Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGUYỄN THỊ THU HẰNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS.NGUYỄN THỊ CHIẾN HÀ NỘI , NĂM 2011 CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Giải pháp hồn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á” cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn cô giáo TS Nguyễn Thị Chiến Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm luận văn Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Hằng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ CHỨNG TỪ 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò hoạt động toán quốc tế 1.1.3 Các điều kiện toán quốc tế 1.1.4 Các phương thức toán quốc tế 1.2 TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 11 1.2.1 Khái niệm đặc điểm 11 1.2.2 Những nội dung chủ yếu L/C 13 1.2.3 Phân loại L/C 14 1.2.4 Quy trình nghiệp vụ giao dịch L/C 17 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế áp dụng phương thức tín dụng chứng từ 29 1.3 CƠ SỞ PHÁP LÝ CỦA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 33 1.3.1 UCP 33 1.3.2 ISBP 34 1.3.3 Mối quan hệ pháp lý thông lệ tập quán quốc tế với luật quốc gia 35 1.4 KINH NGHIỆM TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC 36 1.4.1 Kinh nghiệm hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng nước………………………36 1.4.2 Bài học rút Ngân hàng TMCP Đông Nam Á………………39 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 41 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 41 2.1.1 Lịch sử hình thành 41 2.1.2 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 43 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SEABANK 51 2.2.1 Những lo ngại khó khăn thực hoạt động tín dụng chứng từ SeABank 52 2.2.2 Tình hình hoạt động tốn L/C nhập 54 2.2.3 Tình hình hoạt động tốn L/C xuất 68 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SEABANK 74 2.3.1 Kết đạt 74 2.3.2 Những mặt tồn 78 2.3.3 Nguyên nhân 82 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG NAM Á 89 3.1 CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN CỦA SEABANK 89 3.1.1 Định hướng phát triển chung SeABank 89 3.1.2 Định hướng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ SeABank 91 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SEABANK 92 3.2.1 Hồn thiện quy trình tốn tín dụng chứng từ 92 3.2.2 Thực tốt biện pháp nghiệp vụ 93 3.2.3 Đa dạng hóa loại hình L/C sản phẩm dịch vụ liên quan đến L/C xuất 96 3.2.4 Mở rộng quan hệ với ngân hàng đại lý toàn giới 97 3.2.5 Đẩy mạnh nâng cao hiệu công tác Marketing 98 3.2.6 Nâng cao lực đội ngũ cán toán 99 3.2.7 Tiếp tục hồn thiện đổi cơng nghệ toán 100 3.2.8 Một số giải pháp khác cần quan tâm hỗ trợ hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 101 3.3 KIẾN NGHỊ 105 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 105 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 107 3.3.3 Kiến nghị với khách hàng 108 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT L/C : Thư tín dụng TTQT : Thanh tốn quốc tế TMCP : Thương mại cổ phần NHPH : Ngân hàng phát hành NHTB : Ngân hàng thông báo NHđCĐ : Ngân hàng định NHXN : Ngân hàng xác nhận NHNN : Ngân hàng Nhà nước NK : Nhập XK : Xuất HĐTM : Hợp đồng thương mại TT : Thanh toán NH : Ngân hàng KH : Khách hàng ĐK : Điều kiện BL : Bảo lãnh CV QHKH DN : Chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp CN : Chi nhánh GĐCN : Giám đốc chi nhánh TTV : Thanh toán viên KSV : Kiểm soát viên TTTT : Trung tâm toán TTQT-TTTT : Thanh toán quốc tế thuộc Trung tâm toán DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, HÌNH Trang Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ L/C – trường hợp có giá trị NHPH… 19 Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ L/C – trường hợp có giá trị NHđCĐ……20 Bảng 2.1 Một số tiêu tài SeABank qua năm 2007-2010…43 Hình 2.1 Tổng huy động vốn tổng huy động nợ SeABank qua năm 2007-2010……………………………………………………………………………44 Bảng 2.2 Doanh số số lượng giao dịch TTQT qua năm………………49 Hình 2.2 Doanh số tốn xuất nhập qua năm……………… 50 Hình 2.3 Tỷ trọng doanh số TTQT theo phương thức TTQT…………….51 Hình 2.4 Tỷ trọng số lượng giao dịch theo phương thức TTQT…………51 Bảng 2.3 Tình hình tốn L/C nhập qua năm…………………65 Hình 2.5 Số lượng giao dịch L/C nhập qua năm………………66 Hình 2.6 Doanh số L/C nhập qua năm………………………….67 Hình 2.7 Cơ cấu mặt hàng nhập theo L/C……………………………… 68 Bảng 2.4 Tình hình tốn L/C xuất qua năm………………….71 Hình 2.8 Số lượng giao dịch L/C xuất qua năm ………………71 Hình 2.9 Doanh số L/C xuất qua năm………………………… 72 Hình 2.10 Cơ cấu mặt hàng xuất theo L/C……………………………….73 -1- MỞ ĐẦU Tính tất yếu Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hoá, quốc gia sức phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hội nhập, hợp tác, bối cảnh toán quốc tế lên cầu nối kinh tế nước với phần kinh tế giới bên ngồi, có tác dụng bơi trơn thúc đẩy hoạt động xuất nhập hàng hóa, dịch vụ, đầu tư nước ngoài, thu hút kiều hối quan hệ tài tín dụng quốc tế khác Hoạt động toán quốc tế ngày khẳng định hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng Đặc biệt bối cảnh nay, quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế nước Với tư cách nhân tố quan trọng, thiếu cho phát triển thương mại quốc tế, cơng tác tốn quốc tế khơng ngừng hồn thiện đổi với phương thức tốn an tồn hiệu cho bên tham gia, sử dụng nhiều phương thức toán tín dụng chứng từ Đó phương thức giải tốt việc đảm bảo quyền lợi hai bên người mua người bán, đồng thời phương thức xảy nhiều tranh chấp mức độ phức tạp Tại Việt Nam, với hội nhập kinh tế giới, hoạt động xuất nhập thực bùng nổ kéo theo phát triển mạnh mẽ hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Năm bắt tầm quan trọng hoạt động toán quốc tế, Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Đông Nam Á không ngừng đổi nâng cao hoạt động -2- toán quốc tế, đặc biệt phương thức tín dụng chứng từ để phục vụ khách hàng tốt hơn, đáp ứng nhu cầu tốn hàng hóa xuất nhập khách hàng đóng góp phần khơng nhỏ vào phát triển ngân hàng Tuy nhiên, quy mô hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á cịn nhỏ gặp nhiều khó khăn Bên cạnh đó, phương thức tín dụng chứng từ phương thức phức tạp, nhiều tồn chế nghiệp vụ công tác tổ chức, thực Từ thực tiễn trên, tác giả lựa chọn đề tài “Giải pháp hồn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á’’ làm nội dung nghiên cứu Với đề tài này, tác giả hy vọng góp phần thúc đẩy phát triển, hồn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Mục đích nghiên cứu Xuất phát từ sở thực tiễn hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á kết hợp với sở lý luận chung tốn quốc tế, đề tài chọn nghiên cứu nhằm đề xuất số giải pháp nhằm phát hồn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu sở lý luận tổng quan toán quốc tế đặc biệt phương thức tín dụng chứng từ đồng thời kết hợp với tài liệu liên quan thu thập hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á để đề giải pháp hồn thiện nghiệp vụ tốn tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Phạm vi nghiên cứu -3- Luận văn tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á từ năm 2007-2010 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, tiếp cận hệ thống lý luận thực tiễn, kết hợp với phương pháp logic lịch sử, vật biện chứng để hoàn thành luận văn Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, kết cấu luận văn gồm: Chương1: Lý luận chung toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chương 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á Chương 3: Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - 98 - qua việc tận dụng nguồn vốn thành tựu khoa học công nghệ tiên tiến áp dụng hệ thống ngân hàng hàng đầu giới Tuy nhiên, việc tăng đơn số lượng ngân hàng đại lý chưa đủ, SeABank cần đặt quan hệ đại lý với ngân hàng lớn, có uy tín, phải tạo mối quan hệ thân thiết, tin cậy, hợp tác làm ăn lâu dài bên, góp phần củng cố, thắt chặt mối quan hệ với ngân hàng đại lý, giảm thiểu rủi ro bắt nguồn từ ngân hàng đại lý Ngoài ra, SeABank cần rà soát lại ngân hàng đại lý thông qua việc xây dựng tiêu thức phân loại, đánh giá tín nhiệm ngân hàng đại lý để lựa chọn ngân hàng đại lý có uy tín, phục vụ tốn an tồn nhanh chóng, từ có sách đối ngoại phù hợp, đồng thời tạo sở để tư vấn cho khách hàng Ngân hàng nên tổ chức mạng lưới thông tin ngân hàng đại lý nhanh nhạy thông suốt, thường xuyên tổ chức đúc rút kinh nghiệm quan hệ đối ngoại để hạn chế rủi ro toán quốc tế 3.2.5 Đẩy mạnh nâng cao hiệu công tác Marketing Trong bối cảnh kinh tế hội nhập, ngành ngân hàng phát triển mạnh mẽ số lượng chất lượng nhằm đáp ứng tốc độ tăng trưởng kinh tế nước, cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng ngày tăng Mỗi ngân hàng muốn tạo dựng quảng bá hình ảnh uy tín chất lượng dịch vụ toán phải đẩy mạnh công tác Marketing, giúp khách hàng hiểu tin tưởng vào hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tốn quốc tế theo tín dụng chứng từ, đồng thời từ xây dựng thương hiệu ngân hàng ngày lớn có vị nước quốc tế Hiện công tác Marketing SeABank quan tâm, trọng nhiều so với vài năm trước nhiều Phòng truyền thông PR nhỏ bé với đến nhân viên từ năm 2007 trở thành Trung tâm truyền thông với - 99 - 20 nhân viên chia thành nhiều phòng ban nhỏ phòng thương hiệu, phịng truyền thơng sản phẩm dịch vụ, phịng quan hệ cơng chúng, phịng hợp tác hỗ trợ Nhiều khách hàng, ngân hàng biết đến hình ảnh, thương hiệu SeABank qua kênh khác nhờ vào sách Marketing phù hợp Tuy nhiên, hoạt động Marketing chủ yếu tập trung vào việc quảng bá hình ảnh SeABank nói chung số sản phẩm huy động tiết kiệm cho vay tiêu biểu SeACar, SeABuy, SeAHome,… dịch vụ tốn quốc tế khơng nhắc tới Một phần SeABank gần không phát triển sản phẩm TTQT đặc sắc ngồi dịch vụ truyền thống Vì vậy, muốn đẩy mạnh nâng cao công tác Marketing cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, trước hết SeABank cần phải hoạt động thực có hiệu để khẳng định thương trường, đồng thời phải đầu tư thích đáng vào hoạt động Marketing cách có tính chun nghiệp cao SeABank cần đa dạng hóa sản phầm dịch vụ tốn quốc tế để từ thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, buổi giới thiệu sản phầm dịch vụ toán quốc tế mình, tham gia triển lãm để nhà kinh doanh xuất nhập cảm thấy SeABank địa quen thuộc tin cậy 3.2.6 Nâng cao lực đội ngũ cán tốn Trình độ đội ngũ cán tốn quốc tế có ảnh hưởng lớn đến hiệu cơng tác tốn quốc tế mà đặc biệt phương thức tín dụng chứng từ Tuy nhiên thực tế trình độ cán toán quốc tế ngân hàng thương mại nói chung SeABank nói riêng cịn nhiều bất cập, chưa đáp ứng yêu cầu, đòi hỏi hoạt động thương mại quốc tế điều kiện cạnh tranh gay gắt Muốn thực tốt nghiệp vụ tốn quốc tế, ngân hàng phải có đội ngũ cán đào - 100 - tạo chuyên sâu nghiệp vụ, sử dụng thành thạo ngoại ngữ, am hiểu luật pháp tập quán quốc tế Vì vậy, SeABank cần trọng cơng tác tuyển dụng đầu vào, người có kinh nghiệm, trình độ chun mơn, ngoại ngữ, có lực, động nhiệt tình Tuy nhiên lực đội ngũ tốn khơng thể phát huy khơng gắn kết đào tạo tuyển dụng với việc bố trí, sử dụng cán người, việc, mạnh dạn phân cơng vị trí lãnh đạo cho người trẻ tuổi có tài Đồng thời, SeABank cần thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ TTQT, kiến thức thương mại quốc tế, tổ chức hội thảo TTQT nhằm giúp cho cán trao đổi kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ TTQT, học tập kinh nghiệm xử lý tình phát sinh hoạt động TTQT Bên cạnh cần quan tâm đến công tác đào tạo cho cán phòng ban khác, đặc biệt CV QHKH DN CN, người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng Cập nhật, đào tạo phổ biến liên tục kiến thức TTQT, văn pháp lý điều chỉnh quan hệ TTQT hay nguồn luật điều chỉnh,…Có họ tư vấn, giới thiệu sản phẩm dịch vụ TTQT cho khách hàng Một điểm quan trọng SeABank phải có sách đãi ngộ thỏa đáng cán giỏi chun mơn nghiệp vụ, hồn thành tốt cơng việc giao, có nhiều sáng tạo, đồng thời có chế độ kỷ luật, chuyển cơng tác với cán ý thức kỷ luật kém, có hành vi vi phạm đạo đức, chưa hoàn thành nhiệm vụ giao, gây sai sót làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Những giải pháp góp phần động viên, phát huy hết khả làm việc cán có lực 3.2.7 Tiếp tục hồn thiện đổi cơng nghệ tốn Cơng nghệ tốn yếu tố ảnh hưởng đến hiệu - 101 - hoạt động tốn quốc tế Vì việc hồn thiện đổi cơng nghệ hoạt động tốn quốc tế giải pháp đóng góp vào hồn thiện phát triển hoạt động nói chung hoạt động tốn theo tín dụng chứng từ nói riêng Nhờ có cơng nghệ tốn đại, ngân hàng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, phát triển thêm dịch vụ tiện ích đa dạng hóa loại hình nghiệp vụ nhằm hội nhập nâng cao vị cạnh tranh Để đáp ứng yêu cầu công nghệ, SeABank cần tiếp tục nghiên cứu khai thác triệt để ứng dụng phần mềm Temenos T24 sử dụng nhằm đưa quy trình kỹ thuật mang tính tự động hóa cao, giảm thiểu cơng việc giấy tờ, bước nhập liệu tay Từ nâng cao chất lượng dịch vụ, đảm bảo tính nhanh chóng, an tồn hiệu giao dịch tốn quốc tế Bên cạnh đó, SeABank nên quan tâm đầu tư vào việc đa dạng hóa kênh phân phối dịch vụ tốn thơng qua mạng internet, từ tiến tới việc giao dịch với khách hàng qua mạng Khách hàng trực tiếp đến ngân hàng để giao dịch mà thơng qua mạng internet để tìm hiểu thơng tin giao dịch trực tuyến với ngân hàng Song song với việc phát triển cơng nghệ tốn, SeABank cần phải đảm bảo tính an tồn bảo mật thơng tin, sở liệu ngân hàng Thực tốt công tác an ninh, bảo đảm an toàn bảo mật cho dịch vụ toán quốc tế bảo vệ quyền lợi khách hàng bảo vệ ngân hàng, giảm thiểu rủi ro trình hoạt động 3.2.8 Một số giải pháp khác cần quan tâm hỗ trợ hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 3.2.8.1 Thường xuyên kiểm tra, kiểm soát nguồn ngoại tệ phục vụ cho nhu cầu toán Việc dự trữ ngoại tệ để đáp ưng nhu cầu toán cho khách hàng - 102 - ngân hàng cần thiết phải tính tốn kỹ lưỡng SeABank cần có biện pháp thích hợp nhằm tăng cường hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tạo nguồn ngoại tệ dồi để tránh tình trạng thiếu ngoại tệ phải vay làm tăng chi phí SeABank chủ động khai thác từ nhiều kênh mua thị trường liên ngân hàng, thu đổi ngoại tệ từ khách hàng,… Tuy nhiên, việc thực mục tiêu đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng cịn vấn đề khó khăn mà SeABank cần tiếp tục điều chỉnh, đưa sách phù hợp cho thời điểm để nâng cao chất lượng, hiệu cho hoạt động SeABank đưa chương trình hành động cụ thể cho định hướng sau: - Thu hút ngoại tệ từ dân cư, từ doanh nghiệp tổ chức tín dụng nước, đặc biệt từ nguồn kiều hối chuyển nước ngày tăng Để thu hút lượng ngoại tệ này, SeABank cần đơn giản hóa thủ tục, song đảm bảo tính an tồn nhanh chóng - Theo dõi, nắm bắt kịp thời diễn biến tỷ giá thị trường nước quốc tế để đưa áp dụng biện pháp kinh doanh ngoại tệ thích hợp 3.2.8.2 Phối hợp tốt với phận, đặc biệt phận tín dụng nhằm nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Công tác thẩm định khách hàng cơng tác phức tạp, địi hỏi trình độ phân tích thơng tin cao có tính khoa học Cơng tác điều hành hội sở chính, có phối hợp với phận tín dụng phận chi nhánh Sự phối hợp tạo gắn kết thông tin khâu, phận thẩm định khách hàng Tại SeABank, phận tín dụng thuộc phịng khách hàng thẩm định mà cụ thể gọi chuyên viên quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm đánh giá thẩm định khách hàng để xác định giá trị tài sản đảm bảo hạn mức cấp tín dụng cho khách hàng Với chức nghiệp vụ chun mơn phận tín dụng, cơng tác thẩm định xác hiệu - 103 - hơn, giảm rủi ro chất lượng thẩm định thấp Để thực nhiệm vụ trên, SeABank cần đào tạo, bố trí cán tín dụng phải cán có trình độ cao, am hiểu lĩnh vực sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, khả tăng trưởng phát triển doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng Đồng thời, có phối hợp chặt chẽ phận làm công tác thẩm định với phịng TTQT-TTTT để hỗ trợ đắc lực cho dịch vụ tốn phương thức tín dụng chứng từ thông qua việc cung cấp báo cáo phân tích để xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng mở L/C hay chiết khấu chứng từ xuất 3.2.8.3 Kết hợp hoạt động tín dụng xuất nhập với hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Tín dụng ngân hàng thực chủ yếu hình thức: cầm cố hàng hóa, cầm cố chứng từ hàng hóa, giấy tờ có giá cho vay thấu chi,…và hầu hết tín dụng ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp xuất nhập tín dụng ngắn hạn Thơng qua hạn mức tín dụng cấp, SeABank thực tài trợ cho khách hàng việc chiết khấu chứng từ L/C xuất cho vay để toán L/C nhập * Tài trợ cho nhà xuất Tình trạng cân đối toán L/C nhập L/C xuất tình trạng nhập siêu nước ln xẩy ra, gây bất lợi cho kinh tế Việc đưa sách tín dụng nhằm tài trợ cho nhà xuất góp phần gián tiếp giải công ăn việc làm cho người lao động, lại vừa tăng nguồn thu ngoại tệ nhằm cải thiện tình trạng Do đó, hoạt động tín dụng ngân hàng tài trợ cho nhà xuất giải pháp có ý nghĩa quan trọng SeABank nên mở rộng cho vay thu mua cho vay để sản xuất mặt hàng xuất Dựa hợp đồng ngoại thương ký với khách hàng nước - 104 - vào thư tín dụng thơng báo, SeABank cấp tín dụng để giúp cho doanh nghiệp thu mua sản xuất hàng xuất Trường hợp mà doanh nghiệp xuất cam kết thơng báo thư tín dụng xuất trình chứng từ xuất qua ngân hàng áp dụng mức lãi suất thấp so với doanh nghiệp khác Bên cạnh đó, SeABank nên đẩy mạnh chiết khấu chứng từ với điều kiện chứng từ phù hợp, khách hàng hoạt động có uy tín, vay trả sịng phẳng, ngân hàng phát hành thư tín dụng phải ngân hàng có uy tín, hoạt động tốt có vị trí định hoạt động tốn quốc tế * Tài trợ cho nhà nhập Trong điều kiện kinh tế nước ta chậm phát triển, điều kiện sở trang thiết bị máy móc cịn nghèo nàn, lạc lậu Để tăng trưởng nhanh, việc vay vốn để nhập máy móc, thiết bị nguyên vật liệu để phục vụ sản xuất nước ngồi điều kiện cần thiết Vì vậy, SeABank nên đẩy mạnh việc cấp tín dụng cho khách hàng mở thư tín dụng nhập khẩu, đặc biệt mặt hàng chiến lược Mọi thư tín dụng ngân hàng mở theo yêu cầu nhà nhập khẩu, nhiên, nhà nhập có đầy đủ số dư tài khoản để đảm bảo cho thư tín dụng phát hành Bên cạnh đó, khoảng cách từ thời gian mở đến thời gian tốn thư tín dụng dài, ngân hàng phong tỏa số dư tài khoản nhập để đảm bảo khả tốn thư tín dụng điều tác động đến trình sản xuất kinh doanh họ Như vậy, để tránh cản trở ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh nhà nhập khẩu, đảm bảo uy tín tránh rủi ro cho SeABank giải pháp hữu hiệu SeABank đưa loại hình cấp tín dụng cho nhà nhập theo hình thức cấp hạn mức tín dụng Do đó, trước mở thư tín dụng theo đề nghị nhà nhập khẩu, SeABank phải thẩm định tìm hiểu rõ mục đích nhà nhập SeABank phải kiểm tra - 105 - đối tượng nhập khẩu, tính hiệu quả, tính kinh tế phương án, xem xét khả hoạt động cạnh tranh nhà nhập thời điểm tương lai Đây sở để đảm bảo cho việc doanh nghiệp có vay vốn ngân hàng hay không Trên giải pháp mà SeABank việc hoàn thiện phát triển hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ phải quan tâm Tuy nhiên, để hoàn thiện phát triển hoạt động đó, SeABank khơng thể thực số giải pháp định mà phải thực đồng giải pháp đó, có mở rộng quy mơ hoạt động TTQT tính cạnh tranh với ngân hàng khác Bên cạnh đó, SeABank cần có đề xuất, kiến nghị lên quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước tới khách hàng để tạo điều kiện, có hỗ trợ kịp thời hoạt động 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 3.3.1.1 Tạo môi trường pháp lý cho hoạt động toán quốc tế Phương thức tốn tín dụng chứng từ phương thức quan trọng, thường nhà xuất nhập sử dụng tốn hóa xuất nhập Đây phương thức có nhiều quy định tương đối phức tạp Vì địi hỏi phải có hành lang pháp lý chặt chẽ điều chỉnh để phương thức sử dụng cách an tồn hiệu Trong năm qua, kim ngạch xuất nhập theo hoạt động tốn quốc tế nước ta ngày tăng Kết có hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam có quy định pháp lý phù hợp với hoạt động xuất nhập nói chung toán quốc tế riêng Tuy nhiên, quy định nằm rải rác văn luật luật khác nhau, chưa có thống chặt chẽ Chính vậy, số trường hợp xẩy tranh chấp - 106 - bên liên quan, Việt Nam với phía nước bên Việt Nam với khó tìm chuẩn xác để xử lý Theo xu hướng hội nhập quốc tế, ngân hàng Việt Nam thường áp dụng UCP vào giao dịch tốn tín dụng chứng từ Tuy nhiên việc áp dụng UCP không bị điều chỉnh pháp luật quốc gia, điều mà Việt Nam thiếu Chúng ta cần xây dựng quy chế riêng hướng dẫn toán quốc tế, quy định không cho ngân hàng mà liên quan đến nhiều quan hữu quan Bộ Cơng thương, Tổng cục Hải quan, Phịng thương mại cơng nghiệp Việt Nam,…Do cần phải có phối hợp chặt chẽ nhằm tạo tính quán việc ban hành áp dụng thi hành Quy chế không nên đối nghịch với thơng lệ tập qn tốn quốc tế phải phù hợp với luật Việt Nam, có tính đến đặc thù kinh tế - xã hội môi trường đầu tư nước ta Đặc biệt hệ thống văn pháp lý cho hoạt động tốn quốc tế cần phải có quy định cụ thể chi tiết cho việc điều chỉnh nghiệp vụ, quyền lợi trách nhiệm bên để mặt giảm bớt vụ tranh chấp, mặt khác có tranh chấp xẩy có pháp lý để điều chỉnh, giải 3.3.1.2 Cải thiện cán cân toán TTQT Cán cân TTQT công cụ tổng hợp quan trọng để đánh giá, phân tích mối quan hệ kinh tế đối ngoại Nó thể hoạt động xuất nhập hàng hóa dịch vụ, hoạt động đầu tư cho vay, viện trợ nước ngồi Tình trạng cán cân TTQT liên quan đến khả toán quốc gia, ngân hàng, tác động đến tỷ giá hối đoái dự trữ ngoại tệ đất nước Để cải thiện cán cân TTQT cần phải đẩy mạnh thu hút vốn đầu tư nước ngoài, quản lý chặt chẽ việc vay nợ nước ngoài, đặc biệt đẩy mạnh hoạt động xuất nhập Cụ thể: - 107 - - Đẩy mạnh phát triển quan hệ thương mại với nước khu vực, khai thông mở rộng thị trường truyền thống với Đơng Âu, trì mở rộng với quan hệ thương mại với thị trường lớn Mỹ, Trung Quốc, Nhật Bản, ASEAN, EU - Hướng xuất từ sản phẩm thô sang sản phẩm qua chế biến, phải coi trọng phát triển cơng nghệ chế biến, áp dụng công nghệ từ thu hoạch đến chế biến, mở rộng hợp tác liên doanh với nước ngồi để nâng cao lực ngành cơng nghiệp chế biến hàng xuất - Cần khai thác hiệu tiềm tài nguyên, sức lao động, cải tiến cấu hàng xuất cho phù hợp với nhu cầu thị trường giới, xác định mặt hàng chủ lực để đầu tư thích đáng, từ xây dựng phát triển thị trường trọng điểm, đôi với mở rộng thêm mặt hàng thị trường mới, đầu tư trọng vào sản phẩm Việt Nam có ưu gạo, cà phê, thủy sản, dầu mỏ, khí đốt,… - Bộ thương mại cần hồn thiện sách thương mại theo hướng khuyến khích đẩy mạnh xuất khẩu, kiểm soát tốt nhập để cải thiện cán cân TTQT Xây dựng kế hoạch đào tạo cán ngoại thương vững vàng chuyên môn nghiệp vụ ngoại thương kiến thức toán quốc tế 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Trước hết, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần có sách điều hành tỷ giá linh hoạt theo cung cầu thị trường tiền tệ để ổn định kinh tế vĩ mơ có lợi cho kinh doanh xuất nhập cách mở rộng biên độ dao động tỷ giá, sử dụng tỷ cơng cụ góp phần nâng cao uy tín đồng tiền Việt Nam để tăng sức cạnh tranh cho hàng hóa Việt Nam NHNN phải giữ vai trò tổ chức điều hành ngày hoàn thiện thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Trong hoạt động toán quốc tế, nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu tốn vơ quan trọng Các ngân hàng có - 108 - thể nhiều cách thu hút ngoại tệ từ dân chúng, từ doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng khác Vì thế, việc phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng giải pháp để đáp ứng nhu cầu toán ngân hàng, làm cho hoạt động tốn quốc tế diễn nhanh chóng thuận lợi hơn, góp phần tạo ổn định kinh tế, tài cho đất nước Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nước ta cịn non trẻ, quy mơ hoạt động cịn hạn chế, kỹ thực nghiệp vụ kinh doanh chưa hồn thiện Vì vậy, NHNN cần xây dựng, ban hành sách cụ thể để điều chỉnh hoạt động thị trường này; NHNN cần thể vai trò hướng dẫn, điều tiết nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo quy chế, tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại tham gia tích cực hiệu thị trường ngoại tệ Khi cần, NHNN phải can thiệp vào thị trường với mức độ thích hợp để đem lại thơng suốt hoạt động Cùng với phát triển kinh tế nói chung hệ thống tốn quốc tế nói riêng, NHNN cần trước việc đại hóa trang thiết bị, cơng nghệ nghiệp vụ 3.3.3 Kiến nghị với khách hàng Các doanh nghiệp cần củng cố, nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương toán quốc tế Cụ thể, phải nắm vững nội dung chủ yếu UCP thông lệ quốc tế khác Việc nâng cao kỹ việc lập chứng từ kiểm tra nội dung thư tín dụng quan trọng Các doanh nghiệp nên chủ động nắm bắt thời cơ, thận trọng đàm phán ký kết hợp đồng cho hợp đồng phải cụ thể, xác, rõ ràng, đầy đủ điều khoản, nêu rõ quyền lợi nghĩa vụ bên, phạm vi đối tượng xử lý có tranh chấp xẩy ra, tránh từ ngữ mập mờ, khó hiểu, gây bất lợi sau Để làm điều này, doanh nghiệp nên thường xuyên cử cán tham gia huấn luyện xuất nhập toán quốc tế - 109 - trường đại học phòng thương mại cơng nghiệp tổ chức Ngồi ra, doanh nghiệp nên có phận pháp chế sử dụng tư vấn pháp lý để tránh bất đồng tranh chấp xẩy kinh doanh tốn Nghiên cứu tìm hiểu kỹ thị trường để lựa chọn bạn hàng Trong xu mở rộng giao lưu, bn bán với nước ngồi, doanh nghiệp khơng bó hẹp phạm vi mối quan hệ với bạn hàng truyền thống mà phải mở rộng phạm vi mối quan hệ bên ngồi Doanh nghiệp thơng qua phịng thương mại cơng nghiệp Việt Nam, Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc NHNN, ngân hàng phục vụ mình, tổ chức Việt Nam nước ngồi để nắm bắt thơng tin, tìm hiểu đối tác Trong quan hệ làm ăn với đối tác nước ngoài, doanh nghiệp Việt Nam cần tuân thủ theo thơng lệ quốc tế, khơng nên mối quan hệ trước mắt mà đánh uy tín thân doanh nghiệp ngân hàng Việt Nam, ln có thái độ hợp tác với ngân hàng việc tìm biện pháp tháo gỡ có rủi ro xẩy ra, không nên đặt hết trách nhiệm cho ngân hàng Từ ký kết hợp đồng đến toán cần tranh thủ tư vấn ngân hàng để nắm bắt thơng tin có lựa chọn đắn thời gian toán, tránh điều khoản bất lợi, qua cịn tranh thủ hỗ trợ vốn ngân hàng - 110 - KẾT LUẬN Hoạt động tốn quốc tế nói chung theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng có vai trị quan trọng hoạt động kinh tế đối ngoại hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt giai đoạn hội nhập mạnh mẽ đa phương vào kinh tế toàn cầu, đẩy mạnh hoạt động kinh tế đối ngoại thu hút vốn đầu tư nước nhằm phục vụ cho nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa kinh tế đất nước Hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ trở thành mảng dịch vụ lớn mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, cần phải thấy rằng, hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ cịn nhiều mẻ ngân hàng non trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm SeABank Hoạt động SeABank bộc lộ nhiều bất cập, yếu kém, chưa phát huy lợi sẵn có tạo thành cơng mang tính đột phá Chính vậy, luận văn với đề tài “Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á” đề cập đến vấn đề sau: - Hệ thống hóa lý luận hoạt động toán quốc tế nói chung hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, quy trình, sở pháp lý nhân tố tác động đến hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ - Phân tích, đánh giá thực trạng toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ SeABank cách trung thực, khách quan khoa học, từ rút kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn - Đề xuất số giải pháp số kiến nghị Chính phủ, NHNN khách hàng để nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ SeABank - 111 - Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ phương thức phức tạp, với hiểu biết thời gian nghiên cứu cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Kính mong Hội đồng khoa học, thầy giáo đóng góp ý kiến để tác giả có điều kiện tiếp tục hồn thiện luận văn tốt Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ hướng dẫn nhiệt tình có giáo TS Nguyễn Thị Chiến anh chị bạn đồng nghiệp phịng TTQT-TTTT Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á để em hồn thành luận văn - 112 - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS – TS Nguyễn Văn Tiến (2007), Giáo trình tốn quốc tế, Nhà xuất thống kê, Hà Nội PGS – TS Nguyễn Văn Tiến (2007), Cẩm nang toán quốc tế, Nhà xuất thống kê, Hà Nội PGS – TS Nguyễn Văn Tiến (chủ biên), TS Nguyễn Thị Hồng Hải, NCS Trần Nguyễn Hợp Châu, NCS Nguyễn Thị Cẩm Thủy (2010), Hỏi – Đáp Thanh toán quốc tế, Nhà xuất thống kê, Hà Nội PGS – TS Nguyễn Thị Thu Thảo (chủ biên), TS Hoàng Xuân Quý, TS Đặng Ngọc Đức, TS Đàm Văn Huệ, THS Hoàng Lan Hương (2006), Nghiệp vụ toán quốc tế, Nhà xuất Lao động – Xã hội, Hà Nội PGS – TS Nguyễn Thị Quy (2003), Thanh toán quốc tế L/C tranh chấp thường phát sinh cách giải quyết, Nhà xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội Bộ tập quán quốc tế L/C (2007), Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Tài liệu ngân hàng: - Báo cáo thường niên năm 2007, 2008, 2009, 2010 - Báo cáo tổng kết TTQT năm 2007, 2008, 2009, 2010 - Trang web ngân hàng: http//www.seabank.com.vn Các trang web: - http://sbv.gov.vn - http://tailieu.vn - http://letterofcreditforum.com