LỜI CAM ĐOAN PAGE TR¦êNG §¹I HäC KINH TÕ QUèC D¢N ( ( ( L£ MINH HUYÒN N¢NG CAO HIÖU QU¶ HO¹T §éNG THANH TO¸N QUèC TÕ B»NG PH¦¥NG THøC TÝN DôNG CHøNG Tõ T¹I NG¢N HµNG TH¦¥NG M¹I Cæ PHÇN B¦U §IÖN LI£N V[.]
TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN LÊ MINH HUYềN NÂNG CAO HIệU QUả HOạT ĐộNG THANH TOáN QUốC Tế BằNG PHƯƠNG THứC TíN DụNG CHứNG Từ TạI NGÂN HàNG THƯƠNG MạI Cổ PHầN BƯU ĐIệN LIÊN VIệT Chuyên ngành: KINH Tế TàI CHíNH - NGÂN HàNG Ngời hớng dẫn khoa học: TS ĐOàN PHƯƠNG THảO Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân, xuất phát từ u cầu phát sinh cơng việc để hình thành hướng nghiên cứu Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Lê Minh Huyền MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò toán quốc tế 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu .6 1.2 Thanh toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ .11 1.2.2 Quy trình nghiệp vụ 11 1.2.3 Khái niệm thư tín dụng .13 1.2.4 Đặc điểm thư tín dụng 13 1.2.5 Phân loại thư tín dụng 14 1.2.6 Rủi ro ngân hàng tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 19 1.3 Hiệu hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 22 1.3.1 Quan niệm hiệu tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 22 1.3.2 .Chỉ tiêu đo lường hiệu tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ .23 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 32 2.1 Khái quát toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 32 2.1.1 Cơ sở pháp lý 32 2.1.2 Các sản phẩm Thanh toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt .34 2.1.3 Quy trình tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 36 2.1.4 Kết hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 38 2.1.4.1.Đối với hoạt động tốn quốc tế nói chung .38 2.2 Thực trạng hiệu tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 43 2.3.Đánh giá hiệu tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt .47 2.3.1 Kết đạt .47 2.3.2 Hạn chế .50 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 58 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt thời gian tới 58 3.1.1 Mục tiêu phát triển chung ngân hàng đến năm 2020 58 3.1.2 Định hướng hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 59 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 60 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức nghiệp vụ tốn quốc tế .60 3.2.2 Đẩy mạnh công tác marketing hoạt động toán quốc tế 61 3.2.3 Nâng cao uy tín, mở rộng quan hệ đại lý ngân hàng 63 3.2.4 Đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao nghiệp vụ đội ngũ cán công nhân viên thực hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ .66 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động toán quốc tế 68 3.2.6 Đầu tư phát triển công nghệ 69 3.2.7 Đẩy mạnh công tác tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập .71 3.3 .Một số kiến nghị góp phần nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 73 3.3.1 Đối với Chính phủ 73 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 75 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 PHỤ LỤC 80 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa TTQT Thanh toán quốc tế NHTM Ngân hàng thương mại L/C Thư tín dụng NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo XNK Xuất nhập TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nước ngồi P.TTQT Phịng toán quốc tế DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1 Các sản phẩm toán quốc tế năm 2013 - 2014 35 Bảng 2.2 Doanh số toán xuất nhập 39 Bảng 2.3 Số lượng L/C mở qua ngân hàng 40 Bảng 2.4 Số lượng giá trị L/C phát sinh 41 Bảng 2.5 Doanh số toán L/C so với doanh số toán XNK 43 Bảng 2.6 Tỉ lệ lợi nhuận, chi phí so với doanh thu tốn quốc tế tín dụng chứng từ .46 Bảng 2.7 Các nhóm phí dịch vụ .49 Bảng 2.8 Kết doanh thu toán quốc tế tín dụng chứng từ 51 Bảng 2.9 Lượng tiền mặt tiền gửi Ngân hàng Nhà nước 56 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 2.1 Số lượng khách hàng thực toán quốc tế tín dụng chứng từ 42 Biểu đồ 2.2 Tỉ trọng doanh số toán L/C so với doanh số toán XNK 44 Biểu đồ 2.3 Doanh thu hoạt động tốn quốc tế tín dụng chứng từ 45 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ 12 Sơ đồ 2.1 Quy trình tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ nhập 36 Sơ đồ 2.2 Quy trình tốn quốc tế phương thc tớn dng chng t xut khu .37 TRƯờNG ĐạI HäC KINH TÕ QC D¢N L£ MINH HUN N¢NG CAO HIệU QUả HOạT ĐộNG THANH TOáN QUốC Tế BằNG PHƯƠNG THứC TíN DụNG CHứNG Từ TạI NGÂN HàNG THƯƠNG MạI Cổ PHầN BƯU ĐIệN LIÊN VIệT Chuyên ngành: KINH Tế TàI CHíNH - NGÂN HàNG Hà Nội - 2015 i LỜI MỞ ĐẦU Ngày xu hướng toàn cầu hóa kinh tế thương mại quốc tế ngày phát triển, hoạt động giao thương doanh nghiệp xuất nhập quốc gia ngày gia tăng Theo đó, hoạt động tốn quốc tế trở thành hoạt động thiết yếu, cần quan tâm phát triển Các phương thức toán quốc tế sử dụng bao gồm: chuyển tiền, nhờ thu, tín dụng chứng từ (L/C) Trong đó, tín dụng chứng từ coi phương thức toán ưu việt, an toàn sử dụng phổ biến nhà xuất nhập Ngày tháng 11 năm 2006, Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức thương mại quốc tế (WTO) Sự kiện đánh dấu mốc son lịch sử phát triển kinh tế hội nhập quốc tế Việt Nam, đồng thời đặt nhiều thời thách thức trình hội nhập cần giải Một thời việc tăng cường đẩy mạnh hoạt động xuất nhập hàng hóa ngồi nước, đặt u cầu tất yếu cần phát triển toán quốc tế nhằm tăng cường lưu thơng hàng hóa toán thuận tiện Hiểu rõ yêu cầu tất yếu đó, nhiều ngân hàng thương mại Việt Nam, năm vừa qua, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt không ngừng xây dựng phát triển sản phẩm toán quốc tế mới, đặc biệt sản phẩm liên quan đến nghiệp vụ chứng từ nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng, đồng thời nỗ lực nâng cao trình độ nghiệp vụ nhằm đáp ứng nhu cầu công việc ngày nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Tuy vậy, thực tế, toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt chưa thực đạt kết tốt, chưa đáp ứng kỳ vọng ban lãnh đạo ngân hàng Việc tìm nguyên nhân giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động nhu cầu cấp bách cần thiết đặt cho ban lãnh đạo ngân hàng nói chung phịng tốn quốc tế nói riêng Chính vậy, tác giả xin chọn đề tài: “Nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt” ii CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm “Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nước với tổ chức hay cá nhân nước khác quốc gia với tổ chức quốc tế, thường thông qua quan hệ ngân hàng nước có liên quan” 1.1.2 Vai trị tốn quốc tế Thứ nhất, TTQT tạo điều kiện thu hút khách hàng, mở rộng thị phần kinh doanh NHTM Thứ hai, TTQT góp phần tăng thu nhập cho NHTM Thứ ba, TTQT làm tăng tính khoản NHTM Thứ tư, TTQT giúp tăng cường quan hệ đối ngoại 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu Các phương thức toán quốc tế chủ yếu bao gồm: chuyển tiền, nhờ thu tín dụng chứng từ 1.2 Thanh tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ Theo điều 2, UCP 600, tín dụng chứng từ định nghĩa sau: “Tín dụng chứng từ thỏa thuận bất kỳ, cho dù gọi mô tả nào, thể cam kết chắn không hủy ngang ngân hàng phát hành việc toán xuất trình phù hợp” ... quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 43 2.3.Đánh giá hiệu tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên. .. cao hiệu hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt Để nâng cao hiệu hoạt động TTQT phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Bưu điện. .. 1.3 Hiệu hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 1.3.1 Quan niệm hiệu tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín