Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh phủ diễn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH NGUYỄN TRỌNG THUẬN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHỦ DIỄN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGHỆ AN - 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH NGUYỄN TRỌNG THUẬN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHỦ DIỄN Chuyên ngành: Kinh tế trị Mã số: 60.31.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐINH TRUNG THÀNH NGHỆ AN - 2016 i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn thạc sỹ cơng trình nghiên cứu riêng Tác giả Các số liệu, thông tin sử dụng luận văn trung thực; nội dung kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu trước Tác giả Nguyễn Trọng Thuận ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu Trường Đại học Vinh, khoa Kinh tế, Phòng Đào tạo Sau Đại học tạo điều kiện cho học viên hồn thành chương trình học tập, NCKH Đặc biệt, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Đinh Trung Thành, Người hướng dẫn khoa học luận văn, tận tình hướng dẫn, đưa đánh giá xác đáng giúp Em hoàn thành luận văn Sau Em xin chân thành cảm ơn đến Ban lãnh đạo, Anh, Chị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn, bạn bè người thân giúp đỡ, hỗ trợ Em suốt trình học tập nghiên cứu Tác giả Nguyễn Trọng Thuận iii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, HÌNH vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Những đóng góp đề tài Kết cấu luận văn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Quan niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.1.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 23 1.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng 25 1.2 Một số vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 30 1.2.1 Nhận dạng, phân tích, đo lường rủi ro tín dụng 30 1.2.2 Kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro tín dụng 34 1.2.3 Tài trợ rủi ro tín dụng 37 1.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại học rút 38 iv 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số NHTM 38 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn 40 Kết luận chương 42 Chương THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHỦ DIỄN 43 2.1 Khái quát chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn 43 2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 43 2.1.2 Khái quát tình hình kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn giai đoạn 2013 - 2015 45 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn thời gian qua 55 2.2.1 Chính sách tín dụng Chính sách quản lý rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 55 2.2.2 Những hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn năm qua 63 2.2.3 Đánh giá hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn 68 Kết luận chương 78 Chương GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT - CHI NHÁNH PHỦ DIỄN 79 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn 79 v 3.1.1 Định hướng phát triển chung 79 3.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn thời gian tới 81 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn 84 3.2.1 Xây dựng tổ chức máy cấp tín dụng phù hợp quy trình cấp tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn 84 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu thời kỳ 85 3.2.3 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro 87 3.2.4 Nhóm giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 96 3.2.5 Nhóm giải pháp nhân 102 3.3 Một số kiến nghị 104 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 104 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 106 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 107 Kết luận chương 109 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD : Cán tín dụng CSTD : Chính sách tín dụng DPRR : Dự phòng rủi ro GHTD : Giới hạn tín dụng HĐQT : Hội đồng quản trị HĐTD : Hội đồng tín dụng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng SME : Vừa nhỏ TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại Cổ phần vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, HÌNH Trang Sơ đồ: Sơ đồ 1.1 Lưu đồ nguồn rủi ro trình xét duyệt cho vay 31 Sơ đồ 1.2 Mô tả chuỗi DOMINO Henrich 32 Bảng: Bảng 1.1 RRTD theo nguồn rủi ro lực tài khách hàng 31 Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn BIDV Phủ Diễn giai đoạn 2013 - 2015 46 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn ngân hàng địa bàn tỉnh Nghệ An giai đoạn 2013 - 2015 50 Bảng 2.3 Quy mô cho vay BIDV Phủ Diễn giai đoạn 2013 - 2015 51 Bảng 2.4 Cơ cấu cho vay BIDV Phủ Diễn giai đoạn 2013 - 2015 52 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ cho vay ngân hàng địa bàn tỉnh Nghệ An giai đoạn 2013 - 2015 53 Bảng 2.6 Kết thu dịch vụ BIDV Phủ Diễn giai đoạn 2013 - 2015 55 Bảng 2.7 Phân loại nợ cho vay Khách hàng BIDV 62 Bảng 2.8 Tình hình trích lập xử lý nợ nguồn dự phòng BIDV 63 Bảng 2.9 Phân loại nợ cho vay khách hàng BIDV - CN Phủ Diễn 65 Bảng 2.10 Trích lập xử lý nợ nguồn dự phịng BIDV - CN Phủ Diễn 68 Hình: Hình 2.1 Mơ hình tổ chức BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 44 Hình 2.2 Biểu đồ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng 48 Hình 2.3 Biểu đồ cấu huy động vốn theo kỳ hạn 49 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với NHTM hoạt động kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng thường chiếm tới tổng tài sản có tạo 2/3 tổng thu nhập hầu hết NHTM Để đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận, chiến lược kinh doanh mình, ngân hàng cần phải xây dựng cho sách tín dụng hợp lý, hiệu Tuy nhiên, quan hệ tín dụng mang lại lợi ích lợi nhuận cho ngân hàng Bởi bên lợi ích chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro lường trước không lường trước Hậu rủi ro gia tăng chi phí, hạn chế quy mơ tín dụng, gây thiệt hại tài chính, trầm trọng uy tín ngân hàng khách hàng, gây ổn định hoạt động ngân hàng hoạt động kinh tế Do đó, việc xây dựng sách tín dụng hợp lý, hiệu gắn liền với việc xây dựng hệ thống biện pháp phòng ngừa, xử lý RRTD cách hữu hiệu Vì vậy, cơng tác quản lý RRTD mối quan tâm hàng đầu NHTM Việc giảm thiểu rủi ro tổn thất hoạt động tín dụng ln u cầu đặt ra, đồng thời mục tiêu hướng tới hoạt động cấp tín dụng NHTM Trong năm qua, với việc đổi cách mô hình tổ chức, chế điều hành nghiệp vụ toàn hệ thống thống ngân hàng Việt Nam, hoạt động tín dụng NHTM nước ta có thay đổi lớn từ tư duy, nhận thức đến hành động nhà quản lý cấp cao ngân hàng đến nhân viên tín dụng Việc cấp tín dụng trước NHTM chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay rủi ro xảy ra, dần chuyển sang cho vay chủ yếu dựa sở đánh giá uy tín, khả trả nợ khách hàng áp dụng 100 - Toàn số dư nợ giá trị cam kết ngoại bảng khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải phân loại vào nhóm nợ Đối với khách hàng có từ hai khoản nợ và/hoặc cam kết ngoại bảng trở lên tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi mà có khoản nợ cam kết ngoại bảng bị phân loại vào nhóm có mức độ rủi ro cao khoản nợ cam kết ngoại bảng khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải phân loại lại khoản nợ cam kết ngoại bảng lại khách hàng vào nhóm có mức độ rủi ro cao - Đối với khoản cấp tín dụng hợp vốn, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tham gia cấp tín dụng hợp vốn phải thực việc phân loại độc lập có trách nhiệm thông báo cho kết phân loại Toàn nợ cam kết ngoại bảng khách hàng cấp tín dụng hợp vốn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải phân loại vào nhóm có mức độ rủi ro cao mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tham gia cấp tín dụng hợp vốn phân loại - Đối với khoản ủy thác cấp tín dụng mà bên nhận ủy thác chưa giải ngân theo hợp đồng ủy thác, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ủy thác phải phân loại khoản ủy thác khoản cho vay bên nhận ủy thác - Đối với nợ bán chưa thu tiền, nợ bán bên mua có quyền truy địi người bán số tiền chưa thu được, số dư nợ bán có quyền truy địi người bán phải phân loại, trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Thông tư trước bán nợ - Đối với khoản nợ mua, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phân loại số tiền tốn để mua nợ vào nhóm có mức độ rủi ro khơng thấp nhóm mà khoản nợ phân loại trước mua 101 - Đối với số tiền mua, ủy thác cho tổ chức khác (bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) mua trái phiếu doanh nghiệp chưa niêm yết, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải phân loại số tiền mua trái phiếu khoản cho vay bảo đảm bên phát hành trái phiếu, trừ trường hợp trái phiếu doanh nghiệp bảo đảm toán tài sản - Đối với khoản chiết khấu hình thức mua có kỳ hạn cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phân loại khoản chiết