Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp kiên long

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTM 1.1 Lý luận toán L/C NHTM 1.1.1 khái niệm 1.1.2 Các bên tham gia toán: 1.1.3 Quyền lợi nghĩa vụ ngân hàng 1.1.3.1 Ngân hang mở thư tín dụng .7 1.1.3.2 Ngân hàng báo thư tín 1.1.4 Quá trình nghiệp vụ 1.2 Vai trò, hiệu hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.2.1 Đối với hoạt động kinh tế đối ngoại (KTĐN) 1.2.2 Đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại .10 1.3 Một số phương thức toán quốc tế 11 1.3.1 Phương thức chuyển tiền 11 1.3.2Phương thức ghi sổ 12 1.3.3 Phương thức toán nhờ thu 12 1.3.3.1 Nhờ thu trơn .13 1.3.3.2 Nhờ thu kèm chứng từ 14 1.3.4 Phương thức tín dụng chứng từ: 15 1.3.4.1 Sơ lược ICC-UCP 500 15 1.3.4.2 Khái niệm tín dụng chứng từ .18 1.3.4.3 Nội dung thư tín dụng (L/C): 20 1.3.4.4 Các loại thư tín dụng chủ yếu là: 23 1.3.5 Quy trình phương thức tốn tín dụng chứng từ 24 1.3.6 Đặc trưng phương thức tín dụng chứng từ 25 1.3.6.1 Phương thức toán chứng từ liên quan đến hai quan hệ hợp đồng độc lập: 25 1.3.6.2 Phương thức tốn tín dụng chứng từ có ngun tắc bản: 26 1.3.6.3 Các bên giao dịch vào chứng từ không vào hàng hóa: .26 1.3.6.4 Phương thức tín dụng chứng từ đảm bảo cách tương đối quyền lợi người bán người mua hoạt động ngoại thương 27 1.3.6.5 Ngân hàng phát hành L/C người phải toán cho người hưởng lợi: 27 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA KIENLONGBANK .28 1.1.Lịch sử hình thành phát triển 28 1.1.1 Lịch sử hình thành va phát triển .28 1.1.2 Ngành nghề kinh doanh 28 1.1.3 mối quan hệ 29 1.1.4 Thành tích giải thưởng lớn 30 1.2 Đặc điểm cấu tổ chức 30 1.2.1 Sứ mệnh KIEN LONG 30 1.2.2 Ngân hàng đại 31 1.2.3 Sản phẩm dịch vụ 31 1.2.4 Các dịch vụ khác 32 1.2.5 Cơ cấu tổ chức .32 1.3 Các yếu tố nguồn lực ngân hàng .34 1.3.1 yếu tố vốn .34 1.3.2 Yếu tố sở vật chất 34 1.3.3 Yếu tố nhân lực 34 1.3.4 yếu tố công nghệ thông tin 35 1.4 Kết hoạt động KienlongBank thời gian vừa qua 35 2.2 Thực trạng toán quốc tế L/C ngân hàng KienLong 36 2.2.1 Quy trình hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ KienLongBank 36 2.2.1.1 Phương thúc tín dụng chứng từ nhập 36 2.2.2 Phương thức tín dụng chứng từ xuất khẩu: 39 2.2.2 Kết hoạt động kinh doanh hoạt đơng tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 40 2.3 Đánh giá hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ taị KienLongBank 42 2.3.1 Những kết tích cực 42 2.3.2 Một số hạn chế phương thức tốn tín dụng chứng từ 43 CHƯƠNG III: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI KIENLONGBANK 45 3.1 Định hướng hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ thời gian tới: 45 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu toán quốc tế L/C NHTMCP Kiên Long .47 3.2.1 Giải pháp quản lý đào tạo 47 3.2.2 Giải pháp công nghệ 48 3.2.3 Giải pháp Marketing .49 3.2.4 Giải pháp việc lựa chọn phát triển ngân hàng đại lý 50 3.2 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 51 3.2.1 Với phủ 51 3.2.2 Với NHNN VIỆT NAM 53 KẾT LUẬN 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 LỜI MỞ ĐẦU Thanh toán quốc tế số nghiệp vụ ngân hàng việc toán giá trị hàng hóa bên mua bên bán hàng thuộc kĩnh vực ngoại thương.sự phát triển lâu đời, đa dạng phong phú loại hình giao dịch kinh tế,tài chính, văn hóa, khoa học nghệ thuật lĩnh vực khác như: trị, quân ngoại giao quốc gia tạo nhiều hình thức tốn tương thích.trong q trình phát triển mình, phương thức tốn quốc tế ngày hoàn thiện Và ngày nay, phương thức tốn tín dụng chứng từ phương thức phổ biến nghiệp vụ ngân hàng Trong trình học tập trường, giúp đỡ, hướng dẫn tận tình thầy cô giáo, em tiếp thu kiến thức ngân hàng thương mại.Dến thực tập Chi Nhánh Hàn thuyên _ Ngân hàng Thương mại cổ phần Kiên Long.Em nhận thấy toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng xem hoạt động chủ yếu Phương thức tỏ rõ ưu điểm mình.: an tồn, hiệu quả, dễ dàng sử dụng nhà xuất khẩu, nhập khẩu, nhanh chóng trở thành nghiệp vụ quan trọng, đem lại lợi ích lớn cho ngân hàng Bởi vậy, để làm rõ vai trò hoạt động tốn quốc tế phương thúc tín dụng chứng từ nghiệp vụ ngân hàng em lựa chọn đề tài : “ Nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng TMCP KIÊN LONG “.Làm thu hoạch thực tập tốt nghiệp Nội dung viết gồm chương: Chương I: Lý luận chung hiệu tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ NHTM Chương II: Thực trạng toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ KienLongbank Chương III: Định hướng giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ ngân hang TMCP KienLongBank Hoàn thành thu hoạch truocs hết em xin chân thành cám ơn anh chị, phịng tốn xuất nhập Chi nhánh Hàn Thuyên _ Ngân Hàng TMCP KienLongbank tạo điều kiện thuân lợi cho em trình thực tập Đặc biệt, em xin chân thành cám ơn thầy giáo _ PGS.TS.Nguyễn Hữu Tài tận tình bảo hướng dẫn em tình hồn thành thu hoạch thực tập tốt nghiệp này.Em xin chân thành cám ơn thầy cô giáo khoa Ngân Hàng _ Tài Chính dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua CHƯƠNG I LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTM 1.1 Lý luận toán L/C NHTM Đây phương thức toán quốc tế đùng phổ biến Được thực theo “ quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ” Trong phương thức , ngân hang không người trung gian thu hộ chi hộ , mà người đại diện bên nhập , toán tiền hàng cho bên xuất Nhờ ưu điểm , phương thức tốn tín dụng chứng từ trở thành phương thức toán hữu hiệu cho hai bên xuất phập 1.1.1 khái niệm Phương thức tốn tín dung chứng từ thỏa thuận mà Ngân hàng ( Ngân hàng mở tín dụng ) theo yêu cầu khách hàng ( người xin mở tín dụng ) cam kết trả số tiền định cho người thứ ba ( người hưởng lợi số tiền thư tín dụng ) chấp nhận hối phiếu người thứ ba ký phát phạn vi số tiền , người thứ ba xuất trình cho Ngân hàng chứng từ toán phù hơp với quy định đề trogn thư tín dụng 1.1.2 Các bên tham gia tốn: Người xin mở thư tín dụng : Là người nhập hàng hóa , người mua Ngân hàng mở thư tín dụng : Là ngân hàng đại diện cho người nhập , cung cấp tín dụng cho người nhập Là ngân hàng thường hai bên nhập xuất thỏa thuận lựa chọn qui định hợp đồng , chưa có qui định trước người nhập có quyền lựa chọn Người hưởng lợi , người xuất hàng hóa , băt người khác mà người xuất định Ngân hàng thơng báo thư tín dụng : ngân hàng dại lý ngân hàng mở thư tín dụng nước người xuất Ngân hàng xác nhận : ngân hàng xác nhận trách nhiệm Ngân hàng mở thư tín dụng bảo đảm việc trả tiền cho người xuất trường hơp Ngân hàng mở thư tín dụng khơng đủ khả tốn Ngân hàng xác nhận vừa ngân hàng thơng báo thư tín dụng Ngân hàng khác người xuất yêu cầu Ngân hàng tốn : Ngân hàng mở thư tín dụng Ngân hàng khác Ngân hàng mở thư tín dụng định 1.1.3 Quyền lợi nghĩa vụ ngân hàng 1.1.3.1 Ngân hang mở thư tín dụng Thơng báo nội dung thư tín dụng với gốc thư tín dụng cho người xuất Việc gửi thơng báo thư tín dụng phải thơng qua Ngân hàng đại lý Ngân hàng mở L/C nước người xuất Không loại chừ ngân hàng gửi trực tiếp gốc L/C cho người xuất Sửa đổi bổ xung yêu cầu người xin mở thư tín dụng , người xuất thư tín dụng mở có đồng ý họ Kiểm tra chứng từ toán người xuất giử đến Ngân hàng miễn trách nhiệm trường hợp Ngân hàng rơi vào bất khả kháng : chiến tranh , đình cơng , loạn , lụt lội , hỏa hoạn , động đất … Nếu tính dụng hết hạn lúc Ngân hàng khơng chịu trách nhiệm tốn chứng từ gửi đến vào dịp , trừ có quy đinh dự phịng Mọi hậu sinh nỗi , Ngân hàng mở thư tín dụng phải chịu trách nhiệm Ngân hàng hưởng khoản thủ tục phí mở thư tín dụng từ 0.125% đến 0.5% giá trị thư tín dụng 1.1.3.2 Ngân hàng báo thư tín Khi nhận điện thơng báo thư tín dụng Ngân hàng mở thư tín dụng , Ngân hàng chuyển tồn nội dung thư tín dụng nhận người xuất dước hình thức văn Ngân hàng thông báo phải chịu trách nhiệm chuyển nguyên văn điện : Thường cuối điện “ phease note that we assume no responsibility for any error or omission in the transmission and translation of the cable” (chúng không chịu trách nhiệm lỗi lầm hay thiếu sót chuyển dịch điện này) Khi nhận chứng từ toán người xuất chuyển tới , Ngân hàng phải chuyển nguyên vẹn chứng từ đến ngân hàng mở tín dụng Ngân hàng không chịu trách nhiệm hậu phát sinh chậm trễ mát chứng từ đường đến ngân hàng mở tín dụng miễn họ chứng minh gửi nguyên vẹn hạn chứng từ 1.1.4 Q trình nghiệp vụ Cơ cấu phương thức tính dụng chứng từ đơn giản là: Người mua –chỉ thị - Ngân hàng mở L/C - phát hàng tín dụng thư -trả tiền – người bán Vì ngân hàng mở L/C thường nước người mua , nên việc trực tiếp thông báo trả tiền cho người bán gặp khó khăn định , nên ngân hàng mở L/C ủy quyền cho Ngân hàng đại lý nước ngồi để thực cơng việc lúc ; Người mua – thị ngân hàng mở L/C - thị - Ngân hàng thông báo - trả tiền theo L/C - cho người bán 1.2 Vai trò, hiệu hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại 1.2.1 Đối với hoạt động kinh tế đối ngoại (KTĐN) Thanh toán quốc tế khâu then chốt, cuối để khép kín chu trình mua bán hàng hố trao đổi dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác Thanh toán quốc tế cầu nối mối quan hệ kinh tế đối ngoại, khơng có hoạt động tốn quốc tế khơng có hoạt động kinh tế đối ngoại Thanh toán quốc tế thúc đẩy họat động kinh tế đối ngoại phát triển Việc tổ chức Thanh toán quốc tế tiến hành nhanh chóng, xác làm cho nhà sản xuất yên tam đẩy mạnh hoạt động XNK mình, nhờ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển, đặc biệt hoạt động ngoại thương Đồng thời, hoạt động Thanh toán quốc tế góp phần hạn chế rủi ro q trình thực hợp đồng ngoại thương Trong hoạt động kinh tế đối ngoại, vị trí địa lý đối tác xa nên việc tìm hiểu khả tài chính, khả tốn người mua gặp nhiều khó khăn Nếu tổ chức tơt cơng tác Thanh tốn quốc tế giúp cho nhà kinh doanh hàng hoá XNK hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng kinh tế đối ngoại, nhờ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển Tóm lại, nói kinh tế đối ngoại có mở rộng hay khơng mộtt phần nhờ vào hoạit động tốn quốc tế có tốt hay khơng Thanh tốn quốc tế tốt đẩy mạnh họat động xuất nhập khẩu, phát triển sản xuất nước, khuyến khích doanh nghiệp nâng cao chất lượng hàng hoá 1.2.2 Đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Đối với hoạt động Ngân hàng, việc hoàn thiện phát triển hoạt động tốn quốcc tế mà hình thức tín dụng chứng từ có vị trí quan trọng Nó khơng t dịch vụ mà cịn coi mặt hoạt động thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại - Trước hết, hoạt động toán quốc tế giúp Ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nhu cầu giao dịch quốc tế Trên sở đó, Ngân hàng phát triển thêm quy mô, tăng thêm nguồn thu nhập, tăng khả cạnh tranh chế thị trường - Thứ hai, thơng qua hoạt động Thanh tốn quốc tế, ngân hàng đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập tăng nguồn vốn huy động tạm thời quản lý nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức, cá nhân có quan hệ Thanh toán quốc tế qua ngân hàng - Thứ ba, giúp Ngân hàng thu nguồn ngoại tệ lớn từ Ngân hàng phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, bảo lãnh nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế khác - Thứ tư, họat động tốn quốc tế giúp Ngân hàng tăng tính khoản thông qua lượng tiền ký quỹ.Mức ký quỹ phụ thuộc vào độ tin cậy, an toàn khách hàng cụ thể Song xét tổng thể khoản ký quỹ phát sinh cách thường xuyên ổn định.Vì thời gian chờ đợi tốn, ngân hàng sử dụng khoản để hỗ trợ