Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn an giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM KIM HOA Chuyên ngành : KINH TẾ ĐỐI NGOẠI KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành : KINH TẾ ĐỐI NGOẠI Sinh viên thực : PHẠM KIM HOA Lớp : DH7KD Mã số SV: DKD062020 Người hướng dẫn : Thạc sĩ ĐẶNG HÙNG VŨ Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn : Thạc sĩ ĐẶNG HÙNG VŨ (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Khóa luận bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm …… LỜI CẢM ƠN -ooOoo Qua tháng thực tập Ngân hàng NHNo & PTNT An Giang, với kiến thức học năm qua trường, tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách tốt mà tơi Đó q trình cố gắng nổ lực thân, quan trọng hết giúp đỡ tận tình thầy anh chị Ngân hàng Tôi xin chân thành cảm ơn: - Quý thầy Trường Đại Học An Giang nói chung q thầy Khoa KT – QTKD nói riêng truyền đạt nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian qua trường Đặc biệt thầy Đặng Hùng Vũ tận tình hướng dẫn để tơi hồn thành khóa luận - Ban Giám Đốc NHNo & PTNT An Giang toàn thể nhân viên Ngân hàng tạo điều kiện cho thực tập Đặc biệt chị Nguyễn Thị Viên Pha dù bận rộn tận tình hướng dẫn, cung cấp số liệu để tơi hồn thành tốt khóa luận Sau cùng, tơi xin kính chúc q thầy Trường Đại Học An Giang cô chú, anh chị Ngân hàng dồi sức khỏe đạt nhiều thành công công việc sống Xin trân trọng kính chào! Sinh viên Phạm Kim Hoa i TĨM TẮT Trong bối cảnh tình hình kinh tế phục hồi dần sau khủng hoảng kinh tế giới, hoạt động kinh doanh xuất nhập nước có chiều hướng tăng trở lại, nhu cầu dịch vụ toán quốc tế ngày tăng lên An Giang Tỉnh có kim ngạch xuất nhập lớn với mạnh mặt hàng gạo, thủy sản rau đông lạnh Bên cạnh đó, Tỉnh ln thực tốt chủ trương phủ, tiềm phát triển An Giang tương lai lớn, điều lý giải có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động địa bàn Agribank An Giang ngân hàng hoạt động tốt dịch vụ toán quốc tế địa bàn Tỉnh Agribank An Giang lấy mạnh thương hiệu, đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, tận tình mạng lưới hoạt động rộng khắp, nên tạo điều kiện cho dịch vụ ngân hàng ngày phát triển, dịch vụ toán quốc tế Kết nghiên cứu khóa luận giúp ta nhận thức rõ thực trạng tồn dịch vụ tốn quốc tế nói chung, tốn L/C nói riêng Khóa luận tập trung vào phân tích số liệu doanh thu toán quốc tế, toán L/C so sánh với phương thức khác, mặt khác so sánh với ngân hàng khác địa bàn từ phân tích đối thủ cạnh tranh, phân tích điểm mạnh, điểm yếu, đe dọa thách thức…dựa vào phân tích áp dụng với tình hình hoạt động nghiệp vụ toán L/C để đề xuất giải pháp hồn thiện nghiệp vụ phù hợp Khóa luận xem thành tháng thực tập tơi tơi hy vọng kết từ khóa luận phần giúp cho Agribank An Giang ngân hàng khác địa bàn có nguồn thơng tin hữu ích Tất mục tiêu giúp nghiệp vụ ngày hoàn thiện phát triển tương lai ii MỤC LỤC Trang Chương 1: TỔNG QUAN 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 Cơ sở hình thành đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa nghiên cứu Kết cấu khóa luận Chương 2: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 2.1 Hoạt động ngoại hối ngân hàng thương mại 2.1.1 Phạm vi