khấu khoản cho vay người thụ hưởng - Đối với khoản nợ mà việc cho vay, cấp tín dụng thực theo chấp thuận, đạo Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro theo định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trường hợp cụ thể - Đối với khoản nợ quy định điểm c (iv) khoản Điều 10 Thông tư 02/TT-NHNN, nguyên tắc, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải thu hồi phần dư nợ vi phạm, không cấu lại thời hạn trả nợ; thời gian chưa thu hồi phải thực phân loại nợ, trích lập dự phịng theo quy định Thơng tư - Căn kết tra, giám sát thơng tin tín dụng có liên quan, Ngân hàng Nhà nước có quyền u cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực việc đánh giá, phân loại lại khoản nợ cụ thể trích lập dự phòng đầy đủ, phù hợp với mức độ rủi ro khoản nợ Trên sở phân loại nợ theo phương pháp định tính định lượng, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn cần đánh giá khả hoạt động kinh doanh khả thu hồi 102 đầy đủ gốc lãi khách hàng để phân nhóm nợ phù hợp với đối tượng khách hàng cụ thể, đồng thời chủ động rà sốt lại tồn khách hàng vay vốn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn, kiên xử lý trường hợp khách hàng xảy nợ xâu Tránh trường hợp Thông tư 02/2013/TT-NHNN áp dụng làm cho tỷ lệ nợ xấu tăng cao ảnh hưởng đến kết kinh doanh Chi nhánh hệ thống BIDV 3.2.5 Nhóm giải pháp nhân Ngân hàng lĩnh vực đòi hỏi minh bạch chun nghiệp cao Do địi hỏi ngân hàng cần trọng vào công tác tuyển dụng đạo tạo nguồn nhân lực có chất lượng cao - giáo dục đạo đức nghề nghiệp - nguồn lực yếu ảnh hưởng đến hiệu quả, mục tiêu kinh doanh ngân hàng mà tiềm ẩn rủi ro đạo đức lớn Ngân hàng cần giáo dục “ý thức tập thể” cho cán mình, thấy rõ việc họ gây hậu nghiêm trọng đến hoạt động ngân hàng để họ xác định ý thức làm việc “lợi ích ngân hàng” hết thay “lợi ích cá nhân” Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng Do đó, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn cần áp dụng biện pháp nhân để phịng ngừa rủi ro tín dụng sau: - Ngay từ khâu tuyển dụng, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn cần tuyển dụng cán có trình độ chun môn, tốt nghiệp trường Đại học chuyên ngành Tài - Ngân hàng có đạo đức tốt để bố trí vào phận Quan hệ khách hàng Nhiệm vụ Cán Quan hệ khách hàng cần có khả phân tích, đánh giá, am hiểu 103 kinh tế xã hội đặc biệt có tinh thần cầu thị, có lĩnh đạo đức nghề nghiệp lẽ công tác hoạt động Ngân hàng môi trường có nhiều cám dỗ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn cần có kế hoạch tuyển dụng cụ thể, phân định tiêu chí rõ ràng như: Tốt nghiệp trường nào, trình độ chun mơn, xếp lại học lực, bảng điểm, trình học tập rèn luyện, mức độ hiểu biết pháp luật, kinh tế xã hội … - Cơng tác tín dụng địi hỏi việc bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm trả giám sát khoản vay cách có hiệu - Ngoài kiến thức đào tạo trường cao đẳng, đại học cơng tác đào tạo hệ thống Ngân hàng đặc biệt quan trọng từ nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Mỗi hệ thống có quy định hoạt động tín dụng riêng sở Quy định Ngân hàng Nhà nước Pháp luật Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn cần phải thường xuyên tăng cường công tác đào tạo, tự đào tạo cho cán mình, cử cán tham gia lớp đào tạo Hệ thống BIDV tổ chức, xây dựng kế hoạch tự đào tạo Chi nhánh để từ xây dựng cho Chi nhánh đội ngũ cán Quan hệ khách hàng có trình độ, kinh nghiệm Bên cạnh đó, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Phủ Diễn nói riêng cần phải tổ chức khố đào tạo văn hoá doanh nghiệp, đạo đức nghề nghiệp cán Ngân hàng - Xây dựng chế đánh giá cán Quan hệ khách hàng dự chất lượng, hiệu công việc theo tiêu giao Công tác đánh giá cán quan trọng thơng qua phát cán có 104 trình độ chun mơn cao cán yếu Đối với cán có hiệu cơng việc cao cần có chế khen thưởng thoả đáng (chi thưởng vượt kế hoạch tiêu, rút ngắn thời gian tăng lương …), thông qua việc đánh giá xác giá trị khác biệt cán kết phấn đấu để từ giúp họ có động lực để phát huy hết tiềm đặc biệt trường hợp cần khuyến khích, xem xét bổ nhiệm vào vị trí chuyên mơn cao Cịn cán có hiệu cơng việc thấp, có dấu hiệu vi phạm, trục lợi cá nhân cần có chế tài xử lý như: Nhắc nhở, khiển trách, giảm lương, chuyển vị trí cơng tác… trường hợp khơng đáp ứng cơng việc xảy rủi ro nghiêm trọng chấm dứt hợp đồng lao động 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng BIDV theo quy định Thơng tư 02/2013/TT-NHNN BIDV phải có biện pháp thường xuyên thực việc thu thập, khai thác thông tin, số liệu khách hàng bao gồm thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN Ngồi ra, BIDV cần cung cấp thơng tin ngành nghề kinh tế thường xuyên, tiêu đánh giá ngành, lĩnh vực làm sở để Chi nhánh đánh giá tình hình khách hàng mang tính thống tồn hệ thống Trung tâm thơng tin tín dụng BIDV cần tăng cường hợp tác với trung tâm thông tin khác như: VCCI, Cục Thống kê, Tổng cục Thuế… để mở rộng tìm kiếm thơng tin đa dạng, xác, nhanh chóng có nhu cầu thơng tin từ chi nhánh để giúp chi nhánh có đủ thơng tin hữu ích thẩm định tín dụng 105 - Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: hồn thiện phần mềm chấm điểm khách hàng tự động thông qua thông số cập nhật hệ thống, Hệ thống xếp hạng nội phải xây dựng cho đối tượng khác kể đối tượng hạn chế cấp tín dụng nhóm khách hàng liên quan đến đối tượng Cơng tác xếp hạng tín dụng cần thực định kỳ cho đối tượng khách hàng Kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội sở để xác định giới hạn tín dụng hàng năm, định cấp tín dụng lần cho khách hàng, đánh giá trạng khách hàng trình theo dõi vốn vay, quản lý danh mục tín dụng trích lập dự phịng rủi ro - Ngay từ Thơng tư 02/2013/TT-NHNN chuẩn bị áp dụng BIDV cần xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính chất cảnh báo cao gắn với hệ thống xếp hạng tín dụng trích lập dự phịng rủi ro - Cần xây dựng quy trình kiểm tra tồn hệ thống để nâng cao tính chun nghiệp cơng tác kiểm tra BIDV nên có phần mềm cơng tác kiểm tra áp dụng thống từ Hội sở nhằm phục vụ yêu cầu kiểm tra, quản trị rủi ro, đánh giá chất lượng hoạt động sở liệu phần mềm nghiệp vụ kết kiểm tra tốt - Bộ phận Pháp chế Hội sở BIDV cần có tư vấn, hỗ trợ, phối hợp chặt chẽ với Chi nhánh việc hoàn thiện hồ sơ pháp lý, điều khoản hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm… để mang lại quyền lợi cao cho phía ngân hàng lợi phải khởi kiện tịa án khoản nợ q hạn có khả vốn - Trung tâm đào tạo Hội sở BIDV cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ đào tạo văn hóa doanh nghiệp, đạo đức nghề nghiệp để triển khai sâu rộng cho tồn hệ thống, tạo mơi trường làm việc chun nghiệp, đồng Có sách đãi ngộ, khen thưởng hợp lý 106 - Nâng cấp hệ thống quản lý tài sản đảm bảo toàn hệ thống BIDV nhằm phục vụ tốt công tác định giá tài sản đảm bảo Cán Quan hệ khách hàng hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ tài sản đảm bảo - Chú trọng đẩy nhanh công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, thường xuyên rà soát lại khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để triển khai biện pháp thu hồi nợ - Ngân hàng cần phải ban hành thêm, chỉnh sửa thống nhiều mẫu biểu ban hành hoàn chỉnh mẫu hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo, bảo lãnh, chiết khấu …đang áp dụng, hợp đồng tiếng anh, mẫu hợp đồng bảo lãnh, chiết khấu, mở LC, mẫu ủy quyền, hoàn chỉnh mẫu biểu kiểm tra sử dụng vốn, tài sản đảm bảo nhằm hạn chế rủi ro mặt pháp lý, tăng cường kiểm soát thống việc áp dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin tín dụng (Trung tâm CICNgân hàng Nhà nước): Thông tin CIC cung cấp phải mang tính đầy đủ, xác, cập nhật kịp thời, bao gồm tất thông tin tổng hợp tình hình vay vốn, tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng để ngân hàng có sở đánh giá khách hàng vay Để làm điều đó, NHNN phải trọng đổi đại hóa trang thiết bị để việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời đào tạo đội ngũ nhân viên có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định cảnh báo xác, kịp thời thay đưa số Ngồi NHNN nên có biện pháp cải tiến thích hợp, cung cấp thơng tin kịp thời xác để ngân hàng nhận thấy quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp thông tin khách hàng - Phối hợp với ngành liên quan: Công An, Viện Kiểm sát, Thi hành án, Tài nguyên môi trường … để tạo hành lang chế pháp lý hố trợ 107 kiểm soát tội phạm ngân hàng tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm quan ngành liên quan làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Tăng cường công tác tra, kiểm sốt từ phía ngân hàng nhà nước,xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng, đảm bảo thựchiện hoạt động kiểm soát hệ thống ngân hàng có hiệu độ an tồn cao Cơng tác tra nhiệm vụ quan trọng hàng đầu NHNN, mục tiêu công tác tra nhằm phát kịp thời, ngăn chặn xử lý hành vi vi phạm pháp luật NHTM Nhưng thực tế, NHNN thực việc kiểm tra, theo dõi giai đoạn sau phát sinh rủi ro, chưa thực công tác giám sát từ xa để phòng ngừa ngăn chặn kịp thời Cần phải xây dựng số điều luật nhằm tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM - Áp dụng Thông tư 02/2013/TT-NHNN vào thực tế, yêu cầu Tổ chức tín dụng nghiêm túc thực phân loại nợ theo quy định đồng thời có có chế giám sát việc thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Tổ chức tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ - Tạo mơi trường pháp lý mơi trường xã hội ổn định cho hoạt động sản xuất kinh doanh Trong giai đoạn 2013-2015 giai đoạn mà nên kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng gặp nhiều khó khăn Trong năm 2012 Chính phủ cần có sách tài khố thích hợp để vừa kích thích đầu tư, giúp tăng trưởng kinh tế Bên cạnh đó, cần phải có sách thơng thống, ưu đãi doanh nghiệp khủng hoảng kinh tế 108 tồn cầu Chính phủ có gói kích thích kinh tế, hỗ trợ doanh nghiệp hỗ trợ lãi suất ngắn hạn theo Quyết định 131, hỗ trợ lãi suất trung dài hạn theo Quyết định 443 Quyết định 497, nhằm tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp; khuyến khích đầu từ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước Tuy nhiên mặt trái việc đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế lạm phát theo chiều hướng tăng trưởng nhanh chóng, Để khống chế đà tăng mạnh số lạm phát cuối năm 2010 2011 Chính phủ ban hành nghị số: 11/NQ-CP ngày 24/02/2011 dẫn đến việc số ngành kinh tế rơi vào khủng hoảng, nhiều doanh nghiệp phá sản, hoạt động khó khăn Vì Chính phủ cần vận dụng linh hoạt cần có lộ trình định để sử dụng cơng cụ kích cầu nhằm phát triển kinh tế, kiềm chế lạm phát tương lai Điều ảnh hưởng tới phát triển bền vững doanh nghiệp kinh tế - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn như: + Cần rà sốt văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao khơng đơn hướng dẫn nghiệp vụ + Hồn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để ngân hàng thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký tài sản đảm bảo xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý tài sản đảm bảo cách nhanh chóng + Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững để hội nhập quốc tế 109 Kết luận chương Hoạt động tín dụng hoạt động hoạt động mang lại lơi nhuận cao cho Tổ chức tín dụng Việt Nam hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng ln song hành tồn tại, tổn thất từ rủi ro thường lớn, khơng thể lường hết Tổ chức tín dụng phải ln đặc biệt trọng đến việc quản lý, giám sát hoạt động tín dụng Trên sở nghiên cứu sở lý luận thực tiễn, luận văn xây dựng đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn xảy góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, hiệu hoạt động kinh doanh 110 KẾT LUẬN Quá trình thực cơng nghiệp hố hố đất nước thời gian qua, kinh tế có bước phát triển đáng kể Đạt có nổ lực ngành, cấp; ngành ngân hàng có phần góp sức lớn Là đơn vị kinh doanh tiền tệ, Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn góp phần đắc lực địa bàn việc đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh cho ngành nông lâm ngư nghiệp phát triển Tuy nhiên, thực tế hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn bộc lộ khơng tồn hạn chế Trước hết chưa đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho kinh tế, hiệu kinh doanh chưa cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro chưa khống chế mức hợp lý Trong xu hướng hội nhập quốc tế, thị trường tài ngày phát triển, mở rộng, mức độ cạnh tranh ngân hàng thương mại thị trường quốc tế, thị trường nội địa tăng nhanh Trong điều kiện kinh doanh mới, thị trường sôi động động khó lường Do vậy, việc nâng cao lực quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro hoạt động tín dụng địi hỏi cấp thiết để ngân hàng thương mại trì phát triển ổn định, bền vững, đảm bảo cho nhu cầu phát triển kinh tế trình hội nhập quốc tế Xuất phát từ yêu cầu đó, việc chống đỡ rủi ro ngân hàng thương mại khơng thể bị động, mang tính chất phịng thủ, mà phải chuyển sang tích cực phản cơng biện pháp chống đỡ phong phú có hệ thống, từ việc phân nhóm rủi ro, tổ chức mạng lưới giám sát, quản lý đến việc tìm giải pháp giảm nhẹ hậu rủi ro gây Nhìn chung rủi ro hoạt động tín dụng vấn đề rộng lớn phức tạp hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, đề tài 111 phân tích đưa số giải pháp chủ yếu nhằm quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro mức thấp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn Đây vấn đề cần đặc biệt quan tâm định tới hiệu kinh doanh phục vụ khách hàng ngân hàng; với suy nghĩ tác giả hy vọng với tập thể Ban giám đốc đạo, điều hành Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn làm tốt nhiệm vụ mình, góp phần tồn hệ thống Ngân hàng nước thực tốt nhiệm vụ giữ vị trí “chủ lực chủ đạo thị trường tiền tệ” Việt Nam góp phần tích cực vào q trình cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp, nơng thơn địa bàn thời gian tới./ 112 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO André Barbier - Jacques Proutat, Người dịch, Nguyễn Lâm Hoè (1993), Phân tích tài dành cho chủ ngân hàng, Nxb Viện Khoa học ngân hàng, Hà Nội Nguyễn Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, LA tiến sĩ, Trường ĐHKTQD, Hà Nội Chính phủ (29/12/1999), Nghị định số 178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Chính phủ (25/10/2002), Nghị định số 85/2002/NĐ-CP việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 178/1999/NĐ-CP Cục thống kê Nghệ An (2015), Niên giám thống kê Nghệ An năm 2015 Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Ngô Quan Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu, Trần Quang Trung (1998), Quản trị rủi ro, Nxb Giáo dục, Hà Nội Nguyễn Ngọc Hùng (1998), Giáo trình lý thuyết tài chính-tiền tệ, Nxb Thống kê, Hà Nội Phạm Thu Hương (2015), Phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử Việt Nam, NXB CTQG, Hà Nội 10 Các Mác (1995), Tư bản, 3, tập 1, Nxb CTQG, Hà Nội 11 Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quyến (2002), Rủi ro tài - Thực tiễn phương pháp đánh giá, Nxb Tài chính, Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Một số vấn đề tài tiền tệ Việt Nam giai đoạn 2000-2010, Nxb Thống kê, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn, Báo cáo kết kinh doanh năm 2013 113 14 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn, Báo cáo kết kinh doanh năm 2014 15 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn, Báo cáo kết kinh doanh năm 2015 16 Peter S.Rose, Người dịch, Nguyễn Huy Hoàng (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 17 Quang Minh (2015), Hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng ngân hàng 2015 Quy định xử lý rủi ro vay cho vay, NXB Tài chính, Hà Nội 18 Hồng Phê (Chủ biên)(2010), Tử điển Tiếng Việt, NXB Từ điển Bách khoa, Hà Nội 19 Nguyễn Hồng Sơn - PGS TS Trịnh Thị Hoa Mai - PGS TS Trần Thị Thanh Tú (Đồng chủ biên)(2015), Phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Việt Nam, NXB CTQG, Hà Nội 20 Tạ Ngọc Sơn (2011), Quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam, LA tiến sĩ, Trường ĐHKTQD, Hà Nội 21 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 22 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (31/12/2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN quy định việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 23 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam (3/11/2004), Quyết định số 1260/NHNN-CSTT việc thực quy định bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng 24 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (3/2/2005), Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/ QĐ-NHNN 114 25 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (22/5/2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 26 Phạm Thị Giang Thu - ThS Nguyễn Ngọc Lương (2016), "Hoàn thiện pháp luật phịng ngừa rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng", Cổng thơng tin điện tử TANDTC (www.toaan.gov.vn) 27 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, LA tiến sĩ, Trường ĐHKTQD, Hà Nội 28 Nguyễn Đình Tự (số chun đề năm 2005), Tạp chí Ngân hàng 29 Uỷ ban nhân dân huyện Diễn Châu (2015), Quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội huyện Diễn Châu giai đoạn 2016-2020 30 Đoàn Thị Hồng Vân (2005), Quản trị rủi ro khủng hoảng, Nxb Thống kê, Hà Nội ... hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG... thực tiễn rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thường mại Chương Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn Chương... chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn năm qua 63 2.2.3 Đánh giá hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư