Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam, chi nhánh phú thọ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ KIM OANH TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ KIM OANH TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM QUÝ LONG THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ (BIDV Phú Thọ) Thái Nguyên, tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Kim Oanh Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Hoạt động tín dụng lĩnh vực đem lại nhiều lợi nhuận, chiếm phần lớn tổng doanh thu NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng có nhiều rủi ro nên cần thiết phải nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng để tăng trưởng tín dụng ổn định mà đảm bảo an tồn hiệu Từ kinh nghiệm thực tiễn trình làm việc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ, sở lý luận học trường, chọn đề : “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ” nhằm góp phần giải khó khăn Chi nhánh, xây dựng hoạt động tín dụng lành mạnh, an tồn hiệu cho Chi nhánh q trình tăng trưởng tín dụng Tôi xin cam đoan nội dung kết luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học trung thực độc lập thân Tơi xin trân trọng cảm ơn tận tình hướng dẫn PGS.TS Phạm Quý Long, thầy cô trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên; cảm ơn góp ý đồng nghiệp bạn bè để tơi hồn thành luận văn Do thân nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo bạn Tôi xin chân thành cảm ơn! Phú Thọ, ngày 10 tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Kim Oanh Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Các nghiên cứu có liên quan Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học đóng góp đề tài nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2 Cơ sở thực tiễn 29 1.2.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro số ngân hàng giới 29 1.2.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Việt Nam 30 1.2.3 Một số học kinh nghiệm rút cho BIDV Phú Thọ: 34 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu đặt cần giải 36 2.2 Phương pháp nghiên cứu sử dụng thực đề tài 36 2.2.1 Khung phân tích 36 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu cụ thể 37 2.3 Hệ thống tiêu phân tích 39 Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ 2.3.1 Nhóm tiêu định lượng 39 2.3.2 Nhóm tiêu định tính 40 2.4 Công thức chọn mẫu gắn với tổng mẫu thực đề tài: 40 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ 42 3.1 Một số thông tin Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 42 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 42 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 43 3.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 45 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 48 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 48 3.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 56 3.3 Phân tích số nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 69 3.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 69 3.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 69 3.3.3 Phân tích ma trận SWOT quản lý rủi ro tín dụng 76 3.4 Những tồn tại, hạn chế quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 78 Chương 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ 81 4.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 81 Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ 4.1.1 Chiến lược phát triển BIDV đến năm 2020 81 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro 82 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 84 4.2.1 Xây dựng hoàn thiện mục tiêu, chiến lược, sách quản lý rủi ro tín dụng 84 4.2.2 Tái cấu máy, mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 87 4.2.3 Tuân thủ sách, quy trình, quy chế tín dụng cách thận trọng 88 4.2.4 Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin, nâng cao chất lượng thơng tin hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 89 4.2.5 Xây dựng hệ thống kiểm soát, cảnh báo sớm nguồn rủi ro phù hợp; xây dựng áp dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế quy định BIDV 91 4.2.6 Nâng cao hiệu quản lý rủi ro danh mục cho vay; xác lập giới hạn, hạn mức theo ngành nghề, khách hàng, loại tiền, sản phẩm, khu vực địa lý 94 4.2.7 Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro tín dụng xảy 100 4.2.8 Nâng cao kỹ thực thẩm định đánh giá rủi ro tín dụng đội ngũ cán làm cơng tác quản lý rủi ro; Tăng cường trang thiết bị đại phục vụ tác nghiệp 102 4.3 Kiến nghị 105 4.3.1 Với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 105 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 105 KẾT LUẬN 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO 109 PHỤ LỤC .110 Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CB : Cán COGNOS : Hệ thống báo cáo thông tin quản lý ĐCTC : Định chế tài DNNN : Doanh nghiệp nhà nước ĐT&PT : Đầu tư Phát triển HĐQT : Hội đồng quản trị HMTD : Hạn mức tín dụng KQKD : Kết kinh doanh NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QĐ : Quyết định QLTD : Quản lý tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSCĐ : Tài sản cổ định TSĐB : Tài sản đảm bảo Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn 46 Bảng 3.2 Tình hình dư nợ cho vay qua năm 2011 -2014 47 Bảng 3.3 Tình hình nợ hạn qua năm 2011-2014 .48 Bảng 3.4 Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay 48 Bảng 3.5 Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay 49 Bảng 3.6 Thực trạng nợ xấu theo dõi ngoại bảng 51 Bảng 3.7 Kết nhận diện nhóm nguyên nhân tạo rủi ro tín dụng .56 Bảng 3.8 Các bước quy trình tín dụng 64 Bảng 3.9 Tổng hợp phân loại nợ năm 2011 - 2014 67 Bảng 3.10 Ý kiến đánh giá chuyên viên tín dụng 73 Bảng 3.11 Ý kiến khách hàng khả trả nợ .74 Bảng 3.12 Ý kiến khách hàng nguyên nhân trả chậm khó trả nợ .74 Bảng 3.13 Ma trận SWOT quản lý rủi ro tín dụng 76 Bảng 4.1 Những dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 93 Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 Sơ đồ loại rủi ro tín dụng Hình 1.2 Sơ đồ mối quan hệ rủi ro lợi nhuận 20 Hình 3.1 Sơ đồ mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 43 Hình 3.2 Biểu đồ tình hình huy động vốn từ 2011 - 2014 46 Hình 3.3 Biểu đồ mơ tả dư nợ cho vay qua năm 2011 - 2014 47 Hình 3.4 Biểu đồ mơ tả trích lập dự phòng rủi ro 67 Hình 4.1 Mơ hình khối QLRR theo tư vấn TA2 88 Hình 4.2 Sơ đồ luồng công việc khoản vay lớn 89 Hình 4.3 Sơ đồ mơ tả hốn đổi tổng thu nhập 96 Hình 4.4 Sơ đồ mơ tả hốn đổi tín dụng 97 Hình 4.5 Hợp đồng quyền chọn tín dụng 98 Hình 4.6 Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro 99 Hình 4.7 Sơ đồ đề xuất xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 92 Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ Đối với khoản cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê biên tài sản chấp để phát mại cho thuê, tự khai thác để thu hồi nợ Đối với dây chuyền, dự án bị phá sản tích cực tìm khách hàng mua lại nhiều hình thức chuyển giao nợ, mua đứt, mua phần… Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ để thu hồi nợ lãi buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại, khách hàng khơng trả được, khách hàng khơng trả thực thủ tục tuyên bố phá sản để thu hồi phần nợ lại Mạnh dạn “xiết nợ” tài sản chấp nhà quyền sử dụng đất Đối với cho vay khơng có tài sản bảo đảm: Ngân hàng đề nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, lý tài sản khơng sử dụng…để trả nợ ngân hàng Kết hợp với quan bảo vệ pháp luật mà chủ yếu cảnh sát kinh tế dùng áp lực để ép đối tượng có nợ hạn lớn, có hành vi lừa đảo phải thu xếp nguồn trả nợ 4.2.8 Nâng cao kỹ thực thẩm định đánh giá rủi ro tín dụng đội ngũ cán làm công tác quản lý rủi ro; Tăng cường trang thiết bị đại phục vụ tác nghiệp Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro, xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phòng ngừa rủi ro từ thiên tai, địch họa, rủi ro hệ thống khơng thể đa dạng hóa thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế, nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng cách sử dụng người yếu tố tiên vận hành chế quản lý rủi ro tín dụng cách hiệu Một mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ nghề đòi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ tương lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng khơng hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu trầm trọng cán trước yêu cầu mở rộng mạng lưới để nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ Yêu cầu cán làm công tác quản lý rủi ro tín dụng gồm: - Nhận thức hiểu biết đầy đủ rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, nắm bắt thực đầy đủ chức trách nhiệm vụ giao - Nắm bắt hiểu biết quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng - Nắm bắt hiểu biết thấu đáo sách, quy định BIDV liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng BIDV cụ thể quy định phân cấp thẩm quyền cấp tín dụng, sách cấp tín dụng, quy trình cấp tín dụng, quy định bảo đảm tiền vay - Có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, làm qua vị trí cán quan hệ khách hàng - Được đào tạo cấp chứng quản lý rủi ro Các kỹ thẩm định đánh giá rủi ro mà cán làm công tác quản lý rủi ro tín dụng cần có gồm: Đây nội dung liên quan đến việc kiểm soát rủi ro trước cho vay Cán QLRR cần đánh giá đầy đủ nội dung theo mẫu báo cáo thẩm định rủi ro - Đánh giá phù hợp với quy định, sách tín dụng, sách quản lý rủi ro hành - Đánh giá tính đầy đủ hồ sơ vay vốn - Thẩm định, đánh giá kết xếp hạng tín dụng khách hàng - Thẩm định việc đánh giá chung khách hàng - Thẩm định việc đánh giá, phân tích tình hình tài khách hàng Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ - Đánh giá việc phân tích rủi ro giao dịch với khách hàng - Đánh giá biện pháp bảo đảm tiền vay - Đánh giá kết thẩm định, phân tích hiệu khả trả nợ Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Tăng cường cơng tác đào tạo, đào đạo lại, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị cơng tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khơng có khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng Đầu tư trang thiết bị, công nghệ đại Công nghệ đại tiêu thức để khách hàng đánh giá uy tín hiệu ngân hàng Vì vậy, việc đổi đại hố cơng nghệ ngân hàng việc làm cần thiết có ý Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN http://www.lrctnu.edu.vn/ nghĩa Trên sở đổi công nghệ, ứng dụng phầm mềm tin học chuyên ngành giúp cho ngân hàng không phát triển mở rộng sản phẩm dịch vụ mà Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ đặc biệt trợ giúp hoạt động quản lý, hạn chế rủi ro ngân hàng Để thực giải pháp này, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ cần xây dựng dự án đầu tư nâng cấp hệ thống trang thiết bị công nghệ, đảm bảo lực hoạt động quản lý rủi ro tín dụng cho tồn Chi nhánh 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam sớm cấu lại tổ chức máy, theo phận quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng phải độc lập với phận quan hệ khách hàng quản lý rủi ro tín dụng theo mơ hình quản lý tập trung trụ sở (có chân rết chi nhánh) Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Có chiến lược đào tạo đội ngũ cán phân tích tín dụng - Cần xây dựng/ lựa chọn Mơ hình định lượng rủi ro tín dụng cho riêng mình, cần đảm bảo tính học thuật tính phù hợp Theo đó, cần nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định liệu, hồ sơ khách hàng để đảm bảo nguồn liệu Chỉ có phát huy tính hiệu Mơ hình định lượng rủi ro tín dụng - Cần tổ chức khóa đào tạo/hội thảo/tọa đàm chuyên sâu với chun gia mơ hình định lượng giàu kinh nghiệm thực tế công tác triển khai, áp dụng mơ hình ngân hàng tiên tiến giới, ngân hàng khu vực có nhiều điểm tương đồng với Việt Nam: Trung Quốc, Malaysia, Indonesia, nhằm hỗ trợ việc xử lý vấn đề khiếm khuyết hệ thống đáp ứng tốt nhu cầu thực tiễn BIDV giai đoạn chuẩn bị thực cho việc tuân thủ Basel III tới 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Xây dựng ban hành hệ thống pháp lý cho hoạt động quyền chọn, công ty mua bán nợ, ngân hàng bảo lãnh, công ty bảo lãnh Đối với nước giới, việc sử dụng công cụ quyền chọn, công cụ nghiệp vụ phái sinh, hoạt động mua bán nợ, chứng khốn hóa khoản nợ hay dịch vụ công ty bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh hoạt động kinh doanh quản lý rủi ro ngân hàng, doanh nghiệp Xây dựng vận hành hiệu hệ thống thông tin tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp để NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Trong thời gian vừa qua, thông tin liệu trung tâm chưa cập nhật đơi chưa xác, thơng tin rủi ro tín dụng thơng tin sau, chưa phát huy tác dụng Khắc phục vấn đề đòi hỏi phải có nỗ lực thu thập thơng tin, xây dựng hệ thống thơng tin phân tích đa chiều dựa phần mềm, công nghệ đại Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ thời gian vừa qua, giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị NHNN Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực Chi nhánh với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam q trình hội nhập Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ KẾT LUẬN Rủi ro tượng ln song hành với tín dụng, hình thành từ ngun nhân chủ quan khách quan, có rủi ro tín dụng kiểm sốt có rủi bất khả kháng Khi rủi ro tín dụng xảy không làm ảnh hưởng đến lợi nhuận, tồn NHTM mà thể làm sụp đổ kinh tế hệ thống ngân hàng bị tổn thương Rõ ràng hậu rủi ro tín dụng lớn khó lường, quản lý rủi ro tín dụng vấn đề NHTM nói chung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ đặc biệt quan tâm Đã có nhiều cơng trình nghiên cứu tổ chức cá nhân công bố tham khảo, kế thừa, liên quan đến lý luận thực tiễn rủi ro quan trị rủi ro tín dụng ngồi nước Tuy nhiên, chưa có cơng trình tiếp cận, phân tích cách tồn diện rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ Nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ cho thấy Về rủi ro: xuất nợ xấu tín dụng trung dài hạn; nợ xấu tập trung nhiều vào nhóm tín dụng cho vay khơng có tài sản đảm bảo; khách hàng tổ chức tập trung nợ xấu cao nhất… Trong quản lý rủi ro, thời gian qua, Chi nhánh tiến hành nhận diện, xác định nguyên nhân rủi ro tín dụng Chi nhánh; áp dụng số biện pháp quản trị: xây dựng máy quản lý rủi ro tín dụng phân định thẩm quyền phê duyệt tín dụng; xây dựng thực sách tín dụng phù hợp, hiệu quả; thiết lập hệ thống thông tin rủi ro tín dụng; áp dụng chặt chẽ quy trình phê duyệt giới hạn tín dụng; quản lý rủi ro tín dụng, quản lý, xử lý nợ xấu; điều chỉnh lãi xuất cho vay xếp hạng tín dụng nội khách hàng… Nhìn chung cơng tác quản lý rủi ro Chi nhánh có kết định, tỷ lệ nợ xấu hàng năm giảm đi… Tuy nhiên, từ phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho thấy tồn tại, hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng sau đây: (i) Rủi ro tín dụng Chi nhánh xuất hiện, phản ánh qua tỷ nợ nợ hạn nợ xấu khách hạn; (ii) Công tác nhận diện rủi ro thời gian qua Chi nhánh thực hiện, nhiên chủ yếu nhận diện sau rủi ro xảy ra, nghiên cứu, phân tích, phát sớm rủi ro tiềm ẩn chưa thực tốt ; (iii) Chi nhánh chưa có chiến lược quản lý rủi ro tín dụng riêng biệt, sách cho Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ vay chưa đạt tầm chiến lược, chưa triệt để theo nguyên tắc lợi nhuận mức độ rủi ro chấp nhận, bị hút theo phong trào (iv) Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh đánh giá chưa hiệu quả; (v) Chi nhánh chưa thực tốt công tác quản lý danh mục cho vay; (vi) Chưa có phân tách rõ ràng khâu thẩm định khâu cho vay; (vii) Quản lý, đánh giá, lựa chọn TSĐB chưa đảm bảo yêu cầu đề ra; (viii) Cơng tác phân tích, đo lường rủi ro tín dụng chưa thực đồng bộ, triệt để Việc xếp hạng tín dụng nội chấm điểm khách hàng chưa thực tốt, xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân; (ĩ) Các cơng cụ quản lý, kiểm sốt tài trợ rủi ro nghèo nàn Chưa xây dựng mơ hình giúp cảnh báo rủi ro ngành, theo tài sản bảo đảm, theo luồng tiền chưa quan tâm nghiên cứu ứng dụng; (x) Chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh có bất cập Để nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ, cần ý nắm vững định hướng phát triển chung định hướng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh xác định Tổ chức triển khai áp dụng 09 giải pháp gồm: (i) Xây dựng hồn thiện mục tiêu, chiến lược, sách quản lý rủi ro tín dụng; (ii) Tái cấu máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng; (iii) Tuân thủ thực quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng; (iv) Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin, nâng cao chất lượng thơng tin hoạt động quản lý rủi ro tín dụng; (v) Xây dựng hệ thống kiểm soát nguồn rủi ro phù hợp; xây dựng áp dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế quy định Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam; (vi) Nâng cao hiệu quản lý rủi ro danh mục cho vay; (vii) Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro tín dụng xảy ra; (viii) Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Ngân hàng đầu tư trang thiết bị công nghệ Trong giải pháp cần thực cách đồng bộ, giải pháp tiền đề cho cácgiải pháp lại ý ý thực tốt giải pháp (ii), (iii), (v) (viii) Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh (2008), Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Học viện Ngân hàng Ngô Thị Minh Châu (2009), Phân tích rủi ro tín dụng SGD I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Đại học Nơng nghiệp Hà Nội Phí Trọng Hiển (2005), "Quản lý rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam", Tạp chí NHNN Lương Đức Hoản (2008), Rủi ro Chi nhánh NHNo PTNT Hải Dương Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu, Trần Quang Trung (1998), Quản lý rủi ro, NXB Giáo dục Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài Nguyễn Đại Lai (2005), Những nội dung rút từ viết kỷ yếu hội thảo: “Nâng cao lực quản lý rủi ro NHTM Việt Nam”, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN Bùi Kim Ngân (2006), "Một số vấn đề nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam", Tạp chí NHNN Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội 10 Trần Huy Hoàng (2012), Khủng hoảng kinh tế, quản trị ngân hàng vấn đề nợ xấu, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng số 73, tháng 4/2012, trang 4-9 11 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước 12 Hiệp ước vốn Basel (Basel I II), 2011, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam 13 TS Cấn Văn Lực (2010), Quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại, Trường Đào tạo BIDV Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN http://www.lrctnu.edu.vn/ 14 Nguyễn Quang Ngọc (2015), Kết tọa đàm “Lượng hóa rủi ro tín dụng điều cần lưu ý), Trường Đào tạo BIDV Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI I THÔNG TIN TỔNG QUÁT: * Qui mơ dư nợ tín dụng nơi bạn làm việc:  Dưới 100 tỷ đồng * Độ tuổi bạn:  Từ 100 - 200 tỷ đồng  Trên 200 tỷ đồng  Dưới 25 tuổi  Từ 25 - 35 tuổi * Số năm làm cơng tác tín dụng Ngân hàng:  Trên 35 tuổi  Dưới năm  Từ - năm * Bằng cấp chuyên môn bạn:  Trên năm  Trung cấp  Đại học  Trên Đại học II NHỮNG KHÓ KHĂN KHI CẤP TIN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG  Thiếu thông tin ngành nghề khách hàng kinh doanh  Khó kiểm chứng thơng tin khách hàng cung cấp  Thiếu kinh nghiệm  Do chưa đào tạo đầy đủ  Do quy trình nghiệp vụ sở pháp lý chưa phù hợp  Khối lượng công việc tải  Do công cụ hỗ trợ (tin học) chưa đáp ứng nhu cầu quản lý  Các khó khăn khác (nếu có) Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN http://www.lrctnu.edu.vn/ III NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG: (Xin vui lòng đánh giá ngun nhân theo thứ tự: Không xảy ; Rất xảy ; 3.ít xảy ra; Thường xảy ra; Rất phổ biến) • Do Khủng hoảng kinh tế, thiên tai, địch họa      • Do thay đổi chế sách Nhà nước Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ • Do hành lang pháp lý hoạt động Ngân hàng không đồng      • Do khách hàng cố ý lừa đảo      • Do Ngân hàng thiếu thơng tin KH trình thẩm định, cho vay      • Do Trình độ Cán tín dụng yếu      • Do cán tín dụng thơng đồng với khách hàng      • Do thiếu để thẩm định thông tin KH cung cấp      • Do ngân hàng đầu tư mức vào số khách hàng      • Do thiếu kiểm tra, kiểm soát cho vay      • Do thiếu thông tin quy hoạch nhà đất, định giá tài sản đảm bảo      • Do xử lý tài sản đảm bảo khó khăn      • Các nguyên nhân khác (nếu có) IV ĐỀ XUẤT CÁC BIỆN PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA RIÊNG BẠN (xin vui lòng đánh giá biện pháp theo thứ tự: Không quan trọng, Ít quan trọng, Quan trọng, Rất quan trọng, Cực kỳ quan trọng) - Chính phủ cần xây dựng trung tâm thông tin doanh nhiệp thị trường      - Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý đồng bộ, tránh tình trạng quan hệ hóa Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN http://www.lrctnu.edu.vn/ kinh tế      - Xác lập quyến sở hữu tài sản rõ ràng, minh bạch Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ - Cơ chế thực thi xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng      - Tăng cường chế kiểm tra, kiểm soát, giám sát từ xa      - Tăng cường hợp tác Ngân hàng địa bàn      - Ngân hàng phải có phận cập nhật thông tin thị trường, ngành nghề SXKD, thông tin cảnh báo rủi ro, doanh nghiệp phá sản      - Các giải pháp liên quan tói chất lượng cán tín dụng (đào tạo, tiền lương, thưởng, hội thăng tiến)      - Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng      - Định lượng rủi ro tín dụng theo thang điểm      - Tách phận riêng có chun mơn định giá tài sản đảm bảo      - Tránh đầu tư mức cho số khách hàng      - Kiểm tra sau khoản vay thường xuyên      - Phân loại khoản nợ thường xuyên      - Tách riêng phân xử lý nợ có vấn đề nợ đọng      - Các biện pháp khác: (nếu có) Số hóa Trung tâm Học liệu ĐHTN tnu.edu.vn/ ... LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng rủi ro. .. dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ 45 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ. .. Thọ 78 Chương 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ 81 4.1 Định hướng quản lý rủi ro tín