Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại các chi nhánh nhno nam hà nội

1 Chuyên đề tốt nghiệp LI M U Tớnh cấp thiết đề tài Trong xu quốc tế hóa, tồn cầu hóa hiên quan hệ thương mại giao lưu quốc tế ngày trọng phát triển, đồng thời đặt đòi hỏi thách thức cho NHTM lĩnh vực hoạt động hoạt động TTQT TTQT khâu quan trọng trình mua bán hàng hóa dịch vụ tổ chức, cá nhân quốc gia Khơng có hoạt động TTQT hoạt động kinh tế đối ngoại khó mà tồn phát triển Thông qua hoạt động TTQT NHTM có hội khẳng định vị trường quốc tế, tăng doanh thu giúp NH phát triển ổn định môi trường cạnh tranh NHNo khơng nàm ngồi quy luật Ban lãnh đạo NH coi mảng TTQT mũi nhọn hoạt động kinh doanh nên không ngừng đầu tư nguồn nhân lực trang thiết bị để nghiệp vụ ngày phát huy vai trị Tuy nhiên TTQT nghiệp vụ phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro, chịu tác động nhiều yếu tố Việc đưa giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ TTQT cần quan tâm nghiên cứu nhiều góc độ Xuất phát từ thực tế đó, vấn đề: “Giải pháp hồn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội” chọn làm đề tài nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng: Qua sở lý luận thực tiễn hoạt động TTQT Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội để đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động TTQT Chi nhánh Phạm vi: Các nghiệp vụ hoạt động tốn quốc tế Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Phan thị phơng Loan TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Phương pháp nghiên cứu Dựa sở lý luận triết học (phép biện chứng chủ nghĩa Mac-Lênin), kinh tế trị học Kết hợp lý thuyết kinh tế đại với chủ trương, đường lối, sách Đảng Nhà nước Sử dụng phương pháp phân tích thống kê, tổng hợp so sánh để nghiên cứu Kết cấu chuyên đề thực tập Chương 1: Những vấn đề chung hoạt động TTQT Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Chương 2: Thực trạng hoạt động TTQT Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động TTQT Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Nhân đây, em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới thầy cô giáo người tận tình dậy bảo em suốt năm học tập trường Học Viện Ngân Hàng Đồng thời, em muốn gửi lời cảm ơn đến anh chị Phòng Kinh doanh đối ngoại Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội đặc biệt chị Lê Phương Thảo, nhiệt tình giúp đỡ em suốt thời gian em thực tập Với vốn kiến thức hạn hẹp khoảng thời gian nghiên cứu chưa nhiều, chuyên đề thực tập chắn nhiều thiếu sót Vì vậy, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy người quan tâm đến chuyên đề để em có điều kiện b sung v hon thin tt hn Phan thị phơng Loan TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp CHNG 1: NHNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Hoạt động TTQT NHTM Khái niệm: Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác Hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan TTQT hoạt động giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh đối ngoại NHTM, ngày coi phận quan trọng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế NHTM Tuy vậy, nghiệp vụ toán quốc tế tiến hành điều kiện môi trường kinh doanh định như: - Điều kiện tiền tệ - Điều kiện thời gian - Điều kiện địa điểm - Điều kiện phương thức toán Các điều kiện vận dụng cách hợp lý đạt hiệu kinh tế, tránh rủi ro, tổn thất cho bên áp dụng Trong điều kiện TTQT điều kiện phương thức TTQT điều kiện quan trọng hoạt động TTQT NHTM, khn khổ chuyên đề này, em xin tập trung chủ yếu nghiên cứu điều kiện 1.2 Vai trũ ca TTQT Phan thị phơng Loan TTQTA_K8 Chuyên ®Ị tèt nghiƯp 1.2.1 TTQT kinh tế - Giúp bôi trơn thúc đẩy hoạt động XNK kinh tế - Bôi trơn thúc đẩy hoạt động đầu tư nước trực gián tiếp - Thúc đẩy mở rộng hoạt động dịch vụ du lịch, hợp tác quốc tế - Tăng cường thu hút kiều hối nguồn lực tài khác - Thúc đẩy thị trường tài quốc gia hội nhập với thị trường tài quốc tế 1.2.2 TTQT NHTM - Tạo điều kiện thu hút khách hàng mở rộng thị trường - Tạo khả tăng doanh thu lợi nhuận - Tạo điều kiện phân tán rủi ro, tăng cường nguồn vốn huy động (vốn ngoại tệ) - Góp phần mở rộng quy mơ mạng lưới ngân hàng - Góp phần tạo dựng nâng cao uy tín ngân hàng thị trường tài quốc tế 1.3 Các phương thức TTQT 1.3.1 Phương thức chuyển tiền( Remittance): Phương thức chuyển tiền phương thức mà khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi ) theo địa định thời gian định phương tiện chuyển tin khỏch hng yờu cu Phan thị phơng Loan TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp S 1: Quy trình nghiệp vụ tốn chuyển tiền Ngân hàng trả tiền (Paying Bank) (4) Ngân hàng chuyển tiền (Remitting Bank) (5) (3) (2) Người thụ Người chuyển tiền (1) (Remitter) hưởng (Beneficiary) (1) Nhà XK giao hàng chuyển giao chứng từ cho nhà NK (2) Sau kiểm tra chứng từ (hoặc hàng hóa), định trả tiền nhà NK viết lệnh chuyển tiền với ủy nhiệm chi (nếu có tài khoản) gửi ngân hàng phục vụ (3) Sau kiểm tra chứng từ điều kiện chuyển tiền theo quy định, thấy hợp lệ đủ khả toán, ngân hàng thực hiên trích tài khoản để chuyển tiền gửi giấy báo nợ cho nhà NK (4) Ngân hàng chuyển tiền lệnh cho ngân hàng đại lý để chuyển tiền trả cho người thụ hưởng (5) Ngân hàng trả tiền ghi có vào tài khoản người thụ hưởng, đồng thời gửi giấy báo có cho người hưởng lợi 1.3.2 Phương thức toán nhờ thu (Collection of Payment) Thanh toán nhờ thu phương thức người bán hồn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ cho khách hàng, uỷ thỏc cho Phan thị phơng Loan TTQTA_K8 Chuyên đề tèt nghiƯp ngân hàng thu hộ số tiền người mua sở hối phiếu người bán lập Các loại nhờ thu: - Nhờ thu phiếu trơn (clean collection): Là phương thức người bán uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền người mua vào hối phiếu lập ra, cịn chứng từ gửi hàng gửi thẳng cho người mua không qua ngân hàng Sơ đồ 2: Sơ đồ trình tự nghiệp vụ nhờ thu phiếu trơn (2) Ngân hàng phục vụ bên bán Ngân hàng đại lý (4) (1) (4) (4) (3) Gửi hàng chứng từ Người bán Người mua (1) Nhờ thu hối phiếu (2,3) Đòi tiền người mua (4) Người mua trả tiền cho người bán - Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Colletion): phương thức người bán uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền người mua vào hối phiếu mà vào chứng từ gửi hàng gửi kèm theo với điều kiện người mua trả tiền chấp nhận trả tiền hối phiếu ngân hàng trao chứng từ gửi hàng cho người mua để nhận hàng Phan thị phơng Loan TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp Sơ đồ 3: Quy trình nghiệp vụ tốn nhờ thu kèm chứng từ (3) Ngân hàng nhờ thu (Remitting Bank) Ngân hàng thu hộ (Collecting bank) (7) (2) (8) Người ủy thác (Exporter) (6) (HDTMQT) (5) (4) Người trả tiền (Importer) (1) (HĐTMQT) Hai bên XK NK ký kết hợp đồng mua bán ngọai thương, điều khoản toán quy định áp dụng phương thức “nhờ thu kèm chứng từ” (1) Nhà XK gửi hàng hóa cho nhà NK (2) Nhà XK lập đơn yêu cầu nhờ thu gửi chứng từ (gồm chứng từ thương mại chứng từ tài chính, có) tới ngân hàng nhờ thu (3) Ngân hàng nhờ thu lập lệnh nhờ thu gửi chứng từ tới ngân hàng thu hộ (4) Ngân hàng thu hộ thông báo lệnh nhờ thu xuất trình chứng từ cho nhà NK (5) Nhà NK chấp nhận lệnh nhờ thu cách: toán chấp nhận hối phiếu, ký phát hành kỳ phiếu giấy nhận nợ (6) Ngân hàng thu hộ trao chứng từ thương mại cho nhà NK (7) Ngân hàng thu hộ chuyển tiền nhờ thu, hối phiếu chấp nhận, kỳ phiếu hay giấy nhận nợ cho ngân hàng nhờ thu (8) Ngân hàng nhờ thu chuyển tiền nhờ thu, hối phiếu chấp nhận, kỳ phiếu hay giấy nhn n cho nh xuõt khu Phan thị phơng Loan TTQTA_K8 1.3.3 Chuyên đề tốt nghiệp Phng thc toán TDCT (Documentary Credit) 1.3.3.1 Khái Niệm Tại điều 2, UCP 600, TDCT định nghĩa sau: “TDCT thoả thuận bất kỳ, cho dù mô tả gọi tên nào, thể cam kết chắn không hủy ngang NHPH việc tốn xuất trình phù hợp” 1.3.3.2 Thư tín dụng lọai thư tín dụng thường dùng a) Khái niệm thư tín dụng Thư tín dụng (Letter of credit hay gọi L/C) chứng thư (điện ấn chỉ) ngân hàng mở L/C cam kết toán cho người thụ hưởng (thường nhà XK) họ xuất trình chứng từ phù hợp với điều kiện điền khoản L/C b) Các loại tín dụng thư thường dùng tốn quốc tế - L/C khơng thể hủy ngang (Irrevocable L/C) - L/C không hủy ngang có xác nhận (Confirmed irrevocable) - L/C chuyển nhượng (Transferable L/C) - L/C giáp lưng (Back to back L/C) - L/C tuần hòan (Revoling L/C) - L/C dự phòng (Standby L/C) - L/C đối ứng (Reciprpcal L/C) - L/C điều khon (Red clause L/C) Phan thị phơng Loan TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp S 4: Quy trỡnh nghiệp vụ toán theo phương thức TDCT (7) NGÂN hàng thông báo (6) Ngân hàng phát hành (2) (7) (5) (3) Người hưởng lợi L/C (1) (HĐTMQT) (8) (9) Người yêu cầu mở L/C (4) (HĐTMQT) Hai bên XK NK ký hợp đồng ngọai thương, quy định toán phương thức TDCT (1) Nhà NK làm đơn xin mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng phục vụ u cầu mở thư tín dụng cho nhà XK hưởng (2) Căn vào đơn yêu cầu mở thư tín dụng, ngân hàng mở lập thư tín dụng thơng qua NHTB (thường ngân hàng đại lý nước nhà XK) thơng báo việc mở thư tín dụng chuyển thư tín dụng đến nhà XK (3) Khi nhận thông báo này, NHTB thông báo cho nhà XK việc mở thư tín dụng nhận gốc thư tín dụng chuyển cho nhà XK (4) Nhà XK chấp nhận thư tín dụng tiến hành giao hàng, khơng đề nghị sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với hợp ng ngoi thng Phan thị phơng Loan TTQTA_K8 Chuyên đề tốt nghiệp (5) Sau giao hng, nh XK lập chứng từ theo yêu cầu thư tín dụng xuất trình thơng qua NHTB cho NHPH để tốn (6) NHTB nhận chứng từ địi tiền chuyển cho NHPH (7) NHPH sau kiểm tra chứng từ, thấy phù hợp tiến hành tốn cam kết Nếu thấy có khác biệt chứng từ so với L/C từ chối tốn thơng báo sai sót cho bên liên quan để tìm cách giải (8) NHPH thực thơng báo tình hình chứng từ u cầu nhà NK tốn (nếu chứng từ hồn hảo) (9) Nhà NK kiểm tra chứng từ, thấy phù hợp với thư tín dụng trả tiền chấp nhận trả tiền Nếu thấy không phù hợp có quyền từ chối trả tiền 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTQT 1.4.1 Các nhân tố khách quan - Chính sách kinh tế đối ngoại nói chung sách ngoại thương nói riêng nước - Chính sách quản lý ngọai hối - Sự biến động tỷ giá hối đoái 1.4.2 Các nhân tố chủ quan - Uy tín ngân hàng thương mại nước trường quốc tế - Quy mô hoạt động, mạng lưới ngân hàng đại lý NHTM - Cơng nghệ tốn - Nhân tố người, đội ngũ cán TTQT - Chiến lược kinh doanh ngân hàng - Sự thành công hoạt động Marketing ngân hàng - Các nghiệp v ngõn hng khỏc cú liờn quan Phan thị phơng Loan TTQTA_K8