạn lựa chọn đề tài: ? ?Giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng. .. dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Yên Dũng, Bắc Giang; tìm nguyên nhân chủ quan khách quan ảnh hưởng đến công tác ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng