GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ PHƯỚC TỈNH BÌNH DƯƠNG.PDF

B GIÁO D C VÀ ĐÀO T O TRƯ NG Đ I H C KINH T TP HCM NGUY N NG C TRÍ GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH M PHƯ C T NH BÌNH DƯƠNG LU N VĂN TH C SĨ KINH T TP H CHÍ MINH – NĂM 2012 B GIÁO D C VÀ ĐÀO T O TRƯ NG Đ I H C KINH T TP HCM NGUY N NG C TRÍ GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH M PHƯ C T NH BÌNH DƯƠNG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã s : 60340201 LU N VĂN TH C SĨ KINH T NGƯ I HƯ NG D N KHOA H C: PGS TS TR N HUY HOÀNG TP H CHÍ MINH – NĂM 2012 i L I CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan lu n văn th c sĩ “Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng Thương m i C ph n Đ u tư Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh M Phư c t nh Bình Dương” k t qu c a trình h c t p, nghiên c u khoa h c ñ c l p nghiêm túc Các s li u lu n văn ñư c thu th p t th c t có ngu n g c rõ ràng, ñáng tin c y, ñư c x lý trung th c khách quan Tác gi : Nguy n Ng c Trí ii M CL C L I CAM ĐOAN .i M C L C ii DANH M C CÁC KÝ HI U, CH VI T T T vii DANH M C CÁC B NG BI U viii PH N M Đ U 1 Đ t v n ñ M c tiêu nghiên c u: Đ i tư ng ph m vi nghiên c u: Phương pháp nghiên c u: Ý nghĩa khoa h c th c ti n c a ñ tài Nh ng ñi m n i b t c a lu n văn K t c u c a lu n văn CHƯƠNG 1: CƠ S LÝ LU N V R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 R i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng: 1.1.2 Phân lo i r i ro tín d ng: 1.1.3 Đ c ñi m c a r i ro tín d ng 1.1.4 nh hư ng c a r i ro tín d ng đ n ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng c a n n kinh t 1.1.4.1 nh hư ng ñ n ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng 1.1.4.2 nh hư ng ñ n n n kinh t 1.1.5 Đo lư ng r i ro tín d ng iii 1.1.5.1 Mơ hình đ nh tính – Mơ hình 6C 1.1.5.2 Mơ hình lư ng hóa r i ro tín d ng 1.1.6 Ch tiêu ñánh giá r i ro tín d ng 11 1.1.6.1 T l n h n 11 1.1.6.2 T l n x u 12 1.1.6.3 H s r i ro tín d ng 13 1.1.6.4 Ch tiêu h s thu n 14 1.1.7 1.2 Nguyên nhân d n ñ n r i ro tín d ng 14 Qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng thương m i 15 1.2.1 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng 15 1.2.2 S c n thi t c a qu n tr r i ro tín d ng 15 1.2.3 M c tiêu c a qu n tr r i ro tín d ng 16 1.2.4 Quy trình qu n tr r i ro tín d ng 17 1.2.5 Các nhân t 1.2.6 Chu n m c Basel qu n tr r i ro tín d ng 22 nh hư ng đ n r i ro tín d ng 18 1.3 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng t i m t s nư c th gi i 24 K t lu n chương 27 CHƯƠNG 2: TH C TR NG TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM - CHI NHÁNH M PHƯ C T NH BÌNH DƯƠNG 28 2.1 Khái quát v Ngân hàng Thương m i C ph n Đ u tư Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh M Phư c t nh Bình Dương 28 (Ngu n: S li u th ng kê báo cáo ho t ñ ng 2010-2011 c a NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c) 34 iv 2.2 Th c tr ng ho t đ ng tín d ng r i ro tín d ng t i NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c 34 2.2.1 Tình hình kinh t xã h i tác đ ng ñ n ho t ñ ng kinh doanh c a NHTM th i gian qua 34 2.2.2 Tình hình ho t đ ng c a NHTM CP BIDV - Chi nhánh M Phư c th i kỳ 2008-2011 38 2.2.2.1 Cơng tác huy đ ng v n 38 2.2.2.2 Cơng tác tín d ng 39 2.2.2.3 Lãi su t huy ñ ng lãi su t cho vay 41 2.2.2.4 Hi u qu s d ng v n 42 2.2.3 Th c tr ng r i ro tín d ng t i NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c 42 2.2.3.1 Phân lo i n 42 2.2.3.2 N h n 43 2.2.3.3 Thi t h i c a r i ro tín d ng mang l i 43 2.2.4 Nh ng h n ch qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c 45 2.2.4.1 Tài s n th ch p y u t hàng ñ u xét t tín d ng 45 2.2.4.2 Vi c ki m tra, giám sát chưa thư ng xuyên h n ch 45 2.2.4.4 Vi c đánh giá tình hình tài thơng qua ch tiêu báo cáo tài cịn nhi u u b t c p 46 2.2.5 Kh o sát nhân t nh hư ng ñ n RRTD t i NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c 46 2.2.5.1 Phương pháp nghiên c u: 46 2.2.5.2 Mô t m u nghiên c u: 49 K t lu n chương 54 v CHƯƠNG 3: GI I PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NHTM CP BIDV - CHI NHÁNH M PHƯ CT NH BÌNH DƯƠNG 55 3.1 Đ nh hư ng v công tác qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c 55 3.1.1 Phát tri n ho t đ ng tín d ng v s lư ng ch t lư ng 55 3.1.2 Xây d ng ñi u ch nh danh m c cho vay t ng th i kỳ 55 3.1.3 Xác ñ nh h n m c r i ro ho t ñ ng tín d ng 56 3.1.4 Công tác thu th p thông tin h sơ tín d ng 57 3.1.5 K thu t thu h i kho n n có v n đ 57 3.1.6 Nâng cao trình đ đ o đ c cán b tín d ng 59 3.2 Các gi i pháp nh m h n ch r i ro tín d ng t i NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c 59 3.2.1 Nâng cao công tác th m đ nh phân tích tín d ng 59 3.2.2 Quy t ñ nh c p gi i h n tín d ng 61 3.2.3 Ki m tra, giám sát tín d ng 61 3.2.4 X lý n t n th t tín d ng 63 3.2.4.2 B sung tài s n ñ m b o 64 3.2.4.3 Chuy n n h n 64 3.2.4.4 X lý n t n ñ ng 65 3.2.4.5 Thanh lý doanh nghi p 67 3.2.4.6 Kh i ki n 67 3.2.4.7 Bán n 68 3.3 Các ki n ngh 68 3.3.1 Ki n ngh ñ i v i NHNN Chính Ph 68 vi 3.3.2 Ki n ngh ñ i v i NHTM CP BIDV 68 K t lu n chương 69 K T LU N CHUNG 69 PH L C 1: 72 PH L C 2: 75 Quy trình tín d ng t i NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c 75 2.2.4.1 Ti p th khách hàng nh n h sơ 75 2.2.4.3 Phê t báo cáo ñ xu t tín d ng 75 2.2.4.4 Th m ñ nh r i ro 76 2.2.4.5 Phê t c p tín d ng 76 2.2.4.6 Các th t c sau phê t 77 2.2.4.7 Gi i ngân 79 2.2.4.8 Giám sát ki m soát 81 2.2.4.9 Đi u ch nh tín d ng 84 2.2.4.10 Thu n , lãi 84 2.2.4.11 X lý ñ i v i kho n n h n 86 2.2.4.12 X lý ph i th c hi n nghĩa v b o lãnh 88 2.2.4.13 Thanh lý h p ñ ng, gi i t a b o lãnh 89 PH L C 3: 91 vii DANH M C CÁC KÝ HI U, CH BIDV VI T T T Ngân hàng Thương m i C ph n Đ u tư Phát tri n Vi t Nam CTY CP Công ty c ph n CTY TNHH Công ty trách nhi m h u h n DNTN Doanh nghi p tư nhân DPRR D phòng r i ro NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nư c NHTM Ngân hàng thương m i NHTM CP BIDV Ngân hàng Thương m i C ph n Đ u tư Phát tri n Vi t Nam QHKH Quan h khách hàng 10 QLRR Qu n lý r i ro 11 QTTD Qu n tr tín d ng 12 TMCP Thương m i c ph n 13 TSĐB Tài s n ñ m b o 14 RRTD R i ro tín d ng viii DANH M C CÁC B NG BI U B ng 1.1 - Nh ng h ng m c m s tín d ng tín d ng tiêu dùng B ng 1.2 - B ng x p h ng c a Moody’s Standard & Poor’s B ng 2.1 - Đánh giá ho t ñ ng năm 2011 c a NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c B ng 2.2 - Công tác huy ñ ng v n t 2008-2011 c a NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c B ng 2.3 - B ng s li u tăng trư ng tín d ng t 2008-2011c a NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c B ng 2.4 - Dư n cho vay theo ngành năm 2011c a NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c B ng 2.5 - Dư n cho vay theo thành ph n kinh t năm 2011c a NHTM CP BIDV – Chi nhánh M Phư c B ng 2.6 - B ng phân lo i n t 2010-2011 2011c a NHCMTP BIDV – Chi nhánh M Phư c B ng 2.7 - B ng theo dõi n h n 2010-2011 2011c a NHCMTP BIDV – Chi nhánh M Phư c B ng 2.8 - Di n gi i bi n ñ c l p s d ng mơ hình Logit B ng 2.9 - Cơ c u m u chia theo th i h n vay B ng 2.10 - Cơ c u m u chia theo lo i hình kinh t B ng 2.11 - Cơ c u m u chia theo ngành kinh t B ng 2.12 - Cơ c u m u chia theo phương th c cho vay B ng 2.13 - Cơ c u m u chia theo nhóm n B ng 2.14 - Cơ c u m u chia theo th i gian ho t ñ ng c a khách hàng vay B ng 2.15 - Cơ c u m u chia theo v n t có tham gia B ng 2.16 - Cơ c u m u chia theo t l v n vay/giá tr tài s n ñ m b o B ng 2.17 - Cơ c u m u chia theo kinh nghi m làm vi c c a CBTD B ng 2.18 - Cơ c u m u chia theo s l n giám sát ki m tra v n vay B ng 2.19 - Cơ c u m u chia theo m c đích s d ng v n vay 77 b) T i Phòng Giao d ch: Trư ng h p khách hàng có nhu c u tín d ng thu c th m quy n phê t tín d ng c a lãnh đ o Phịng Giao d ch, kho n tín d ng đư c coi phê t c p tín d ng lãnh đ o Phịng Giao d ch ký phê t đ ng ý c p tín d ng báo cáo đ xu t tín d ng - Các trư ng h p c p tín d ng ph i qua th m ñ nh r i ro: a) Đ i v i kho n tín d ng thu c th m quy n phê t r i ro c a Giám đ c/PGĐ QLRR tín d ng: Kho n tín d ng đư c coi phê t c p tín d ng có ñ y ñ ch ký phê t c a PGĐ QHKH báo cáo đ xu t tín d ng Giám đ c/PGĐ QLRR tín d ng báo cáo th m ñ nh r i ro b) Đ i v i kho n tín d ng thu c th m quy n phê t r i ro c a H i đ ng tín d ng Chi nhánh: - Cán b QLRR ch u trách nhi m t p h p h sơ g i thành viên H i đ ng tín d ng - B h sơ g i thành viên H i đ ng tín d ng bao g m: + Báo cáo đ xu t tín d ng ñã ñư c PGĐ QHKH ký t ñ ng ý ; + Báo cáo th m ñ nh r i ro đư c Giám đ c/Phó Giám đ c ph trách r i ro ký phê t ñ ng ý + Các tài li u khác có liên quan - Trư ng h p kho n tín d ng đư c coi phê t Biên b n h p c a H i đ ng tín d ng k t lu n ñ ng ý c p tín d ng Trư ng h p kho n tín d ng vư t th m quy n phê t c a Chi nhánh, đư c trình H i s 2.2.4.6 Các th t c sau phê t So n th o quy t đ nh c p tín d ng: a) Căn c n i dung phê t c p tín d ng c a c p có th m quy n, B ph n QLRR ch u trách nhi m so n th o Quy t ñ nh c p tín d ng, trình c p có th m quy n ký, đ thơng báo cho b ph n có liên quan Tr trư ng h p c p tín d ng khơng ph i qua th m ñ nh r i ro (Khi PGĐ QHKH ký t ñ ng ý Báo cáo ñ xu t tín d ng đư c coi Quy t ñ nh c p tín d ng; ho c trư ng h p khách hàng có nhu c u tín d ng 78 thu c th m quy n phê t tín d ng c a lãnh đ o Phịng Giao d ch, lãnh đ o Phịng Giao d ch ký phê t ñ ng ý c p tín d ng báo cáo đ xu t tín d ng đư c coi quy t đ nh tín d ng) b) C p có th m quy n phê t r i ro tín d ng c p có th m quy n ký quy t đ nh c p tín d ng Trư ng h p c p có th m quy n phê t r i ro tín d ng h i đ ng T ng Giám ñ c/PTGĐ QLRR ho c Giám ñ c/PGĐ QLRR ñ i di n c p có th m quy n ký văn b n quy t ñ nh c p tín d ng c) Quy t đ nh c p tín d ng c a c p có th m quy n tồn b h sơ tín d ng ñư c chuy n l i cho b ph n QHKH ñ th c hi n bư c ti p theo d) Đ i v i trư ng h p vư t th m quy n Chi nhánh trình lên H i s chính, Ban QLRR tín d ng chuy n 01 b n g c quy t đ nh c p tín d ng cho Chi nhánh Căn c n i dung phê t c p tín d ng c a c p có th m quy n, cán b QHKH ti n hành: a) Trư ng h p t ch i c p tín d ng: Cán b QHKH so n th o văn b n t ch i c p tín d ng trình c p có th m quy n ký g i cho khách hàng b) Trư ng h p đ ng ý c p tín d ng: Cán b QHKH th c hi n thương th o v i khách hàng v ñi u ki n tín d ng đư c c p có th m quy n phê t, trình c p có th m quy n ký g i cho khách hàng: - N u khách hàng khơng đ ng ý v i u ki n tín d ng mà c p có th m quy n phê t, b ph n QHKH có th rà sốt, ñánh giá l i l i ích ngân hàng s thu ñư c m c ñ r i ro có th ch p nh n đư c m i quan h tín d ng v i khách hàng ñ tái ñ xu t thay ñ i, s a đ i u ki n tín d ng ho c t ch i vi c thay ñ i ñi u ki n tín d ng cho khách hàng - N u khách hàng ñ ng ý v i u ki n tín d ng đư c c p có th m quy n phê t, b ph n QHKH ch u trách nhi m so n th o h p ñ ng So n th o h p ñ ng: Căn c n i dung, u ki n tín d ng ñã ñư c c p có th m quy n phê t, b ph n QHKH ch u trách nhi m so n th o h p ñ ng tín d ng/H p đ ng c p b o lãnh/H p ñ ng b o ñ m văn b n tín d ng có liên quan khác 79 Đ i v i trư ng h p thuê tư v n lu t ñ so n th o h p đ ng có giá tr l n, b ph n QHKH có trách nhi m rà sốt, đ m b o n i dung h p ñ ng phù h p v i n i dung phê t tín d ng đ m b o tuân th quy ñ nh c a pháp lu t Ký k t h p ñ ng: Các h p ñ ng ph i ñư c ký k t b i ngư i ñ i di n có th m quy n c a BIDV khách hàng theo quy ñ nh c a pháp lu t Hồn thi n u ki n trư c gi i ngân: a) Cán b QHKH có trách nhi m ñàm phán v i khách hàng ñ hồn thi n u ki n trư c gi i ngân theo quy t ñ nh c p tín d ng c a c p có th m quy n b) Cán b QHKH th c hi n th t c ñăng ký giao d ch ñ m b o và/ho c th t c công ch ng; ñ u m i giao, nh n gi y t tài s n ñ m b o gi a BIDV khách hàng Lưu gi h sơ, nh p thông tin vào h th ng: a) Sau h p ñ ng ñã ñư c ký k t, b ph n QHKH chuy n tr 01 b n g c h p ñ ng tín d ng cho khách hàng bàn giao tồn b h sơ tín d ng c a khách hàng sang b ph n QTTD B ph n QTTD th c hi n nh p thông tin vào h th ng lưu gi h sơ theo quy trình qu n lý, lưu tr h sơ b) Các h sơ g c liên quan ñ n tài s n ñ m b o c a khách hàng ñư c b ph n QHKH bàn giao cho b ph n kho qu ñ lưu gi theo quy ñ nh c a BIDV c) Vi c bàn giao h sơ gi a b ph n ph i ñư c th c hi n b ng văn b n 2.2.4.7 Gi i ngân Ti p nh n l p ñ xu t gi i ngân a) B ph n QHKH ch u trách nhi m: - Ti p nh n h sơ, ki m tra m c đích, u ki n gi i ngân, h n m c tín d ng c a khách hàng; ch u trách nhi m ñ y ñ v vi c ki m tra n i dung, tính ch t c a h sơ gi i ngân (tính h p pháp, h p l c a hố đơn, ch ng t gi i ngân, h p ñ ng kinh t …) - Ph i h p v i b ph n ngu n v n ñ : + Xem xét, cân ñ i kh ngu n v n ñ i v i nh ng kho n vay l n 80 + Mua bán, chuy n ñ i ngo i t ñ i v i nh ng kho n vay c n chuy n ñ i ngo i t , ho c vay ngo i t - L p ñ xu t gi i ngân + Đ i v i cho vay theo món/cho vay đ u tư d án gi i ngân l n: n u ñi u ki n, c , hình th c gi i ngân ñư c ñ c p c th báo cáo ñ xu t tín d ng, b ph n QHKH khơng ph i l p đ xu t gi i ngân - Tr ch ng t c gi i ngân (01 b b n g c) cho khách hàng - Chuy n toàn b h sơ cho b ph n QTTD ñ th c hi n bư c ti p theo Trình t gi i ngân: Trên s h sơ gi i ngân c a b ph n QHKH chuy n sang, b ph n QTTD ch u trách nhi m th c hi n: a) B ph n qu n tr tín d ng ch u trách nhi m ki m tra tính đ y ñ c a h sơ gi i ngân, h n m c tín d ng c a khách hàng, vi c th c hi n ñi u ki n ñư c phê t, ñi u ki n gi i ngân ñư c quy ñ nh h p đ ng tín d ng, quy t đ nh phê t tín d ng, th m quy n ch ký c a cán b ñ xu t phê t ñ xu t gi i ngân b) Trư ng h p thi u ch ng t gi i ngân và/ho c chưa ñ ñi u ki n gi i ngân, cán b QTTD trao ñ i v i cán b QHKH, n u có th hồn thi n h sơ cán b QHKH làm vi c v i khách hàng ñ b sung, ho c b ph n QHKH cam k t b sung sau gi i ngân ñư c Giám ñ c Chi nhánh/PGĐ QHKH phê t ch p thu n t i ph n ñ xu t gi i ngân c a b ph n QHKH c) Đ i v i cho vay/chi t kh u/cho vay m LC theo h p ñ ng h n m c tín d ng, cho vay theo gi i ngân vay v n ñ u tư d án: b ph n QTTD có ý ki n đ xu t gi i ngân, trình c p có th m quy n phê t d) Đ i v i cho vay theo món/cho vay đ u tư d án gi i ngân l n, n u ñi u ki n, c , hình th c gi i ngân ñã ñư c ñ c p c th báo cáo đ xu t tín d ng: b ph n QTTD l p t trình t gi i ngân, trình c p có th m quy n phê t Phê t gi i ngân: 81 Căn c vào ñ xu t gi i ngân c a b ph n QHKH, b ph n QTTD (ho c t trình gi i ngân c a b ph n QTTD) h sơ gi i ngân, c p có th m quy n phê t gi i ngân xem xét quy t ñ nh: a) Duy t ñ ng ý gi i ngân ñ xu t gi i ngân/t trình t gi i ngân ký b ng kê rút v n/h p đ ng tín d ng c th b) Yêu c u b ph n QTTD ph i h p v i b ph n QHKH đ hồn thi n l i h sơ gi i ngân c) T ch i gi i ngân ghi rõ lý t ch i 1.4 Th c hi n gi i ngân lưu gi h sơ: H sơ gi i ngân đư c c p có th m quy n phê t ñư c chuy n l i cho b ph n QTTD ñ th c hi n nh p d li u vào h th ng lưu gi h sơ theo quy ñ nh B ph n QTTD ti n hành: a) Chuy n cho b ph n d ch v khách hàng: + B ng kê rút v n vay/H p đ ng tín d ng c th (01 b n g c), + Các ch ng t rút ti n vay c a khách hàng: U nhi m chi và/ho c gi y lĩnh ti n m t, … b) Chuy n xác nh n mua bán ngo i t , H p ñ ng mua bán ngo i t cho Ban v n kinh doanh v n/Phòng k ho ch t ng h p (trư ng h p phát vay ñ mua/bán ngo i t toán) c) Chuy n cho B ph n QHKH ñ B ph n QHKH chuy n tr cho khách hàng: H p đ ng tín d ng ng n h n c th /B ng kê rút v n (01 b n g c), d) B ph n QTTD lưu: + Đ xu t gi i ngân/T trình t gi i ngân (01 b n g c); + B ng kê rút v n vay/H p đ ng tín d ng c th (01 b n g c); + Các ch ng t làm c gi i ngân: H p ñ ng kinh t , hố đơn, ch ng t xu t nh p kho, b ng kê ch ng t hố đơn, (01 b b n sao) 2.2.4.8 Giám sát ki m soát B ph n QHKH: 82 Cán b QHKH có trách nhi m theo dõi q trình phê t xác ñ nh kho n vay/b o lãnh ñã ñư c gi i ngân/phát hành b o lãnh, nghĩa v c a khách hàng ñ i v i BIDV phát sinh đ có bi n pháp ki m tra, giám sát, thu h i th c hi n nhi m v sau: a) Th c hi n ki m tra, rà sốt đánh giá theo n i dung: - Ki m tra m c đích s d ng v n vay; - Ki m tra tình hình th c hi n cam k t; - Ki m tra th c tr ng tài s n b o ñ m theo quy ñ nh v giao d ch b o ñ m cho vay c a BIDV; - Đ nh kỳ hàng năm th c hi n rà sốt, đánh giá l i hi u qu khai thác d án ñ u tư, hi u qu vi c c p tín d ng cho khách hàng b) Th c hi n phân lo i n theo quy ñ nh c a BIDV c) Đ u m i th c hi n ñánh giá l i giá tr tài s n ñ m b o theo quy ñ nh v giao d ch b o đ m c p tín d ng c a BIDV d) Thư ng xuyên theo dõi phân tích bi n đ ng v ho t ñ ng s n xu t kinh doanh, tình hình tài chính, tài s n; tài s n đ m b o c a khách hàng ñ k p th i nh n di n r i ro ti m n ñ) Tri n khai th c hi n bi n pháp phòng ng a r i ro ñã ñư c c p có th m quy n phê t e) Đơn đ c khách hàng tr n g c, lãi (k c kho n n ñã chuy n ngo i b ng, n x u), phí đ n t t tốn h p đ ng g) B ph n QHKH ch u trách nhi m: - Đ xu t phương án x lý tr c ti p x lý kho n n x u - Đ xu t phương án thu h i x lý n x u, n ngo i b ng (x lý tài s n, xoá n , bán n , chuy n thành v n góp ) B ph n QLRR: a) Ch u trách nhi m ph i h p v i B ph n QHKH B ph n QTTD vi c: - Phát hi n k p th i d u hi u r i ro, ñ xu t bi n pháp x lý trư ng h p kho n tín d ng/ khách hàng có d u hi u b t thư ng ho c kho n vay c a khách hàng chuy n sang tr ng thái n x u 83 - Trình lãnh đ o phương án thu h i n x u, n ngo i b ng: x lý tài s n ñ m b o, bán n , chuy n thành v n góp, - Trình lãnh đ o phương án x lý kho n n x u như: Dùng qu d phịng đ x lý r i ro, mi n gi m lãi, b) Giám sát vi c th c hi n phân lo i n trích l p DPRR; T ng h p k t qu phân lo i n trích l p d phòng r i ro g i B ph n K tốn đ l p cân đ i k tốn theo quy ñ nh c) Giám sát th c hi n bi n pháp x lý r i ro ñã ñư c c p có th m quy n phê t d) Qu n lý danh m c kho n n x u, n chuy n ngo i b ng, kho n ñã ñư c bán n , khoanh n , B ph n QTTD: a) Đ nh kỳ hàng tháng l p thông báo danh sách kho n n ñ n h n, danh sách kho n vay ñi u ch nh lãi su t, ngày h t h n c a ch ng thư b o hi m tài s n, danh sách B o lãnh đ n h n, phí ñ n h n toán chưa thu g i B ph n QHKH đ đơn đ c khách hàng tr n g c lãi ñúng h n b) Ch u trách nhi m theo dõi di n bi n tr ng thái kho n n vay/B o lãnh c a khách hàng, qua c nh báo d u hi u r i ro cho B ph n QHKH c) L p thông báo yêu c u B ph n QHKH th c hi n ki m tra, rà soát kho n vay theo ñúng quy ñ nh Sau ngày làm vi c k t ngày l p thông báo, B ph n QHKH chưa th c hi n vi c ki m tra, rà soát kho n vay, B ph n QTTD ph i báo cáo b ng văn b n lên c p có th m quy n đ xin ý ki n ch ñ o th c hi n d) Th c hi n tính tốn trích l p D phòng r i ro theo k t qu phân lo i n c a B ph n QHKH Quy ñ nh c a BIDV, g i k t qu sang B ph n QLRR đ rà sốt đ) Qu n lý, lưu tr h sơ tín d ng theo quy ñ nh, bao g m t t c kho n n , k c n x u, n ñư c x lý b ng qu d phòng r i ro, e) Th c hi n ch c thông tin, báo cáo th ng kê T i H i s chính, Ban Qu n lý tín d ng ch u trách nhi m ch ñ o, ki m tra giám sát công tác phân lo i n trích l p d phịng r i ro, t ng h p k t qu trích l p d phịng r i ro c a tồn h th ng phân lo i n 84 2.2.4.9 Đi u ch nh tín d ng Căn c ñi u ch nh: a) Khách hàng ñ ngh ñi u ch nh tín d ng b) B ph n QHKH đ xu t u ch nh tín d ng s thông tin n m b t đư c q trình theo dõi; ki m tra; rà sốt đánh giá kho n vay/ khách hàng vay v n ho c thông tin c nh báo t B ph n QLRR, B ph n QTTD N i dung c a ñi u ch nh tín d ng bao g m: a) Rà sốt, u ch nh H n m c/S ti n cho vay, b o lãnh b) Gia h n n , ñi u ch nh kỳ h n n /Đi u ch nh th i gian hi u l c c a Thư b o lãnh c) Đi u ch nh ñi u ki n tín d ng; Đi u ch nh bi n pháp b o ñ m/Tài s n b o ñ m ñi u ch nh tín d ng khác Ngun t c trình t th c hi n: a) C p có th m quy n phê t c p tín d ng s c p có th m quy n phê t u ch nh tín d ng Tr trư ng h p gia h n n /Đi u ch nh kỳ h n n /Đi u ch nh th i gian hi u l c c a Thư b o lãnh (ho c H p ñ ng b o lãnh) th c hi n theo quy ñ nh hi n hành c a BIDV b) Vi c ñi u ch nh tín d ng ph i ñư c th c hi n tu n t theo ñúng trình t th t c đ i v i m t kho n tín d ng m i 2.2.4.10 Thu n , lãi Thơng báo, đơn đ c khách hàng tr n g c, lãi, phí: 1.1 B ph n QHKH ch u trách nhi m thông báo đơn đ c khách hàng tr n g c, lãi phí h n Đ i v i khách hàng vay v n thư ng xuyên, vay tr sòng ph ng, tuỳ trư ng h p c th Phó Giám đ c QHKH/Giám đ c Ban QHKH doanh nghi p quy t đ nh khơng c n ph i thông báo b ng văn b n vi c tr n g c, lãi, phí 1.2 Trong q trình theo dõi đơn đ c khách hàng tr n , B ph n QHKH bi t trư c ch c ch n khách hàng khơng có kh tr n ñúng h n ph i áp d ng m t bi n pháp: 85 a) N u khách hàng có kh tr n th i gian gia h n/ñi u ch nh kỳ h n n : Trư ng h p khách hàng có đ ngh c u l i n , B ph n QHKH có th xem xét đ xu t u ch nh tín d ng b) N u khách hàng khơng có kh tr đư c n c ñư c gia h n/ñi u ch nh kỳ h n tr n : Trư ng h p này, B ph n QHKH ph i thơng báo cho B ph n QTTD đ th c hi n chuy n n h n ho c ph i h p B ph n QTTD theo dõi vi c chuy n n h n t ñ ng máy ñ ng th i th c hi n bư c x lý thu h i n h n theo quy ñ nh 1.3 Đ i v i nh ng b o lãnh có ngày phát sinh hi u l c ñư c xác ñ nh g n li n v i ñi u ki n nh t ñ nh, ñ nh kỳ hàng tháng Cán b QTTD có trách nhi m đơn đ c Cán b QHKH theo dõi, thu phí Cán b QHKH có trách nhi m theo dõi, ki m tra ñi u ki n phát sinh hi u l c Th c hi n thu n g c, lãi, phí: 2.1 Thu n g c, lãi t đ ng Trư ng h p th c hi n thu n g c, lãi t ñ ng, sau gi i ngân, Cán b QTTD cài ñ t thu n g c, lãi t ñ ng máy Đ nh kỳ hàng tháng, B ph n D ch v khách hàng th c hi n in ch ng t thu g c, lãi t ñ ng ñ chuy n cho khách hàng v i s ph 2.2 Thu n g c, lãi, phí th cơng a) Khách hàng tr n ñúng h n - Đ n h n thu n g c, lãi, phí B ph n QTTD l p ch th thu n g i B ph n D ch v khách hàng ñ th c hi n thu n g c, lãi, phí - Th c hi n ki m tra ñ i chi u s dư sau thu n g c, lãi, phí b) Khách hàng tr n trư c h n ho c ch có kh tr m t ph n n g c, lãi, phí đ n h n - Các trư ng h p tr n trư c h n: Cán b QHKH xem xét yêu c u tr n trư c h n c a khách hàng ho c yêu c u khách hàng tr n trư c h n trư ng h p: 86 + Khách hàng cân ñ i ñư c ngu n tr n trư c h n theo quy ñ nh h p đ ng tín d ng Trong trư ng h p này, tuỳ tình hình c th , có th đ ng ý ho c khơng đ ng ý vi c tr n trư c h n N u khơng đ ng ý vi c tr n trư c h n, khách hàng v n tr n trư c h n, c H p ñ ng tín d ng/tho thu n đ t đư c gi a khách hàng BIDV, có th tính thêm phí ñ i v i th i gian tr n trư c h n theo nguyên t c không vư t q lãi phát sinh theo h p đ ng tín d ng Ho c trư ng h p h p ñ ng tín d ng quy ñ nh vi c thu phí tr n trư c h n, Cán b QHKH ph i h p v i b ph n có liên quan ti n hành thu phí tr n trư c h n theo cam k t + Quá trình luân chuy n v n c a khách hàng, n u v t tư hàng hố hình thành t v n vay k t thúc chu trình luân chuy n kho n vay chưa t i h n, có th đ ngh khách hàng tr n trư c h n + Trong trình ki m tra phát hi n khách hàng vi ph m cam k t h p đ ng tín d ng, Cán b QHKH yêu c u khách hàng tr n trư c h n - B ph n QHKH th c hi n: + Tính tốn phí tr n trư c h n (n u có) trư ng h p khách hàng yêu c u tr n trư c h n + Đ xu t ñi u ch nh tín d ng, trư ng h p khách hàng ch có kh tr m t ph n n g c, lãi, phí đ n h n có đ u ki n c u n + L p Gi y ñ ngh thu n chuy n cho B ph n QTTD - B ph n QTTD th c hi n: + Ki m tra ñ i chi u s n g c, lãi, phí, phí tr n trư c h n (n u có) chuy n 01 b n g c Gi y ñ ngh thu n cho B ph n D ch v khách hàng th c hi n thu n + Th c hi n ki m tra ñ i chi u s dư sau thu n g c, lãi, phí 2.2.4.11 X lý đ i v i kho n n h n Các trư ng h p phát sinh n h n: a) Khách hàng khơng tr n (bao g m g c, lãi, phí) ñúng h n mà không ñư c BIDV cho gia h n n /Đi u ch nh kỳ h n n b) Khách hàng ph i nh n n vay b t bu c BIDV ñã th c hi n thay nghĩa v b o lãnh 87 Cách th c x lý thu h i n h n: a) B ph n QHKH, ch u trách nhi m: - Thông báo b ng văn b n cho khách hàng sau có n q h n phát sinh - Rà sốt phân tích nguyên nhân n h n ñ ng th i ti p t c đơn đ c khách hàng tr n h n - Đ xu t trình c p có th m quy n phê t: + Thay đ i sách khách hàng áp d ng như: c t gi m ưu ñãi; ng ng cho vay m i; b sung tài s n ñ m b o… + Ph i h p v i B ph n d ch v khách hàng đ có bi n pháp trích tài kho n ti n g i c a khách hàng thu n có s dư; + L p u nhi m nh thu qua t ch c tín d ng mà khách hàng m tài kho n; + Yêu c u ngư i b o lãnh tr thay; + Áp d ng hình th c phát m i tài s n ñ m b o ñ thu h i n (theo hư ng d n t i Quy ñ nh v giao d ch ñ m b o cho vay); + S d ng qu d phịng r i ro đ x lý n h n chuy n thành n x u khơng cịn kh thu h i (theo quy ñ nh v trích l p s d ng d phịng r i ro ho t đ ng tín d ng) + Các hình th c x lý khác như: Bán n ; Ch ng khoán hoá b) B ph n QLRR, ch u trách nhi m: - Ph i h p tr giúp Cán b QHKH vi c rà sốt, phân tích ngun nhân ñ xu t bi n pháp x lý n h n - Giám sát B ph n QHKH trình th c hi n bi n pháp x lý đư c c p có th m quy n phê t c) B ph n QTTD, ch u trách nhi m: - Thư ng xuyên thông báo v tr ng thái n h n c a khách hàng cho B ph n QHKH - Ph i h p v i B ph n QHKH ki m tra, ñ i chi u s n g c, lãi, phí, lãi ph t h n d) B ph n D ch v khách hàng, ch u trách nhi m th c hi n bút toán thu n h n theo Ch th c a b ph n QHKH 88 2.2.4.12 X lý ph i th c hi n nghĩa v b o lãnh X lý ph i th c hi n nghĩa v b o lãnh: Sau nh n đư c thơng báo tốn L/C t B ph n Thanh toán qu c t ho c văn b n yêu c u th c hi n nghĩa v b o lãnh c a Ngư i th hư ng b o lãnh, Cán b QHKH ki m tra ñi u ki n ñòi ti n b o lãnh so v i b ng ch ng mà ngư i th hư ng b o lãnh cung c p: a) Trư ng h p Ngư i th hư ng b o lãnh khơng cung c p đư c b ng ch ng ch ng minh Ngư i ñư c b o lãnh vi ph m nghĩa v ñư c b o lãnh theo ñúng ñi u kho n ñư c quy ñ nh t i Thư b o lãnh/H p ñ ng b o lãnh, B ph n QHKH l p t trình t p h p c t ch i toán, trình PGĐ QHKH (PTGĐ QHKH) phê t; so n th o văn b n, trình ký tr l i t ch i toán yêu c u tr ti n c a Ngư i th hư ng b) Trư ng h p Ngư i th hư ng b o lãnh cung c p ñ y ñ b ng ch ng ch ng minh Ngư i ñư c b o lãnh vi ph m nghĩa v ñư c b o lãnh theo ñúng ñi u kho n ñư c quy ñ nh t i Thư b o lãnh/H p ñ ng b o lãnh (ho c n i dung thư b o lãnh/h p ñ ng b o lãnh cam k t Ngân hàng ph i toán vơ u ki n nh n đư c yêu c u tr n thay c a ngư i th hư ng), B ph n QHKH so n văn b n, trình ký, g i thơng báo cho Khách hàng yêu c u th c hi n nghĩa v toán LC/nghĩa v b o lãnh phát sinh Đ n h n toán mà Khách hàng chưa th c hi n toán nghĩa v phát sinh trên, B ph n QHKH trình Phó Giám đ c QHKH: - Trích ti n g i ký qu đ tr cho bên th hư ng; - Đàm phán v i bên cho vay ñ gia h n n cho khách hàng (ñ i v i b o lãnh vay v n); - Cho khách hàng vay t m th i ch tốn đ tốn cho ngư i th hư ng (n u khách hàng b ch m tốn có ngu n tr n rõ ràng); - Cho khách hàng vay b t bu c ñ toán cho ngư i th hư ng Cho vay b t bu c: a) B ph n QHKH: Cán b QHKH l p T trình cho vay b t bu c (02 b n) Thông báo cho vay b t bu c (01 b n) Cán b QHKH t p h p h sơ T trình Thơng báo cho vay b t bu c 89 trình c p có th m quy n (t i Chi nhánh Phó Giám đ c QHKH/Giám đ c, t i H i s Phó T ng Giám ñ c QHKH/T ng Giám ñ c) Sau c p có th m quy n phê t ký thông báo cho vay b t bu c, B ph n QHKH nh n l i b h sơ chuy n cho B ph n QTTD Đ ng th i chuy n Thông báo cho vay b t bu c ñ n khách hàng b B ph n QTTD: - Đ i v i cho vay b t bu c, B ph n QTTD khơng ph i trình t gi i ngân B ph n QTTD t o kho n vay phân h th ng chuy n T trình cho vay b t bu c xu ng B ph n D ch v khách hàng (01 b n g c) ñ B ph n D ch v khách hàng th c hi n chuy n ti n cho ngư i th hư ng b o lãnh/ngư i th hư ng LC - H sơ lưu t i B ph n QTTD: + T trình cho vay b t bu c (01 b n g c), + Thông báo cho vay b t bu c (01 b n sao) + Các c cho vay b t bu c (b n g c), + Và h sơ khác (n u có) 2.2.4.13 Thanh lý h p ñ ng, gi i t a b o lãnh Thanh lý h p ñ ng cho vay: a) Khi khách hàng ñã tr h t n g c, lãi, phí B ph n QHKH ph i h p v i B ph n QTTD, D ch v khách hàng: - Th c hi n ñ i chi u ki m tra l i s ti n thu n g c, lãi, phí… đ t t tốn h sơ tín d ng - Gi i ch p h p ñ ng b o ñ m - Thanh lý H p ñ ng (n u có) b) B ph n QTTD ch u trách nhi m lưu tr h sơ tín d ng t t tốn theo quy đ nh Thanh lý h p ñ ng c p b o lãnh: a) Trư ng h p thư b o lãnh/h p ñ ng b o lãnh có ngày h t h n hi u l c xác ñ nh, B ph n QTTD t ñ ng gi i to b o lãnh phân h chuy n h sơ b o lãnh cho lãnh ñ o ki m tra t gi i t a 90 b) Trư ng h p thư b o lãnh/h p ñ ng b o lãnh có th i h n h t hi u l c m ho c h t hi u l c trư c th i h n ñã xác ñ nh thư b o lãnh/h p ñ ng b o lãnh, B ph n QHKH có trách nhi m theo dõi đơn đ c khách hàng cung c p b ng ch ng liên quan ñ n ñi u ki n h t hi u l c c a thư b o lãnh (thông báo h t hi u l c thư b o lãnh c a bên th hư ng b o lãnh, ho c xác nh n hoàn thành nghĩa v c a bên th hư ng, ) Khi nh n ñư c b ng ch ng liên quan, B ph n QHKH l p Đ xu t t t toán b o lãnh, chuy n đ xu t t t tốn kèm theo h sơ liên quan chuy n sang B ph n QTTD Cán b QTTD ñ ng th i th c hi n thu phí b o lãnh cịn l i (n u có) t t tốn b o lãnh , in b n draft kèm theo trình lãnh đ o Ban/phịng ký ki m sốt, trình c p có th m quy n phê t Sau c p có th m quy n phê t, Cán b QTTD chuy n toàn b h sơ đ lãnh đ o Ban/phịng t thu phí (n u có) gi i to b o lãnh 91 PH L C 3: K T QU PHÂN TÍCH HÀM H I QUY BINARY LOGICTIS Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square df Sig Step 000 Block 125.622 000 Model Step 125.622 125.622 000 Model Summary Step Cox & -2 Log likelihood Snell R Square 6.279a Nagelkerke R Square 567 970 Classification Tablea Predicted Satisfied dummy Step Percentage Dissatisfied Satisfied Observed Correct Satisfied Dissatisfied dummy 24 100 Satisfied 125 99.2 Overall Percentage 99.3 a The cut value is 500 Variables in the Equation B Step 1(a) S.E Wald df Sig Exp(B) X3 2.601 0,128 25.208 0,000 4794 X5 1.365 0,125 0,062 0,016 1546 X6 3.440 0,111 0,056 0,001 1959 X7 1.621 0,114 0,057 0,000 2505 Constant -5868 0,674 0,337 0,000 0,000 ... C TR NG TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM - CHI NHÁNH M PHƯ C T NH BÌNH DƯƠNG 2.1 Khái quát v Ngân hàng Thương m i C ph n Đ u tư Phát tri... I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N Đ U TƯ VÀ PHÁT TRI N VI T NAM - CHI NHÁNH M PHƯ C T NH BÌNH DƯƠNG 28 2.1 Khái quát v Ngân hàng Thương m i C ph n Đ u tư Phát tri n Vi t Nam. .. I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 R i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng: R i ro tín d ng (credit risk) lo i r i ro phát sinh khách n khơng cịn kh chi tr Trong ho t đ ng ngân