o0o CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI LUAN VAN CHAT LUONG download add luanvanchat@agmail com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI[.]
………… o0o………… CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Nhiều chuyên gia kinh tế nước nhận định cơng tác tốn kinh tế Việt Nam kinh tế “thanh toán tiền mặt” Tỷ trọng toán tiền mặt tổng phương diện toán qua hệ thống tổ chức cung ứng dịch vụ toán nước ta mức 20% số cao Thanh toán tiền mặt hình thái vận động đồng tiền kinh tế Thanh toán tiền mặt lợi việc trao đổi mua bán nhỏ, ngược lại bất lợi cho trao đổi mua bán hàng hố, dịch vụ lớn vừa làm tăng chi phí sử dụng tiền, tăng rủi ro vừa tạo điều kiện cho nhiều tiêu cực phát sinh quanh q trình sử dụng Chính mà khuynh hướng sử dụng phương tiện thah tốn khơng dùng tiền mặt ngày phổ biến giới nói chung Việt Nam nói riêng Có nhiều phương thức tốn khơng dùng tiền mặt như: Sec, uỷ nhiệm thu chi, giấy tờ có giá, thẻ nói tốn thẻ hình thức biết đến nhiều ngày người ưa chuộng sử dụng không giới mà cịn Việt Nam Thanh tốn thẻ hình thức tốn khơng dùng tiền mặt nhanh chóng, an tồn, hữu hiệu, văn minh; thước đo văn minh toán thời kì hội nhập kinh tế giới khu vực; khắc phục nhiều nhược điểm toán tiền mặt Nhận thấy ưu điểm tốn thẻ, thị trường thẻ Việt Nam hai năm trở lại dường sôi động hẳn lên, thổi luồng sinh khí mà trước đó, hình thức tốn thẻ cịn lạ với người dân Việt Nam Thị trường thẻ Việt Nam giai đoạn sơ khai, để hồn thiện hoạt động tốn thẻ ngân hàng cần học hỏi kinh nghiệm nước phát triển tích luỹ kinh nghiệm hoạt động thực tiễn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Xuất phát từ nhu cầu đó, em chọn đề tài: “Một số giải pháp hồn thiện nghiệp vụ tốn thẻ Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp cho Chuyên đề kết cấu gồm chương: Chương I: Những lí luận chung nghiệp vụ toán thẻ Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động toán thẻ Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Chương III: Giải pháp chủ yếu hồn thiện hoạt động tốn thẻ Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Để hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp này, em xin chân thành cảm ơn nhiệt tình hướng dẫn Tiến sĩ: Hồng Xn Quế anh chị cán phịng Tín dụng tổng hợp, phòng thẻ Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội tận tâm bảo, giúp đỡ em trình thực tập hướng dẫn em nghiên cứu đề tài thực tập LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I NHỮNG LÍ LUẬN CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng kinh tế, dặc biệt kinh tế thị trường Ngân hàng bao gồm nhiều loại hình tuỳ thuộc vào trình độ phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Ngân hàng tổ chức thu hút tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế - xã hội gửi tiền ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị “người thủ quỹ” an tồn sinh lời toàn xã hội Ngược lại, ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế phần với nhà nước (thành phố, tỉnh ) Đồng thời ngân hàng thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, cơng cụ quan trọng sách kinh tế Chính phủ nhằm phát triển kinh tế bền vững Dựa loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, khái niệm ngân hàng thương mại định nghĩa sau: “ ngân hàng là tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn - thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Một số định nghĩa khác dựa hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại, ví dụ Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Nhận tiền gửi: Các ngân hàng thương mại thực dịch vụ quan trọng tất khu vực kinh tế cách tạo điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm dân chúng Ngân hàng mở rộng dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết trả hạn Người gửi tiền tiết kiệm khoản tiền danh nghĩa lãi suất với mức độ an tồn tính khoản cao, coi phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hi sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt cho ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh 1.1.2.2 Mở rộng tín dụng đầu tư: Tín dụng ngân hàng thương mại có ý nghĩa quan trọng tồn kinh tế, tạo khả tài trợ cho hoạt động then chốt đất nước như: hoạt động công nghiệp, nông nghiệp thương nghiệp đất nước Tín dụng cịn hoạt động sinh lời cao cho ngân hàng thương mại Mặc dù, hoạt độg đầu tư ngân hàng thương mại xem tách rời với hoạt động tín dụng, xét kết xã hội kinh tế chúng giống Khi Nhà nước lâm vào tình trạng thâm hụt ngân sách , lúc địi hỏi phải vay ngân hàng thương mại để bù đắp ngân sách nhà nước Hoặc ngân hàng thương mại mua chứng khốn Chính phủ nhằm cải thiện tình hình ngân sách nhà nước sử dụng số vốn vào việc xây dựng trường học, bệnh viện sở hạ tầng 1.1.2.3 Hoạt động toán: Ngân hàng trở thành trung tâm toán lớn hầu hết quốc gia Ngân hàng thay mặt khách hàng toán khoản hàng hoá dịch vụ Để việc tốn trở nên nhanh chóng, thuận tiện tiêt kiệm chi phí ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn như: toán sec, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, nhờ thu, loại thẻ, cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng thương mại cịn tốn bù trừ với thông qua Ngân hang Trung ương thông qua trung tâm toán bù trừ Trong năm gần đây, ngân hàng trang bị máy vi tính phương tiện kĩ thuật để đưa vào sử dụng nhiều hình thức chuyển tiền mớinhư chuyển tiền điện tử, mạng SWIFT mạng hoá hệ thống máy tính ngân hàng rút ngắn thời gian tốn Nhiều hình thức tốn chuẩn hố góp phần tạo tính thống thah tốn khơng ngân hàng phạm vi quốc gia mà ngân hàng tồn giới Các trung tâm tốn quốc tế đời toán nâng cao hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm toán quan trọng, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu 1.2 HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm đặc điểm thẻ Thẻ Ngân hàng (barkcard) sử dụng phổ biến giới vào năm 50 thẻ thực du nhập vào Việt Nam vào năm 90 với việc chấp nhận làm đại lí tốn cho loại thẻ nước ngồi phát hành Ngân hàng thương mại Việt Nam Nhiều năm sau thẻ phát triển nước ta chậm chạp biết đến Đến năm 1998, sau gần năm có mặt Việt Nam doanh số toán thẻ đạt 68000 triệu đồng thẻ nội địa 175 triệu USD thẻ quốc tế (Nguồn báo cáo Hội Ngân hàng toán thẻ Việt Nam) số lượng Ngân hàng phát hành thẻ cịn có ngân hàng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (VCB) Ngân hàng thương mại cổ phần Á CHÂU (ACB) Thị trường thẻ nước quan tâm đến tính ưu việt chứng minh toàn giới Bức xúc trước thị trường đầy tiềm bị bỏ ngỏ, nhiều hội thảo, nhiều cơng trình nghiên cứu nhằm phát triển thị LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp trường thẻ nước ta tổ chức Thành đạt thị trường thẻ thực khởi sắc vào năm 2000-2001 Số lượng ngân hàng tham gia phát hành thẻ ngày tăng lên, ngồi VCB ACB cịn có: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu(Eximbark) Đến năm 2004 thị trường thẻ thực trở lên sơi động có bước phát triển vượt bậc Thẻ ngân hàng lên phương tiện toán đa đem lại nhiều tiện ích cho chủ thẻ , cho ngân hàng cho tồn kinh tế Vậy thẻ gì? Khái niệm Thẻ phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, mà người chủ thẻ sử dụng để toán tiền hàng hoá dịch vụ sử dụng để rút tiền mặt máy rút tiền tự động(ATM) hay ngân hàng đại lí phạm vi số dư tài khoản tiền gửi hạn mức tín dụng ký kết ngân hàng phát hành thẻ chủ thẻ Thẻ công cụ toán ngân hàng , tổ chức tài hay cơng ty phát hành Đặc điểm Thẻ cơng cụ tốn có đặc điểm khác biệt hẳn so với công cụ tốn khác Trong điều kiện ngày cơng nghệ thơng tin phát triển trình độ cao toán thẻ phương thức toán phổ biến thay cho phương tiện toán truyền thống khác Bởi lẽ, thẻ có nhiều đặc tính vượt trội so với phương tiện toán khác, là: Tính linh hoạt: Với nhiều loại thẻ đa dạng phong phú thẻ thích hợp cho đối tượng từ khách hàng có thu nhập cao (thẻ vàng), đến khách hàng có thu nhập thấp (thẻ chuẩn), thẻ dùng để rút tiền mặt toán tiền hàng hoá dịch vụ, Thẻ coi “ví tiền điện tử” an tồn, nhanh chóng đại giúp chủ thẻ kiểm soát hoạt động chi tiêu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tính thuận tiện: Thẻ phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng mà khơng phương tiện tốn có Chủ thẻ dùng thẻ để tốn tiền hàng hố, dịch vụ nơi đâu , lúc mà mang theo tiền mặt hay sec du lịch Đối với thẻ tín dụng khách hàng cịn ngân hàng cung cấp cho hạn mức tín dụng, khách hàng thực cac giao dịch trước sau tốn mà khơng bị tính lãi thời hạn Ngồi chủ thẻ hưởng nhiều ưu đãi ngân hàng cung cấp như: thơng tin miễn phí dịch vụ tài ngân hàng, thơng tin tài khoản, thơng tin tỷ giá, dịch vụ 24/24, chủ thẻ cịn giảm giá ưu đãi toán đơn vị chấp nhận thẻ, hưởng lãi xuất cạnh tranh số dư tài khoản Tính an tồn nhanh chóng:Thẻ chế tạo dựa kỹ thuật tinh vi, đại khó làm giả độ an toàn thẻ cao Đặc biệt thẻ thơng minh tung thị trường độ an tồn tăng lên sử dụng rộng rãi thị trường Khi thẻ hay lộ PIN, chủ thẻ thơng báo cho ngân hàng để kịp thời khoá tài khoản thẻ nhằm tránh khả rút tiền kẻ ăn trộm Kích thước thẻ gọn nhẹ, chủ thể dễ dàng mang theo người với số lượng toán lớn di chuyển xa Khi mua sắm hàng hoá dịch vụ khách hàng cần xuất trình thẻ kí vào hố đơn tốn coi việc toán xong, khách hàng tiết kiệm đượccác chi phí vận chuyển tiền chi phí kiểm đếm 1.2.2 Cấu tạo thẻ Hầu hết loại thẻ làm nhựa (plastic), hình chữ nhật có kích thước tiêu chuẩn hố quốc tế 54mm x 84mm, dày 1mm có bốn góc trịn, thẻ có lớp Hai mặt thẻ có dấu hiệu nhận biết nhận biết sau: - Mặt trước thẻ gồm: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp + Biểu tượng thẻ: Mỗi loại thẻ có biểu tượng riêng, mang tính đặc trưng Tổ chức phát hành thẻ Đây xem thương hiệu tổ chức phát hành thẻ yếu tố an ninh chống lại làm giả VISA CARD: Ơ hình chữ nhật phía góc trái, phía gồm màu: xanh, trắng, vàng có dịng chữ VISA chạy ngang màu trắng, hình chim bồ câu in chìm MASTERCARD: Có hai nửa hình cầu lồng phía góc phải thẻ ( hình màu cam, hình màu đỏ)và dòng chữ MASTERCARD màu trắng chạy + Số thẻ: Đây số dành riêng cho chủ thẻ, số dập thẻ Tuỳ theo loại thẻ mà số có cấu trúc khác nhóm số khác + Ngày hiệu lực thẻ: Là thời gian thẻ cấp phép lưu hành + Họ tên chủ thẻ: Tức họ tên người sở hữu thẻ, in thẻ Ngoài có số thẻ in ảnh chủ thẻ + Ký tự an ninh: mật mã đợt phát hành, in phía sau ngày hiệu lực - Mặt sau thẻ gồm: + Dải tính từ: có khả lưu giữ thơng tin bảo mật + Băng chữ kí: băng giấy chữ kí chủ thẻ để sở chấp nhận thẻ đối chiếu tốn + Các phần khác: Điện thoại dịch vụ có thắc mắc sử dụng thẻ (có thể có) 1.2.3 Phân loại thẻ Thẻ phân loại theo nhiều tiêu thức khác bao gồm: phân loại theo tính chất tốn thẻ, phân loại theo đặc tính kĩ thuật thẻ, phân loại theo hạn mức tín dụng, phân loại theo phạm vi lãnh thổ, phân loại theo mục đích sử dụng 1.2.3.1 Phân loại theo tính chất tốn thẻ: Theo tính chất tốn thẻ thẻ phân làm loại: Thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, thẻ rút tiền mặt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Thẻ tín dụng (Credit Card) Đây loại thẻ sử dụng phổ biến nhất, theo người chủ thẻ phép sử dụng hạnh mức tín dụng tuần hồn để mua sắm hàng hoá, dịch vụ sở kinh doanh, cửa hàng, siêu thị, khách sạn, sân bay, khu vui chơi giải trí chấp nhận laọi thẻ Thẻ tín dụng thường ngân hàng phát hành ngân hàng quy định hạn mức tín dụng cụ thể theo khả tài hay tài sản chấp chủ thẻ Chủ thẻ chi tiêu phạm vi hạn mức tín dụng Tính chất tín dụng thẻ thể chỗ chủ thẻ ứng trước hạn mức tiêu dùng mà khơng phải trả tiền ngay, phải tốn sau kì hạn định, chủ thẻ khơng phải trả lãi tốn hạn - Thẻ ghi nợ (Debit Card) Là loại thẻ có quan hệ gắn liền với tài khoản tiền gửi tài khoản tiền toán chủ thẻ Khi mua hàng hoá, dịch vụ giá trị giao dịch khấu trừ vào tài khoản chủ thẻ thông qua thiết bị điện tử đặt sở chấp nhận thẻ đồng thời ghi có vào tài khoản đơn vị chấp nhận thẻ Thẻ ghi nợ khơg có hạn mức tín dụng phụ thc vào số dư hữu tài khoản chủ thẻ Thẻ ghi nợ có hai loại sau: + Thẻ on-line: Là thẻ ghi nợ mà giá trị giao dịch khấu trừ vào tài khoản chủ thẻ + Thẻ off- line: Là loại thẻ ghi nợ mà giá trị giao dịch khấu trừ vào tài khoản chủ thẻ sau vài ngày - Thẻ rút tiền mặt (Cash Card) Là loại thẻ dùng đẻ rút tiền mặt máy rút tiền tự động (ATM) ngân hàng dịch vụ khác máy ATM cung cấp ( ví dụ: kiểm tra số dư, chuyển khoản, chi trả khoản vay ) Với chức chuyên biệt dùng đẻ rút tiền, chủ thẻ phải kí quỹ tiền gửi vào tài khoả ngân hàng hoăch chủ thẻ cấp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... chung nghiệp vụ toán thẻ Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động toán thẻ Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Chương III: Giải pháp chủ yếu hoàn thiện hoạt động toán thẻ Ngân hàng Ngoại thương. .. chủ thể phát hành - Thẻ ngân hàng phát hành: loai thẻ ngân hàng phát hàng giúp cho khách hàng sử dụng linh hoạt tài khoản ngân hàng sử dụng số tiền ngân hàng cấp tín dụng Đây loại thẻ sử dụng... tốt nghiệp -Chủ thẻ phụ: Là người cấp thẻ theo đề nghị chủ thẻ 1.2.4.2 Ngân hàng phát hành thẻ: Là ngân hàng ngân hàng nhà nước cho phép thực nghiệp vụ phát hành thẻ, cấp thể cho cho chủ thẻ