hoạt động ngoại hối ngân hàng thương mại 2.1.2 Điều kiện để phép hoạt động TTQT ngân hàng thương mại 2.2 Thanh toán quốc tế 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Đặc điểm 2.2.3 Các phương thức toán quốc tế 2.3 Phương thức tốn tín dụng chứng từ (L/C) 2.3.1 Sơ lược UCP – DC 600 2.3.2 Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ 10 2.3.3 Nội dung thư tín dụng 11 2.3.4 Đặc trưng phương thức tín dụng chứng từ 13 2.3.5 Các loại thư tín dụng chủ yếu 14 2.3.6 Quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ 15 2.3.7 Những rủi ro thường gặp phương thức tín dụng chứng từ 16 2.4 Hệ thống SWIFT (Hội viễn thơng tài liên ngân hàng tồn cầu – Societies For Worldwide Interbank Financial Telecommunication) 18 2.4.1 Sơ lược hệ thống SWIFT 18 2.4.2 Một số loại điện SWIFT thông dụng 19 Chương 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NHNo & PTNT AN GIANG (AGRIBANK AN GIANG) 21 3.1 Giới thiệu chung NHNo & PTNT (Agribank) 21 3.2.1 NHNo & PTNT (Agribank) – Hội sở 21 3.2.2 NHNo & PTNT Agribank An Giang (Agribank AG) 23 3.2 Cơ cấu tổ chức Agribank AG 25 3.3 Giới thiệu tổng quan chức nhiệm vụ phòng KDNH 26 3.4 Các sản phẩm dịch vụ Agribank AG 27 3.5 Kết hoạt động kinh doanh Agribank AG giai đoạn 2007 – 2009 27 3.6.1 Về tình hình huy động vốn 27 3.6.2 Về công tác cho vay, thu nợ dư nợ 28 iii 3.6.3 3.6.4 3.6.5 3.6.6 3.6.7 3.6.8 3.6.9 Về hoạt động cấp phát tín dụng 29 Về hoạt động kinh doanh ngoại tệ 30 Về dịch vụ kiều hối chuyển tiền qua Western Union 31 Về nghiệp vụ thẻ 32 Về công tác tiếp thị, thông tin truyền thông 32 Về công tác tin học 32 Về cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội giải đơn thư khiếu nại tố cáo 32 3.6 Nhận xét mặt hoạt động Agribank AG năm 2009 33 3.6.1 Những mặt đạt 33 3.6.2 Những tồn 33 3.7 Phương hướng nhiệm vụ năm 2010 35 Chương 4: QUY TRÌNH THANH TỐN L/C XUẤT NHẬP KHẨU TẠI AGRIBANK AN GIANG 36 4.1 Quy trình tốn L/C nhập Agribank AG 36 4.2 Quy trình toán L/C xuất Agribank AG 44 4.3 Nhận xét chung 52 Chương 5: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BẰNG L/C TẠI AGRIBANK AN GIANG 53 5.1 5.2 5.3 5.4 Tình hình kinh tế - xã hội hoạt động ngân hàng tỉnh AG 53 Tình hình TTQT Agribank AG 54 Tình hình tốn L/C Agribank AG 56 Những mặt đạt được, vấn đề tồn tại, điểm mạnh, điểm yếu, hội đe dọa phương thức toán L/C 63 5.4.1 Những mặt đạt vấn đề tồn 63 5.4.2 Điểm mạnh 64 5.4.3 Điểm yếu 64 5.4.4 Cơ hội 64 5.4.5 Đe dọa thách thức 65 5.5 Đánh giá chung thực trạng hoạt động toán L/C Agribank AG 72 Chương 6: GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT ĐỂ HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BẰNG L/C TẠI AGRIBANK AN GIANG 73 6.1 Định hướng phát triển kinh tế - xã hội năm 2010 tỉnh AG 73 6.3.1 Mục tiêu tổng quát 73 6.3.2 Một số tiêu chủ yếu năm 2010 73 6.2 Định hướng hoạt động KDNH năm 2010 73 6.3.1 Định hướng mục tiêu hoạt động 73 6.3.2 Nhiệm vụ cụ thể 74 6.3 Giải pháp hồn thiện nghiệp vụ tốn L/C Agribank AG 74 6.3.1 Giải pháp chiến lược Marketing 74 6.3.2 Giải pháp nguồn vốn tín dụng cung cấp cho khách hàng 76 6.3.3 Chính sách thu hút khách hàng 76 iv 6.3.4 Về đội ngũ nhân viên 76 Chương 7: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 77 7.1 Kết luận 77 7.2 Kiến nghị 77 7.2.1 Đối với Agribank Việt Nam 77 7.2.2 Đối với Agribank An Giang 78 v DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1: Tình hình cho vay thu nợ Agribank AG 29 Bảng 5.1: Tốc độ tăng trưởng TTQT Agribank AG 54 Bảng 5.2: Thị phần TTQT Agribank AG 55 Bảng 5.3: Doanh số trị giá toán L/C Agribank AG 57 Bảng 5.4: Doanh thu tỷ trọng phương thức TTQT Agribank AG 58 Bảng 5.5: Kim ngạch xuất nhập tỉnh An Giang 61 Bảng 5.6: Bảng biểu phí dịch vụ toán L/C xuất 62 Bảng 5.7: Bảng biểu phí dịch vụ toán L/C nhập 63 Bảng 5.8: Thị phần TTQT Vietcombank AG 67 Bảng 5.9: Tốc độ tăng trưởng TTQT Agribank Sacombank AG 69 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ 15 Hình 2.2: Lưu chuyển điện SWIFT đến toán 20 Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức Agribank AG 25 Hình 3.2: Tình hình huy động vốn Agribank AG 28 Hình 3.3: Tình hình dư nợ Agribank AG 29 Hình 3.4: Tổng lãi thu từ hoạt động tín dụng ngoại tệ, chiết khấu chứng từ toán quốc tế 30 Hình 3.5: Lãi thu từ kinh doanh ngoại tệ Agribank AG 31 Hình 3.6: Tổng nguồn thu từ dịch vụ kiều hối chuyển tiền qua Western Union 31 Hình 5.1: Doanh thu TTQT Agribank AG 54 Hình 5.2: Phí thu dịch vụ TTQT Agribank AG 55 Hình 5.3: Tỷ trọng thu nhập từ TTQT so với dịch vụ khác 56 Hình 5.4: Tốc độ tăng trưởng toán L/C Agribank AG 58 Hình 5.5: Doanh thu toán L/C xuất Agribank AG 59 Hình 5.6: Doanh số L/C xuất Agribank AG 59 Hình 5.7: Doanh số L/C nhập agribank AG 60 Hình 5.8: Doanh thu tốn L/C nhập Agribank AG 61 Hình 5.9: Doanh thu TTQT Agribank Vietcombank AG 66 Hình 5.10: Doanh thu từ phương thức toán L/C Agribank Vietcombank AG 67 Hình 5.11: Doanh thu TTQT Agribank Sacombank AG 69 Hình 5.12: Doanh thu từ phương thức tốn L/C Agribank Sacombank AG 70 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNo VN Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam NHNo AG Ngân hàng nông nghiệp An Giang NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn TTQT Thanh tốn quốc tế KDNH Kinh doanh ngoại hối TCTD Tổ chức tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị CTCP Công ty cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn DNTN Doanh nghiệp tư nhân L/C Thư tín dụng - Letter of credit SWIFT Hội viễn thơng tài liên ngân hàng tồn cầu- Societies For Worldwide Interbank Financial Telecommunication TW Trung Ương AG An Giang VN Việt Nam BGĐ Ban giám đốc CBVC Cán viên chức VHĐ Vốn huy động TDS Tổng doanh số vii ... NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNo VN Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam NHNo AG Ngân hàng nông nghiệp An Giang NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn TTQT Thanh toán. .. kiến nghị để hoàn thiện nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ Agribank An Giang 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu Kết nghiên cứu phần giúp ngân hàng thấy nghiệp vụ toán quốc tế tín dụng chứng từ ngân hàng nào, đạt... VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ Những vấn đề toán quốc tế, phương thức toán quốc tế đặc biệt phương thức tốn tín dụng chứng từ, vấn đề liên quan đến nghiệp vụ toán quốc tế thuật ngữ chuyên dụng nghiệp vụ