Tính cấp thiết của đề tài
Trong những năm gần đây, tài chính toàn diện đã trở thành một vấn đề quan trọng, đặc biệt ở các nền kinh tế đang phát triển, với mục tiêu cung cấp dịch vụ tài chính phù hợp, thuận tiện và bền vững với giá cả phải chăng cho cá nhân và doanh nghiệp Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu 2007-2008 đã làm nổi bật sự cần thiết của tài chính toàn diện Từ năm 2013, Ngân hàng Thế giới đã đặt ra mục tiêu toàn cầu về việc phổ cập các dịch vụ tài chính cơ bản, đánh dấu bước tiến quan trọng hướng tới tài chính toàn diện Các chính sách phổ cập tài chính cần tập trung vào việc cung cấp dịch vụ tài chính cơ bản cho toàn bộ cư dân, đặc biệt là nhóm yếu thế trong xã hội.
Sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ tài chính đã làm cho các sản phẩm dịch vụ tài chính trở nên phức tạp, đòi hỏi người dân cần mở rộng kiến thức để ứng dụng hiệu quả các dịch vụ thanh toán điện tử Việc bảo vệ an toàn trong các giao dịch tài chính hiện đại là rất quan trọng để không bị bỏ lại phía sau trong nền kinh tế số Chiến lược phát triển thanh toán điện tử đã được nâng tầm về công nghệ và quy mô, tuy nhiên, nền tảng cơ bản về các dịch vụ tài chính, kết quả của việc phổ cập tài chính toàn diện, vẫn là yếu tố then chốt cho sự thành công trong phát triển này.
Việt Nam đang tích cực phát triển các chiến lược tài chính toàn diện và thanh toán điện tử, hòa cùng xu hướng toàn cầu Ngày 22-01-2020, Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt Chiến lược tài chính toàn diện quốc gia đến năm 2025, với định hướng đạt mục tiêu “có ít nhất” vào năm 2030.
Đến năm 2025, dự kiến 80% người trưởng thành tại Việt Nam sẽ sở hữu tài khoản ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng khác Mặc dù có nhiều lợi thế từ sự phát triển của Internet và mạng viễn thông, việc triển khai tài chính toàn diện và các sản phẩm thanh toán điện tử vẫn gặp khó khăn Thách thức chủ yếu đến từ sự hiểu biết hạn chế của người dân về các sản phẩm tài chính, cũng như mức độ phủ sóng của các ngân hàng thương mại tại các khu vực nông thôn, miền núi và hải đảo.
Việc phát triển các giải pháp tài chính toàn diện và thanh toán điện tử tại Việt Nam, đặc biệt ở những khu vực có hạn chế về dịch vụ tài chính, là vô cùng quan trọng Nhận thức được tính cấp thiết của vấn đề này, tác giả đã thực hiện nghiên cứu mang tên “Tài chính toàn diện và thanh toán điện tử: Nghiên cứu tại Việt Nam” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp.
Tình hình nghiên cứu
Nghiên cứu ở nước ngoài
Báo cáo của Camgemini (2016) phân tích ba giai đoạn phát triển của thương mại điện tử (TTĐT) Trong giai đoạn 2008 – 2012, TTĐT chủ yếu được thực hiện qua hình thức thanh toán di động (mobile payment) Giai đoạn 2013 –
Năm 2015 đánh dấu sự bùng nổ của thanh toán di động và sự phát triển của các yếu tố cấu thành thanh toán điện tử (TTĐT) Từ 2016 đến nay, xu hướng ứng dụng công nghệ tài chính (Fintech) đã trở thành nổi bật, khiến các công ty Fintech trong lĩnh vực thanh toán trở thành đối thủ cạnh tranh đáng gờm của các dịch vụ thanh toán truyền thống, đặc biệt là các ngân hàng thương mại (NHTM).
Nhiều nghiên cứu đã đề xuất các thiết kế và chiến lược kinh doanh nhằm chuyển đổi nền tảng thương mại điện tử (TTĐT) từ mô hình song phương sang đa phương, kết nối với các bên cung ứng dịch vụ thanh toán Đồng thời, một số nghiên cứu cũng đã điều tra sự phát triển của các hệ thống TTĐT mới và mối quan hệ tương tác giữa công nghệ và xã hội, nhằm xây dựng lộ trình tiềm năng cho việc chuyển đổi từ nền tảng thanh toán truyền thống sang TTĐT (Hjelholt và Damsgaard, 2012).
Hành vi của người tiêu dùng trong thanh toán điện tử (TTĐT) là chủ đề được quan tâm hàng đầu Nghiên cứu thường sử dụng mô hình chấp nhận công nghệ (TAM) và lý thuyết thống nhất về việc chấp nhận và sử dụng công nghệ (UTAUT) để phân tích dữ liệu thực nghiệm Các yếu tố ảnh hưởng đến hành vi chấp nhận TTĐT bao gồm sự tin cậy, cảm nhận an toàn và nhiều yếu tố khác.
3 tính dễ sử dụng Có thể kể đến các nghiên cứu của Lu và cộng sự (2011), O’Reilly và cộng sự (2012); Zhou (2013) hay Gao và Waechter (2015)
Nghiên cứu của Jose Aurazo và Milton Vega (2021) đã chỉ ra tác động tích cực của tài chính toàn diện, cụ thể là việc sở hữu tài khoản ngân hàng, đến việc chấp nhận các hình thức giao dịch thương mại điện tử (TTĐT) tại Peru Sử dụng mô hình hai bước của Heckman, các tác giả đã phân tích dữ liệu vi mô từ các cuộc khảo sát và phát hiện rằng người dân có tài khoản ngân hàng có xu hướng chấp nhận các phương thức TTĐT mới như ví điện tử và mobile banking Kết quả này cũng được xác nhận bởi nghiên cứu của Stavins.
(2016) đưa ra trong cuộc khảo sát về thói quen thanh toán tiêu dùng của người dân tại Mỹ
Theo Báo cáo về Thanh toán Toàn cầu năm 2018 của Capgemini, thị trường thanh toán điện tử (TTĐT) đang được thúc đẩy bởi các sáng kiến của Chính phủ nhằm hiện đại hóa cơ sở hạ tầng thanh toán và nâng cao khả năng tiếp cận dịch vụ ngân hàng cho người dân Đồng thời, nhu cầu từ phía khách hàng gia tăng khi họ ngày càng quen thuộc với công nghệ mới và mong đợi có nhiều phương thức TTĐT hiện đại hơn Mục tiêu chính của các chương trình thúc đẩy tài chính toàn diện là tăng cường khả năng tiếp cận và nâng cao hiểu biết của người dân về các sản phẩm, dịch vụ tài chính.
Nghiên cứu trong nước
Các nghiên cứu hiện nay chủ yếu tập trung vào hành vi tiêu dùng trong thanh toán, sử dụng các mô hình như TAM, TRA và lý thuyết UTAUT Một số nghiên cứu tiêu biểu bao gồm nghiên cứu của Phan Hữu Nghị và Đặng Thanh Dung (2020) về thanh toán qua thiết bị di động, Đào Mỹ Hằng cùng các cộng sự (2018) về hành vi sử dụng fintech của khách hàng cá nhân, và nghiên cứu của Nguyễn Đinh Yến Oanh và Phạm Thụy Bích Uyên (2016) về các yếu tố ảnh hưởng đến việc sử dụng Internet banking Ngoài ra, các nghiên cứu của Nguyễn Bình Minh và Trịnh Xuân Trường (2018) cùng Hoàng Hà (2019) cũng đã xem xét ý định chấp nhận công nghệ trong thanh toán.
4 nhận sản phẩm mobile banking
Nghiên cứu của Trần Hùng Sơn và cộng sự (2019) chỉ ra mối liên hệ giữa mobile money, tài chính toàn diện và thương mại điện tử tại Việt Nam Kết quả cho thấy cá nhân có tài khoản ngân hàng có khả năng nhận lương hàng tháng, chuyển tiền và thanh toán hóa đơn bằng phương thức phi tiền mặt cao hơn Tuy nhiên, trong cả nước và quốc tế, vẫn còn ít nghiên cứu về các yếu tố thúc đẩy tài chính toàn diện và thương mại điện tử.
Mục tiêu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu của nghiên cứu này là đề xuất các giải pháp nhằm thúc đẩy tài chính toàn diện và thương mại điện tử (TTĐT) tại Việt Nam Nghiên cứu sẽ tập trung vào việc giải quyết những vấn đề còn hạn chế trong lĩnh vực này, đồng thời phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tài chính toàn diện và việc sử dụng giao dịch TTĐT, đặc biệt là ở khu vực nông thôn Việt Nam.
Đối tượng nghiên cứu
Bài khóa luận nghiên cứu vấn đề phổ cập tài chính và hành vi thương mại điện tử (TTĐT) của người dân nông thôn Việt Nam Tác giả phân tích các yếu tố nhân khẩu học và mức độ tiếp cận tài chính ảnh hưởng đến việc sở hữu tài khoản ngân hàng và sử dụng các giao dịch TTĐT của cá nhân.
Phạm vi nghiên cứu
Nghiên cứu được thực hiện vào tháng 3/2022, tập trung vào hành vi sử dụng thanh toán điện tử của người dân trong năm qua Dữ liệu thực tế về tình hình thúc đẩy tài chính toàn diện và thanh toán điện tử tại Việt Nam được thu thập chủ yếu từ năm 2015 để đảm bảo tính cập nhật cao nhất.
Nghiên cứu này tập trung vào khu vực nông thôn Việt Nam, nơi gặp khó khăn trong việc tiếp cận dịch vụ tài chính và thương mại điện tử (TTĐT) Các giao dịch TTĐT được xem xét chủ yếu là những giao dịch cơ bản mà các tổ chức tài chính cung cấp cho khách hàng, đồng thời tham khảo bảng hỏi từ báo cáo Global Findex 2017.
Nội dung bài viết chủ yếu tiếp cận các thuật ngữ từ góc độ kinh tế, mà không đi sâu vào nghiên cứu quy trình và công nghệ.
Phương pháp nghiên cứu
Nghiên cứu này áp dụng cả phương pháp định tính và định lượng để phân tích tình hình tài chính toàn diện và chuyển đổi số tại Việt Nam Phương pháp định tính được sử dụng nhằm tổng hợp, so sánh và khái quát thực trạng thúc đẩy tài chính toàn diện trong bối cảnh hiện nay.
Phương pháp định lượng được áp dụng thông qua mô hình hồi quy logistic, kết hợp các biến theo nghiên cứu của Fanta và cộng sự (2016), Trần Hùng Sơn và cộng sự (2019), cùng với Jose Aurazo và Milton Vega (2021), nhằm phân tích các yếu tố thúc đẩy tài chính toàn diện và giao dịch thương mại điện tử tại Việt Nam.
Các đóng góp mới của nghiên cứu
- Phát triển mô hình nghiên cứu các nhân tố thúc đẩy tài chính toàn diện và TTĐT từ mô hình gốc
- Đánh giá khách quan về thực trạng thúc đẩy tài chính toàn diện và TTĐT tại Việt Nam
- Đề xuất các giải pháp và khuyến nghị nhằm triển khai hiệu quả chính sách tài chính toàn diện và TTĐT tại Việt Nam
Giới thiệu bố cục của nghiên cứu
Nội dung chính của nghiên cứu được chia làm 3 chương:
- Chương 1: Lý luận chung về tài chính toàn diện và thanh toán điện tử
- Chương 2: Mô hình nhân tố thúc đẩy tài chính toàn diện và thanh toán điện tử tại Việt Nam
- Chương 3: Thảo luận kết quả và các khuyến nghị nhằm thúc đẩy tài chính toàn diện và thanh toán điện tử tại Việt Nam
LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI CHÍNH TOÀN DIỆN VÀ THANH TOÁN ĐIỆN TỬ
Lý luận chung về tài chính toàn diện
1.1.1 Các khái niệm về tài chính toàn diện
Tài chính toàn diện là khái niệm quan trọng trong nghiên cứu kinh tế, được Ngân hàng Thế giới (2018) định nghĩa là việc cá nhân và doanh nghiệp có thể tiếp cận các sản phẩm và dịch vụ tài chính hữu ích với giá cả phải chăng để đáp ứng nhu cầu giao dịch, thanh toán, tiết kiệm, tín dụng và bảo hiểm một cách bền vững Ngân hàng Phát triển Châu Phi (2013) nhấn mạnh rằng tài chính toàn diện bao gồm các sáng kiến nhằm làm cho dịch vụ tài chính chính thức trở nên hiệu quả và dễ tiếp cận cho mọi tầng lớp dân cư Beck và cộng sự (2007) bổ sung rằng tài chính toàn diện cho phép mọi người tiếp cận dịch vụ tài chính với giá cả hợp lý và thuận tiện.
Nghiên cứu của (2011) và Ozili (2018) nhấn mạnh rằng tài chính toàn diện cần tập trung vào nhóm đối tượng yếu thế trong xã hội, bao gồm những người dễ bị tổn thương và có thu nhập thấp Theo BIS (2017), tài chính toàn diện không chỉ đơn thuần liên quan đến khả năng tiếp cận tài chính mà còn thể hiện qua hiệu quả trong việc áp dụng các sản phẩm và dịch vụ tài chính.
Tài chính toàn diện tại Việt Nam, theo Ngân hàng Nhà nước, bao gồm các sáng kiến nhằm cung cấp dịch vụ tài chính chính thức như thanh toán, chuyển tiền, tiết kiệm, tín dụng và bảo hiểm một cách thuận tiện và hợp lý cho tất cả mọi người Khái niệm này tương đồng với định nghĩa của BIS và World Bank, nhưng Ngân hàng Nhà nước nhấn mạnh rằng tài chính toàn diện không chỉ tập trung vào việc cải thiện khả năng tiếp cận tín dụng mà còn chú trọng đến việc nâng cao hiểu biết tài chính và bảo vệ người tiêu dùng Mặc dù có nhiều định nghĩa khác nhau về tài chính toàn diện, nhưng chúng đều có những điểm tương đồng nhất định.
Tài chính toàn diện là khả năng tiếp cận dễ dàng và chi phí thấp đối với các sản phẩm và dịch vụ tài chính chính thức cho cá nhân và tổ chức, đặc biệt là nhóm yếu thế trong xã hội Khái niệm này có tính đa chiều và mỗi quốc gia sẽ có cách tiếp cận và đo lường mức độ tài chính toàn diện khác nhau, dựa trên các tiêu chuẩn được công nhận toàn cầu.
1.1.2 Các thước đo tài chính toàn diện
Ngân hàng quốc tế BIS (2012) đã xác định ba khía cạnh chính trong đo lường tài chính toàn diện của mỗi quốc gia: (i) Khả năng tiếp cận dịch vụ tài chính, (ii) Mức độ và cách thức sử dụng dịch vụ tài chính của khách hàng, và (iii) Chất lượng dịch vụ tài chính đáp ứng nhu cầu khách hàng Ngân hàng Thế giới (2015) cũng nêu ba chỉ số quan trọng để đánh giá tài chính toàn diện, bao gồm mức độ tiếp cận sâu rộng, chỉ số sử dụng dịch vụ tài chính, và các thước đo chất lượng sản phẩm tài chính Tổ chức GPFI cũng đồng tình với các quan điểm này và cung cấp bảng chỉ tiêu đo lường tài chính toàn diện để các quốc gia tham khảo.
Bảng 1.1 - Các chỉ tiêu đánh giá mức độ tài chính toàn diện theo GPFI
STT Chỉ tiêu Nhóm chỉ tiêu Khía cạnh
1 Người trưởng thành có tài khoản ngân hàng chính thức
Mức độ sử dụng Cá nhân
2 Người trưởng thành có khoản vay tại tổ chức tài chính chính thức Mức độ sử dụng Cá nhân
3 Người trưởng thành có bảo hiểm Mức độ sử dụng Cá nhân
4 Giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt Mức độ sử dụng Cá nhân
5 Sử dụng giao dịch thanh toán di động Mức độ sử dụng Cá nhân
6 Tần suất sử dụng dịch vụ tài chính Mức độ sử dụng
7 Xu hướng tiết kiệm Mức độ sử dụng Cá nhân
8 Kiều hối Mức độ sử dụng
9 Doanh nghiệp có tài khoản ngân hàng chính thức Mức độ sử dụng Doanh nghiệp
10 Doanh nghiệp có khoản vay hoặc hạn mức tín dụng tại ngân hàng chính thức
Mức độ sử dụng Doanh nghiệp
11 Số lượng chi nhánh ngân hàng Mức độ tiếp cận Điểm tiếp cận vật lý
12 Số lượng điểm POS Mức độ tiếp cận Điểm tiếp cận vật lý
13 Số lượng ATM Mức độ tiếp cận Điểm tiếp cận vật lý
14 Tài khoản tiền điện tử Mức độ tiếp cận Điểm tiếp cận di động
15 Khả năng tương tác của chi nhánh ngân hàng, ATM/POS Mức độ tiếp cận Điểm tiếp cận vật lý
16 Kiến thức tài chính Chất lượng Nhận thức người dùng
17 Hành vi tài chính Chất lượng Nhận thức người dùng
18 Tính minh bạch Chất lượng Bảo vệ người dùng
19 Giải quyết tranh chấp Chất lượng Bảo vệ người dùng
20 Chi phí mở tài khoản Chất lượng Rào cản
21 Chi phí duy trì tài khoản Chất lượng Rào cản
22 Chi phí chuyển tiền Chất lượng Rào cản
23 Tài sản bảo đảm Chất lượng Rào cản
24 Bất cân xứng thông tin Chất lượng Rào cản
Mỗi nghiên cứu vi mô tại một quốc gia cần điều chỉnh các chỉ tiêu phù hợp với đặc điểm của quốc gia đó Trong nghiên cứu của Ratnawati và Kusuma (2020), mức độ tài chính toàn diện được đo lường qua sự tiếp cận của dịch vụ ngân hàng đối với người dân Trong bài khóa luận này, tài chính toàn diện cũng sẽ được đo lường tương tự, tập trung vào khả năng tiếp cận thẻ ngân hàng của cư dân.
1.1.3 Tầm quan trọng của tài chính toàn diện
Tài chính toàn diện ngày càng được công nhận là một yếu tố quan trọng, trở thành chính sách ưu tiên hàng đầu tại nhiều quốc gia (Pearce, 2011) Việc thúc đẩy tài chính không chỉ có ảnh hưởng tích cực đến nền kinh tế quốc gia mà còn mang lại lợi ích cho từng cư dân trong xã hội.
(i) Đối với toàn bộ nền kinh tế
Thúc đẩy tài chính toàn diện là yếu tố then chốt trong việc xây dựng một hệ thống cơ sở hạ tầng tài chính vững chắc cho quốc gia Nghiên cứu cho thấy rằng việc cải thiện khả năng tiếp cận dịch vụ tài chính sẽ góp phần vào sự phát triển kinh tế bền vững và giảm nghèo.
Nghiên cứu của Aduda và Kulanda (2012) tại Kenya cho thấy tài chính toàn diện là yếu tố then chốt cho sự phát triển kinh tế, với các chương trình tài chính toàn diện có tác động tích cực đến sự ổn định tài chính Levine (2005) nhấn mạnh rằng hạ tầng tài chính toàn diện giúp giảm thiểu thông tin bất đối xứng và chi phí giao dịch Việc thúc đẩy tài chính toàn diện không chỉ gia tăng sản lượng tiềm năng mà còn nâng cao tốc độ tăng trưởng kinh tế Febya (2011) chỉ ra rằng cung cấp dịch vụ tài chính giá cả phải chăng cho mọi thành phần kinh tế tạo ra nguồn tín dụng dồi dào, kích thích đầu tư tư nhân vào các hoạt động có giá trị gia tăng cao Mối quan hệ giữa tài chính toàn diện và tăng trưởng kinh tế được khẳng định qua các mô hình nghiên cứu.
Tài chính toàn diện đóng vai trò quan trọng trong việc giảm tỷ lệ nghèo đói của một quốc gia, theo nghiên cứu của AT & SG (2010) và Aanchal Singhal cùng Bindu Arora (2018).
Tiếp cận hệ thống tài chính an toàn và dễ dàng cho nhóm người yếu thế và người nghèo là điều kiện quan trọng để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và giảm bất bình đẳng thu nhập Tài chính toàn diện giúp các thành phần trong cộng đồng hòa nhập vào nền kinh tế, từ đó cải thiện khả năng tự bảo vệ trước các cú sốc kinh tế Nghiên cứu của Demirguc-kunt và cộng sự (2008) chỉ ra rằng tiếp cận tài chính không chỉ thúc đẩy tăng trưởng mà còn giảm nghèo và cải thiện phúc lợi Hơn nữa, tài chính toàn diện còn tạo giá trị cho doanh nghiệp nhỏ và nâng cao các chỉ số phát triển con người như y tế, dinh dưỡng và giáo dục, góp phần đẩy lùi bất bình đẳng và nghèo đói (CIMP, 2011; Obstfield, 1994; Ghali, 1999).
(ii) Đối với cư dân
Tài chính toàn diện giúp người dân, đặc biệt là nhóm nghèo và yếu thế, ổn định tài chính cá nhân và tự bảo vệ trước biến cố kinh tế Người nghèo thường có thu nhập thấp và không ổn định, cần quản lý tài chính để đảm bảo dòng tiền mặt và tích lũy cho chi phí phát sinh Khi không tiếp cận được dịch vụ tài chính chính thức, họ buộc phải tìm đến dịch vụ phi chính thức, mặc dù dễ tiếp cận nhưng thường không đáng tin cậy và có chi phí cao hơn Nghiên cứu của Collins và cộng sự (2009) cho thấy việc tiếp cận dịch vụ tài chính phù hợp giúp người nghèo giảm rủi ro từ biến động kinh tế và cải thiện phúc lợi Ngoài ra, nghiên cứu của Sonu Garg và Parul Agarwal (2014) chỉ ra rằng việc tiếp cận các sản phẩm tài chính như tiết kiệm và bảo hiểm giúp cá nhân và hộ gia đình giảm thiểu rủi ro tài chính.
Tài chính toàn diện giúp giảm thiểu rủi ro cho cá nhân trước các sự cố như bệnh tật và thất nghiệp, đồng thời tạo điều kiện cho người dân gia tăng tài sản mà không phụ thuộc vào nhiều nguồn thu nhập, từ đó giảm thiểu rủi ro khi nền kinh tế suy thoái Việc đảm bảo mọi người dân có thể tiếp cận dịch vụ tài chính sẽ ngăn chặn sự tập trung quyền lực kinh tế, giảm thiểu rủi ro cho người nghèo trước các cú sốc kinh tế Ngoài ra, tài chính toàn diện tối ưu hóa hoạt động thanh toán cho cá nhân và hộ gia đình Beck và cộng sự (2007) cho rằng thúc đẩy tài chính toàn diện sẽ làm tăng nhu cầu cho các sản phẩm thanh toán điện tử, giúp chuyển đổi từ tiền mặt sang phương thức thanh toán điện tử, giảm chi phí, tiết kiệm thời gian và hạn chế hiện tượng rò rỉ tiền Cuối cùng, tài chính toàn diện còn có tác động tích cực đến sự tham gia kinh tế và trao quyền cho phụ nữ.
Theo Rouse (2017), việc phụ nữ tích cực tham gia vào hệ thống tài chính giúp họ quản lý rủi ro và chi tiêu hiệu quả hơn, đặc biệt là trong việc tăng cường đầu tư cho giáo dục của con cái.
1.1.4 Nhân tố thúc đẩy tài chính toàn diện
Các nhà nghiên cứu đã xác định ba nhóm yếu tố ảnh hưởng đến sự phát triển tài chính toàn diện: nhóm yếu tố từ phía cung, liên quan đến sự phát triển của thị trường tài chính; nhóm yếu tố từ phía cầu, liên quan đến đặc điểm của người tiêu dùng; và nhóm yếu tố trung gian, liên quan đến môi trường kinh tế - xã hội.
1.1.4.1 Nhóm nhân tố phía cung: sự phát triển của thị trường tài chính
Lý luận chung về thanh toán điện tử
1.2.1 Các khái niệm về thanh toán và thanh toán điện tử
Thanh toán được định nghĩa theo nhiều cách trong lĩnh vực kinh tế Ngân hàng Thanh toán Quốc tế (BIS) mô tả thanh toán là quá trình mà người gửi tiền yêu cầu chuyển tiền cho bên nhận đã được chấp thuận trước đó Hình thức chuyển tiền có thể là tiền mặt hoặc số dư tiền gửi tại các tổ chức tài chính hoặc ngân hàng trung ương Theo Ngân hàng Trung ương Châu Âu (ECB) vào năm 2009, thanh toán đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính.
Thanh toán được hiểu là “việc chuyển tiền nhằm thực hiện nghĩa vụ của người gửi đối với người nhận” Theo định nghĩa của Trung tâm Thông tin Công nghiệp và Thương mại (VTCI), thanh toán là việc chuyển giao các phương tiện tài chính từ một bên sang một bên khác Từ điển tiếng Việt mô tả thanh toán là hành động “chi trả bằng tiền giữa các bên trong quan hệ kinh tế” Theo Wikipedia, thanh toán là sự chuyển giao tài sản giữa các bên trong một giao dịch có ràng buộc pháp lý Peter và cộng sự (2017) cho rằng thanh toán là yếu tố của một cuộc trao đổi kinh tế Trong khi đó, Dominique Rambure và Alec Nacamuli (2008) chỉ ra rằng mọi giao dịch đều có hai giai đoạn thanh toán: cung cấp hàng hóa, dịch vụ và chuyển tiền, bao gồm cả thanh toán bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản ngân hàng.
Theo Zelizer (1997) và các nghiên cứu năm 2017, để thực hiện một giao dịch thanh toán, cần có các công cụ và công nghệ hỗ trợ như tiền xu, tiền giấy, séc, thẻ, hoặc thiết bị thanh toán điện tử Mặc dù có nhiều cách hiểu khác nhau về thuật ngữ thanh toán, nhưng điểm chung là thanh toán là quá trình chuyển tiền để thực hiện nghĩa vụ giữa người trả tiền và người nhận Người trả tiền là bên phát lệnh chuyển tiền, trong khi người nhận là bên nhận tiền cuối cùng Hành động thanh toán có thể diễn ra dưới hình thức tiền mặt hoặc tiền điện tử và được thực hiện một cách có hệ thống thông qua các phương tiện thanh toán cùng với các quy định và thủ tục riêng.
Trong giao dịch thanh toán, có hai hình thức tiền tệ để trao đổi: tiền mặt và tiền trong tài khoản Hai phương thức thanh toán tương ứng với các hình thức này bao gồm: (i) thanh toán bằng tiền mặt và (ii) thanh toán không dùng tiền mặt, trong đó thanh toán điện tử ngày càng trở nên phổ biến.
Thanh toán không dùng tiền mặt, bao gồm tiền điện tử, là phương thức thanh toán hiện đại, khác biệt với thanh toán bằng tiền mặt, nơi tiền được chuyển giao ngay lập tức giữa hai bên Theo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm các giao dịch qua tài khoản ngân hàng và các dịch vụ khác Các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt cho phép chuyển tiền từ người trả tiền sang người nhận thông qua trung gian thanh toán Mỗi loại phương tiện có đặc điểm riêng tùy thuộc vào loại giao dịch Công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong cả hai phương thức thanh toán, giúp quản lý giao dịch tiền mặt và đảm bảo thanh toán điện tử diễn ra nhanh chóng và chính xác.
(ii) Thanh toán điện tử và các thuật ngữ liên quan
Thanh toán điện tử là phương thức thanh toán không dùng tiền mặt, sử dụng tiền điện tử và công nghệ số để hỗ trợ trao đổi Trong thời đại công nghệ 4.0, nhiều công nghệ mới như quét mã đã được áp dụng vào thanh toán điện tử.
Thanh toán điện tử, bao gồm các công nghệ như QR, Tokenization và phương thức tiếp xúc gần/phi tiếp xúc, là hình thức chuyển tiền giữa các tài khoản mà không cần sử dụng tiền mặt Phương thức này cho phép người mua và người bán thực hiện giao dịch mọi lúc, mọi nơi trên môi trường mạng, thông qua các thiết bị điện tử như điện thoại di động, máy tính và máy tính bảng Theo Bộ thương mại Việt Nam, thanh toán điện tử được định nghĩa là việc thanh toán tiền qua các thông điệp điện tử thay cho tiền mặt, bao gồm cả việc trả tiền và nhận hàng hóa, dịch vụ trên Internet Để hiểu rõ hơn về thanh toán điện tử, cần làm rõ một số thuật ngữ như tiền điện tử, phương tiện thanh toán điện tử và kênh thanh toán điện tử.
Tiền điện tử, theo NHTW Châu Âu, được định nghĩa là giá trị tiền tệ lưu trữ điện tử trên thiết bị kỹ thuật số, cho phép thanh toán cho cá nhân mà không cần sự tham gia trực tiếp của tài khoản ngân hàng.
Các phương tiện thanh toán điện tử là công cụ giúp người dùng thực hiện giao dịch qua trao đổi dữ liệu điện tử, bao gồm tài khoản thanh toán, thẻ thanh toán (thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng) và ví điện tử Thẻ thanh toán được phát hành bởi TCPHT cho chủ thẻ, cho phép thực hiện giao dịch theo các điều kiện đã thỏa thuận Thẻ này chứa thông tin mã hóa của chủ thẻ, giúp họ thực hiện các giao dịch, rút tiền và chuyển tiền một cách thuận tiện.
Có ba loại thẻ thanh toán phổ biến: thẻ tín dụng cho phép chi tiêu đến hạn mức tín dụng, thẻ ghi nợ dựa trên số dư tài khoản, và thẻ mua hàng cho phép chi tiêu với thanh toán định kỳ Ví điện tử là tài khoản điện tử được mở tại các tổ chức tài chính, cho phép lưu giữ giá trị tiền tệ tương đương với số tiền chuyển từ tài khoản ngân hàng sang tài khoản của tổ chức cung cấp dịch vụ Dịch vụ ví điện tử cung cấp phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, đảm bảo giá trị tiền gửi theo tỷ lệ 1:1.
Các kênh thanh toán điện tử bao gồm nhiều hình thức và thiết bị hỗ trợ giao dịch như ATM, POS, cổng thanh toán điện tử, Internet Banking, Mobile Banking, và các trang thương mại điện tử Thanh toán trực tuyến qua Internet cho phép khách hàng sử dụng thiết bị kết nối Internet để thanh toán hóa đơn mà không cần đến quầy hay sử dụng tiền mặt Dịch vụ Internet Banking giúp khách hàng quản lý tài khoản và thực hiện giao dịch như chuyển tiền, gửi tiết kiệm, và thanh toán hóa đơn trực tuyến Thanh toán qua di động cho phép sử dụng điện thoại thông minh để thanh toán hàng hóa và dịch vụ, thay thế tiền mặt hoặc séc, với nhiều phương thức như thanh toán qua SMS, trừ trực tiếp vào hóa đơn điện thoại, và qua ứng dụng di động Dịch vụ Mobile Banking cho phép khách hàng thực hiện giao dịch tài chính từ xa một cách tiện lợi.
Mobile banking là ứng dụng được phát hành bởi ngân hàng hoặc tổ chức tài chính, cho phép khách hàng thực hiện giao dịch tài chính qua nhiều kênh thanh toán điện tử Để phát triển, các phương tiện thanh toán cần mở rộng mạng lưới chấp nhận Một số kênh như POS, mPOS, ATM yêu cầu khách hàng thanh toán trực tiếp, trong khi các kênh khác cho phép thanh toán gián tiếp từ xa qua Internet banking, dịch vụ thanh toán di động, ví điện tử và cổng thanh toán trực tuyến Khách hàng có thể sử dụng thẻ thanh toán hoặc thiết bị di động để thanh toán một cách nhanh chóng và tiện lợi, bao gồm cả hình thức thanh toán không chạm.
1.2.2 Tầm quan trọng của thanh toán điện tử
Thanh toán điện tử đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, ảnh hưởng đến chính phủ, người tiêu dùng và các nhà cung cấp dịch vụ thanh toán.
Sự thiếu hụt dịch vụ thanh toán điện tử gây ra chi phí cao cho Chính phủ, người tiêu dùng và nhà cung cấp dịch vụ thanh toán Việc áp dụng công nghệ và nền tảng điện tử không chỉ cải thiện cơ sở hạ tầng thanh toán mà còn mang lại nhiều lợi ích cho người dùng và nhà cung cấp Chuyển đổi từ thanh toán tiền mặt sang điện tử giúp giảm chi phí, nâng cao khả năng quản lý rủi ro, tăng tính riêng tư và kiểm soát giao dịch, đồng thời cải thiện bảo mật, giảm tội phạm, tăng tính minh bạch và tốc độ thanh toán Thanh toán điện tử đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện trải nghiệm tài chính cho những người ứng dụng công nghệ này.
(i) Đối với Chính phủ và các cơ quan quản lý
Việc áp dụng thanh toán điện tử giúp tăng cường tính minh bạch cho chính phủ các quốc gia, do tính thanh khoản và ẩn danh của giao dịch tiền mặt có thể dẫn đến các khoản thanh toán bị “rò rỉ” Thanh toán điện tử cải thiện khả năng truy xuất nguồn gốc của quá trình thanh toán, vì người nhận có thể biết chính xác số tiền họ sẽ nhận qua hồ sơ điện tử Hơn nữa, thanh toán điện tử yêu cầu xác thực nghiêm ngặt hơn, giúp phát hiện dễ dàng những người nhận giả mạo Nghiên cứu của Muralidharan cũng nhấn mạnh những lợi ích này.
MÔ HÌNH NHÂN TỐ THÚC ĐẨY TÀI CHÍNH TOÀN DIỆN VÀ
Bối cảnh thúc đẩy tài chính toàn diện và thanh toán điện tử tại Việt Nam
Ba thước đo tài chính toàn diện bao gồm khả năng tiếp cận, mức độ sử dụng và chất lượng phát triển tài chính Khi phân tích thực trạng thúc đẩy tài chính toàn diện tại Việt Nam, tác giả sẽ tập trung vào các khía cạnh này Các sản phẩm dịch vụ tài chính được đề cập chủ yếu là tài khoản ngân hàng, ATM và POS/EFTPOS/EDC, trong khi các sản phẩm như ví điện tử và mobile banking sẽ được phân tích chi tiết hơn trong phần thực trạng thúc đẩy thương mại điện tử tại Việt Nam.
(i) Khả năng tiếp cận các sản phẩm, dịch vụ tài chính
Hình 2.1 - Hệ thống các tổ chức tín dụng tại Việt Nam
Hệ thống tổ chức tín dụng tại Việt Nam đã phát triển ổn định và hoàn thiện trong những năm gần đây, tạo ra một mạng lưới phân phối rộng khắp Điều này giúp người dân dễ dàng tiếp cận và sử dụng các sản phẩm, dịch vụ tài chính một cách thuận lợi hơn.
Theo số liệu của NHNN (2022), hệ thống tổ chức tín dụng tại Việt Nam hiện có 49 ngân hàng, bao gồm 2 ngân hàng chính sách, 1 ngân hàng hợp tác xã, 4 ngân hàng thương mại nhà nước, 31 ngân hàng thương mại cổ phần, 9 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và 2 ngân hàng liên doanh Ngoài ra, còn có 34 tổ chức tín dụng phi ngân hàng, 4 tổ chức tài chính vi mô, 1181 quỹ tín dụng nhân dân, 52 chi nhánh ngân hàng nước ngoài và 62 văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngoài Hệ thống ngân hàng đã mở rộng đối tượng khách hàng và gia tăng số lượng chi nhánh, phòng giao dịch trên toàn quốc Hệ thống cơ sở hạ tầng, bao gồm cây ATM và điểm giao dịch POS, đã phát triển mạnh mẽ tại khu vực thành thị và đang được đẩy mạnh tại khu vực nông thôn.
Hình 2.2 – Biến động của chỉ tiêu thể hiện mức độ tiếp cận tài chính tại Việt
Nguồn: Báo cáo FAS (2021) và Vụ Thanh toán - NHNN (2021)
Mức độ phủ sóng của các chi nhánh ngân hàng, ATM và điểm truy cập POS/EFTPOS/EDC đã tăng trưởng ổn định trong những năm gần đây Số lượng chi nhánh ngân hàng thương mại trên 100.000 người vào năm 2016 đạt 24,24 chi nhánh, giảm nhẹ vào năm 2017 và sau đó tăng liên tục đến năm 2020 với tốc độ khoảng 1% mỗi năm Xu hướng số hóa của các ngân hàng Việt Nam đã dẫn đến việc khuyến khích giao dịch số và hạn chế giao dịch tại quầy, đặc biệt ở khu vực đô thị Sự gia tăng này chủ yếu đến từ các khu vực nông thôn, miền núi và hải đảo, trong khi tại các thành phố lớn, số lượng ATM giảm do sự xuất hiện của các phương thức thanh toán hiện đại như ví điện tử và mobile banking, đặc biệt trong bối cảnh dịch bệnh.
(ii) Mức độ sử dụng các sản phẩm, dịch vụ tài chính
Tài khoản ngân hàng là dịch vụ tài chính cơ bản, dễ dàng tiếp cận cho người dân tại Việt Nam, góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy tài chính toàn diện Từ năm 2011 đến 2019, Chính phủ, NHNN và các NHTM đã triển khai hiệu quả các chương trình khuyến khích sở hữu tài khoản ngân hàng, đặc biệt trong giai đoạn 2017 – 2019 Số người trên 15 tuổi sở hữu tài khoản ngân hàng đã tăng mạnh từ 22,4 triệu (15%) lên 45 triệu (63%) vào năm 2019, cho thấy sự phát triển vượt bậc trong lĩnh vực tài chính cá nhân.
Hình 2.3 - Biến động về số lượng và tỷ lệ người trưởng thành sở hữu tài khoản ngân hàng tại Việt Nam giai đoạn 2011 – 2019
Ngoài tài khoản ngân hàng, giao dịch qua ATM và các phương tiện như POS/EFTPOS/EDC cũng là những hình thức thanh toán phổ biến mà người dân dễ dàng sử dụng Theo thống kê từ Vụ thanh toán – NHNN, số lượng và giá trị giao dịch qua các phương tiện này đã liên tục tăng trưởng từ năm 2016.
Từ năm 2016 đến 2020, số lượng giao dịch qua ATM đã tăng 43%, đạt 1.027.745 nghìn món, với giá trị giao dịch đạt 2.799.931 tỷ đồng, tăng 54% so với năm 2016 Đối với kênh thanh toán POS/EFTPOS/EDC, số lượng giao dịch năm 2020 đạt 362.222 nghìn món, gấp 3,7 lần so với năm 2016, trong khi giá trị giao dịch đạt 619.189 tỷ đồng, gấp 2,48 lần Mặc dù trong năm 2019 và 2020, giao dịch qua ATM và POS/EFTPOS/EDC có dấu hiệu chững lại, nhưng sự phát triển của các dịch vụ thanh toán hiện đại như mobile banking và ví điện tử đã mang lại giá trị tích cực cho việc phổ cập tài chính toàn diện.
Hình 2.4 - Biến động số lượng và giá trị giao dịch qua ATM và POS /EFTPOS
/EDC tại Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020
Tín dụng là một hoạt động tài chính quan trọng trong nền kinh tế, bên cạnh thanh toán Tại Việt Nam, tổng dư nợ tín dụng đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm gần đây, với tổng dư nợ đạt 6.512.018 tỷ đồng vào cuối năm 2017 và tăng lên 10.444.078 tỷ đồng vào cuối năm 2021 Sự gia tăng này tương ứng với mức tăng 60% so với năm 2017, với tốc độ tăng trưởng trung bình đạt 12,5% mỗi năm trong giai đoạn này.
Hình 2.5 - Biến động tổng dư nợ của nền kinh tế tại Việt Nam trong giai đoạn
Trong giai đoạn 2014 – 2017, số lượng người trên 15 tuổi sử dụng tín dụng từ thẻ tín dụng hoặc vay tiền từ các tổ chức tín dụng chính thức đã gia tăng đáng kể.
Sự tăng trưởng nhẹ, đặc biệt trong phân khúc nông thôn và đối tượng có thu nhập thấp, cho thấy định hướng thúc đẩy tài chính toàn diện đang được triển khai đúng mục tiêu Điều này ưu tiên vào những đối tượng cần hỗ trợ, như đã phân tích trong chương 1.
Hình 2.6 - Biến động tỷ lệ cá nhân vay tiền từ tổ chức tài chính hoặc thẻ tín dụng theo đối tượng giai đoạn 2014 - 2017
(iii) Chất lượng phát triển tài chính toàn diện
Chất lượng phát triển tài chính toàn diện tại một quốc gia được đánh giá qua chất lượng sản phẩm và dịch vụ tài chính cũng như kiến thức tài chính của người dân Sự đa dạng trong sản phẩm và dịch vụ tài chính đã được cải thiện, với các sản phẩm cơ bản như thanh toán, tín dụng, bảo hiểm và tiết kiệm được cung cấp bởi các tổ chức tín dụng Các sản phẩm thanh toán, tín dụng và tiết kiệm đã trở nên hoàn thiện hơn tại các ngân hàng thương mại (NHTM), nhờ vào sự chuyển mình từ kênh phân phối truyền thống sang kênh phân phối từ xa hiện đại, nhờ vào xu hướng số hóa trong hoạt động ngân hàng gần đây.
Hệ thống ATM của một số ngân hàng hiện nay vẫn chưa đảm bảo về chất lượng và quy mô, đặc biệt là mức độ phủ sóng tại nông thôn không đáp ứng nhu cầu của người dân Trong khi ba sản phẩm thanh toán, tín dụng và tiết kiệm đã phát triển, sản phẩm bảo hiểm lại chưa được triển khai hiệu quả, đặc biệt so với mức trung bình khu vực Việc phân khúc khai thác giữa thành thị và nông thôn chưa đồng đều, và mặc dù có nhiều hoạt động quảng bá, bảo hiểm vẫn chưa phát triển tương xứng với tiềm năng do thiếu cơ chế quản lý và giám sát rủi ro hợp lý từ Nhà nước.
Các chỉ tiêu liên quan đến kiến thức tài chính của người dân tại Việt Nam không thực sự tốt Theo báo cáo Global Financial Inclusion and Consumer Protection
Theo báo cáo của Ngân hàng Thế giới (2017), Việt Nam chưa đáp ứng hầu hết các tiêu chí đánh giá kiến thức tài chính của người dân, bao gồm việc đưa giáo dục tài chính vào hệ thống giáo dục công, tổ chức các chương trình giáo dục tài chính trực tiếp cho người dân, thiết lập cơ chế phối hợp giữa các bộ ngành liên quan, và phát triển chiến lược quốc gia nhằm nâng cao năng lực tài chính Tuy nhiên, trong những năm gần đây, giáo dục tài chính đã nhận được sự quan tâm, đặc biệt với Quyết định số 149/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ vào ngày 22-01-2020 về Chiến lược tài chính toàn diện quốc gia đến năm 2025, định hướng đến năm 2030.
Nâng cao kiến thức tài chính cho người dân và doanh nghiệp là mục tiêu hàng đầu, nhằm đảm bảo mọi người đều có kiến thức, kỹ năng và hành vi phù hợp khi sử dụng các sản phẩm và dịch vụ tài chính.
2.1.2 Thực trạng thúc đẩy thanh toán điện tử tại Việt Nam
Trong phần 2.1.1, tác giả đã phân tích thực trạng tài chính toàn diện, nhấn mạnh sự phát triển của các giao dịch thanh toán cơ bản như thẻ ATM và POS/EFTPOS/EDC Ngược lại, phần 2.1.2 tập trung vào các phương thức thanh toán hiện đại hơn, bao gồm ví điện tử, mã phản hồi nhanh QR code, và thanh toán qua mobile banking và Internet banking.
2.1.2.1 Thực trạng chấp nhận thanh toán điện tử tại Việt Nam
Xây dựng mô hình phân tích nhân tố thúc đẩy tài chính toàn diện và thanh toán điện tử tại Việt Nam
2.2.1 Xây dựng giả thuyết nghiên cứu
Bài khóa luận này tập trung vào việc phân tích hai nhóm giả thuyết chính: (i) Các yếu tố thúc đẩy tài chính toàn diện tại Việt Nam và (ii) Các yếu tố thúc đẩy thanh toán điện tử tại Việt Nam.
Tài chính toàn diện tại Việt Nam được thúc đẩy bởi nhiều nhân tố, trong đó việc cá nhân sở hữu ít nhất một tài khoản ngân hàng là yếu tố quan trọng để đo lường Các nhân tố này được chia thành hai nhóm: nhân tố nhân khẩu học, bao gồm độ tuổi, giới tính, trình độ học vấn, thu nhập và tình trạng hôn nhân; và nhân tố tiếp cận tài chính, thể hiện qua khả năng tiếp cận các tổ chức tài chính trong bán kính 5km và sự sở hữu tài khoản ngân hàng trong gia đình Những yếu tố này ảnh hưởng đến cầu tài chính và góp phần thúc đẩy tài chính toàn diện, theo nghiên cứu của Fanta và các cộng sự (2016) cùng với Jose Aurazo và Milton Vega (2021) Nghiên cứu sẽ tập trung vào việc giải quyết các giả thuyết liên quan đến những nhân tố này.
Giả thuyết H 1 : Người trẻ tuổi có xu hướng sở hữu tài khoản ngân hàng nhiều hơn những người lớn tuổi
Nhiều nghiên cứu đã chỉ ra mối liên hệ giữa tuổi tác và việc sở hữu tài khoản ngân hàng, như các nghiên cứu của Schuch và Stavins (2013), Jose Aurazo và Milton Vega (2021), cùng Lukasz Goczek và Bartosz Witkowski (2015) Những người trẻ tuổi thường dễ dàng chấp nhận và sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt như thẻ ngân hàng và ví điện tử hơn so với người lớn tuổi Nghiên cứu của Trần Thị Khánh Ly (2019) cũng nhấn mạnh vấn đề này.
Độ tuổi có ảnh hưởng đáng kể đến việc sử dụng tài khoản ngân hàng, đặc biệt là ở những người lớn tuổi Họ thường cảm thấy lo lắng và e ngại khi tìm hiểu và sử dụng dịch vụ ngân hàng, chủ yếu do các yêu cầu về điều kiện và giấy tờ kèm theo.
Giả thuyết H 2 : Nữ giới có xu hướng sử dụng tài khoản ngân hàng nhiều hơn nam giới
Nghiên cứu về ảnh hưởng của giới tính đến hành vi tài chính đã đưa ra nhiều kết luận khác nhau Trong khi Goswami và Dutta (2016) cùng Shin (2009) cho rằng nam giới nhận thức tính hữu ích cao hơn và chấp nhận sử dụng tài khoản ngân hàng dễ dàng hơn, Joanna Stavins (2016) lại chỉ ra rằng nữ giới thường sử dụng tiền mặt ít hơn và có xu hướng thanh toán qua mạng, tài khoản ngân hàng hoặc thẻ tín dụng Điều này cho thấy nữ giới có khả năng sử dụng thẻ ngân hàng nhiều hơn Tác giả trong nghiên cứu của mình đồng tình với giả thuyết của Stavins và tiến hành kiểm chứng giả thuyết này.
Giả thuyết H 3 : Cá nhân có trình độ học vấn cao sẽ có xác suất sở hữu tài khoản ngân hàng cao hơn
Nghiên cứu của Lukasz Goczek và Bartosz Witkowski (2015) cho thấy trình độ học vấn là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến việc sở hữu và sử dụng thẻ ngân hàng tại Ba Lan Tương tự, Astuti và Nasution (2014) chỉ ra rằng trình độ học vấn giúp cá nhân nhận thức và đánh giá các tác động của việc sử dụng thẻ ngân hàng, từ đó tăng khả năng áp dụng công nghệ mới Gajjar (2020) cũng đưa ra kết luận tương tự khi phân tích các nhân tố thúc đẩy thanh toán điện tử, bao gồm thẻ ngân hàng, tại Ấn Độ.
Giả thuyết H 4 : Cá nhân có thu nhập cao sẽ có xác suất sở hữu tài khoản ngân hàng cao hơn
Nghiên cứu của Gajjar (2020) chỉ ra rằng thu nhập cá nhân có ảnh hưởng lớn đến việc sử dụng tài khoản ngân hàng và ví điện tử tại Ấn Độ, với những người có thu nhập cao có xu hướng ưa chuộng thanh toán điện tử hơn Họ tìm kiếm sự tiện lợi trong các giao dịch qua tài khoản ngân hàng thay vì sử dụng tiền mặt Tương tự, các nghiên cứu của Raed Said và cộng sự (2021) tại Dubai, Joanna Stavins (2016) tại Hoa Kỳ, và Lukasz Goczek cùng Bartosz Witkowski (2015) tại Ba Lan cũng xác nhận mối liên hệ này.
Giả thuyết H 5 : Cá nhân đã có gia đình sẽ có xác suất sở hữu tài khoản ngân hàng cao hơn
Nghiên cứu của Raed Said và cộng sự (2021) cho thấy rằng tình trạng hôn nhân có ảnh hưởng đến ý định sử dụng ví điện tử Cụ thể, những người đã kết hôn có xu hướng sử dụng thanh toán điện tử nhiều hơn so với những người chưa kết hôn Nguyên nhân là do chi phí sinh hoạt của các cặp vợ chồng thường cao hơn, và việc sử dụng thanh toán điện tử giúp họ tiết kiệm thời gian hiệu quả hơn.
Giả thuyết H6 cho rằng cá nhân sống trong bán kính 5km từ ít nhất một tổ chức tín dụng sẽ có khả năng sở hữu tài khoản ngân hàng cao hơn Điều này chỉ ra rằng sự tiếp cận dịch vụ tài chính có thể ảnh hưởng tích cực đến tỷ lệ người dùng mở tài khoản ngân hàng.
Nghiên cứu của Huynh và các cộng sự (2014) chỉ ra rằng những người sống ở khu vực nông thôn, nơi có sự hiện diện thấp của tổ chức tài chính, gặp khó khăn trong việc chấp nhận phương thức thanh toán không dùng tiền mặt Kết luận này cũng được xác nhận trong các nghiên cứu của McAndrews và Wang (2012) cùng với Jose Aurazo và Milton Vega (2021).
Giả thuyết H 7 : Cá nhân mà người thân đã có tài khoản ngân hàng sẽ có xác suất sở hữu tài khoản ngân hàng cao hơn
Nghiên cứu của Jose Aurazo và Milton Vega (2021) tại khu vực nông thôn Peru cho thấy rằng các gia đình có người đã sử dụng tài khoản ngân hàng hoặc có kinh nghiệm với các khoản vay mua nhà trước đây có xu hướng sử dụng tài khoản ngân hàng nhiều hơn Điều này cho thấy họ nhận thức được tính hữu ích và dễ dàng trong việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng.
53 dụng tài khoản ngân hàng cho các giao dịch thanh toán mua hàng thay vì sử dụng tiền mặt
(ii) Nhân tố thúc đẩy thanh toán điện tử tại Việt Nam
Trong nghiên cứu về dữ liệu vi mô, tác giả xác định yếu tố tài chính toàn diện thông qua việc sở hữu tài khoản ngân hàng cá nhân Để đo lường các giao dịch thanh toán điện tử, tác giả phân loại chúng thành sáu loại chính: (i) nhận trợ cấp hoặc lương hưu từ Chính phủ qua tài khoản ngân hàng, (ii) nhận lương hàng tháng qua hình thức thanh toán điện tử, (iii) chuyển tiền không dùng tiền mặt, (iv) thanh toán hóa đơn điện nước hoặc viễn thông bằng thanh toán điện tử, (v) thanh toán hóa đơn mua sắm trên các trang thương mại điện tử qua hình thức thanh toán điện tử và (vi) gửi tiết kiệm trực tuyến.
Việc phân loại các loại giao dịch được thực hiện dựa trên nghiên cứu của Fanta và cộng sự (2016) cũng như Trần Hùng Sơn và các cộng sự (2019), kết hợp với bảng câu hỏi trong báo cáo Global Findex 2017 về thanh toán điện tử Nhóm nhân tố nhân khẩu học và mức độ tiếp cận dịch vụ tài chính được xem là yếu tố quan trọng thúc đẩy nhu cầu sử dụng giao dịch thanh toán điện tử của cá nhân Thêm vào đó, yếu tố sở hữu tài khoản ngân hàng cũng được đưa vào giả thuyết phân tích Các giả thuyết này sẽ được tác giả kiểm định và phân tích kỹ lưỡng.
Giả thuyết H 8 : Cá nhân sở hữu tài khoản ngân hàng sẽ có xu hướng thực hiện các giao dịch thanh toán điện tử nhiều hơn
Giả thuyết H 9 : Người trẻ tuổi sẽ có xu hướng thực hiện các giao dịch thanh toán điện tử nhiều hơn
Giả thuyết H 10 : Nữ giới sẽ có xu hướng thực hiện các giao dịch thanh toán điện tử nhiều hơn
Giả thuyết H 11 : Người có trình độ học vấn cao sẽ có xu hướng thực hiện các giao dịch thanh toán điện tử nhiều hơn
Giả thuyết H 12 : Người có thu nhập cao sẽ có xu hướng thực hiện các giao dịch thanh toán điện tử nhiều hơn
Giả thuyết H 13 : Người đã có gia đình sẽ có xu hướng thực hiện các giao dịch thanh toán điện tử nhiều hơn
Giả thuyết H14 cho rằng cá nhân sống trong bán kính 5 km từ nơi cư trú có ít nhất một tổ chức tín dụng sẽ có xu hướng thực hiện nhiều giao dịch thanh toán điện tử hơn Sự tiếp cận dịch vụ tài chính này có thể thúc đẩy người dùng sử dụng các phương thức thanh toán hiện đại, góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế số.
Giả thuyết H 15 : Cá nhân mà người thân đã có tài khoản ngân hàng sẽ có xu hướng thực hiện các giao dịch thanh toán điện tử nhiều hơn
2.2.2 Đề xuất mô hình nghiên cứu
(i) Mô hình các nhân tố thúc đẩy tài chính toàn diện tại Việt Nam
Nghiên cứu này áp dụng hồi quy logistic để đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến việc sở hữu tài khoản ngân hàng cá nhân, dựa trên mô hình đã được Fanta và cộng sự (2016) cùng Trần Hùng Sơn và cộng sự (2019) kiểm chứng, cho thấy độ tin cậy cao Hồi quy logistic là một mô hình linh hoạt và dễ sử dụng, cho phép ước lượng các tham số có ý nghĩa trong việc phân tích mối quan hệ giữa biến độc lập và biến phụ thuộc Hồi quy nhị phân, một dạng đặc biệt của hồi quy tuyến tính, được sử dụng để dự đoán xác suất xảy ra của sự kiện thông qua phép biến đổi logit, khác với hồi quy tuyến tính, nơi giả định giá trị trung bình của biến kết quả.
THẢO LUẬN KẾT QUẢ VÀ CÁC KHUYẾN NGHỊ NHẰM THÚC ĐẨY TÀI CHÍNH TOÀN DIỆN VÀ THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TẠI VIỆT NAM
Thảo luận kết quả nghiên cứu
Theo khảo sát, chỉ có 40% người tham gia sở hữu tài khoản ngân hàng, cho thấy tài khoản ngân hàng chưa phổ biến ở khu vực nông thôn, đặc biệt với người lớn tuổi, có học vấn thấp hoặc thu nhập thấp Dù không có tài khoản ngân hàng, nhiều người vẫn thực hiện giao dịch điện tử thông qua tài khoản của người thân như bố mẹ, con cái hoặc vợ chồng, và họ không cảm thấy cần thiết phải mở tài khoản riêng.
Hình 3.1 - Tỷ lệ cá nhân thực hiện các giao dịch TTĐT trong 12 tháng gần đây
“Nguồn: Tổng hợp của tác giả”
Theo số liệu thu thập, các hoạt động phổ biến nhất trong giao dịch điện tử bao gồm nhận lương hàng tháng (60,8%), chuyển tiền (60%), thanh toán hóa đơn điện nước (45,87%) và hóa đơn mua sắm trên nền tảng thương mại điện tử (49,6%) Ngược lại, việc nhận lương hưu hoặc trợ cấp qua tài khoản ngân hàng lại có tỷ lệ thấp nhất, chỉ đạt 5,6%.
Tỷ lệ cá nhân thực hiện thanh toán điện tử trong 12 tháng gần đây
Trợ cấp Nhận lương Chuyển tiền Utility Bills Hóa đơn TMĐT Tiết kiệm
Dịch vụ chuyển tiền, nhận lương và thanh toán mua hàng đang được các tổ chức thanh toán phát triển mạnh mẽ, không chỉ ở khu vực thành thị mà còn ở nông thôn Việc nhận lương hưu và trợ cấp qua tài khoản vẫn chưa phổ biến, do các khoản thanh toán thường được thực hiện bằng tiền mặt, yêu cầu người dân đến cơ quan thẩm quyền vào ngày cố định để nhận tiền Tuy nhiên, một số khu vực đã cho phép người dân lựa chọn giữa nhận tiền mặt hoặc chuyển tiền vào tài khoản ngân hàng.
Trong cuộc khảo sát, nữ giới chiếm 63,7%, cho thấy sự chênh lệch rõ rệt so với nam giới Kết quả cho thấy nữ giới sở hữu nhiều tài khoản ngân hàng hơn và sử dụng thanh toán điện tử nhiều hơn, đặc biệt trong việc thanh toán hóa đơn trên các nền tảng thương mại điện tử Độ tuổi trung bình của người tham gia khảo sát là 33,85, cho thấy đối tượng khảo sát chủ yếu là người trẻ, do người cao tuổi thường khó tiếp cận và có tâm lý ngần ngại Về thu nhập, mức thu nhập bình quân đạt 7,96 triệu đồng/tháng, phản ánh đúng tình hình kinh tế tại khu vực nông thôn miền Bắc Việt Nam.
Trong khảo sát, đối tượng tham gia chủ yếu có trình độ học vấn từ trung học cơ sở (27,2%), trung học phổ thông (30,7%) đến trung cấp, cao đẳng và đại học (34,9%) Điều này cho thấy mẫu khảo sát phù hợp với mục tiêu thúc đẩy tài chính toàn diện, nhắm đến những cá nhân chưa có nhiều kiến thức về tài chính Thêm vào đó, cá nhân có trình độ học vấn cao có xu hướng sử dụng tài khoản ngân hàng và thực hiện giao dịch thanh toán điện tử nhiều hơn.
Theo khảo sát, 66,1% người tham gia đã kết hôn, cho thấy nhóm người đã lập gia đình chiếm ưu thế Mặc dù cá nhân độc thân có tỷ lệ sở hữu tài khoản ngân hàng cao hơn, nhưng những người có gia đình lại thực hiện nhiều giao dịch thanh toán điện tử hơn Điều này có thể do họ phải chi trả nhiều khoản phí hơn, và trong một gia đình, vợ hoặc chồng có thể không cần sở hữu tài khoản ngân hàng nhưng vẫn thực hiện giao dịch thanh toán điện tử nhờ vào tài khoản của đối tác.
68 sở hữu tài khoản ngân hàng hoặc ví điện tử
Khoảng 58,9% cá nhân được khảo sát cho biết có ít nhất một tổ chức tài chính trong bán kính 5km từ nơi cư trú, cho thấy tỷ lệ tiếp cận tài chính còn thấp Hơn nữa, khả năng tiếp cận tài chính có mối liên hệ chặt chẽ với việc cá nhân sở hữu tài khoản ngân hàng và thực hiện các giao dịch thanh toán điện tử.
3.1.2 Thảo luận kết quả mô hình nhân tố thúc đẩy tài chính toàn diện tại Việt Nam
3.1.2.1 Mô hình (1): Nhân tố tác động đến quyết định sở hữu tài khoản ngân hàng
Phương trình thể hiện mô hình (1): _ = + +
(i) Kiểm định mức độ phù hợp của mô hình
Các kiểm định HL và Stukel cho thấy giá trị p-value lớn hơn 0,05, xác nhận rằng mô hình hồi quy có cấu trúc phù hợp Với điểm cắt 0,5, tỷ lệ dự đoán chính xác của mô hình đạt 81,9%, trong khi diện tích dưới đường cong ROC là 0,9029, cho thấy mô hình có khả năng phân biệt nổi bật Chi tiết các kết quả này được trình bày trong phần phụ lục.
(ii) Kiểm định mức ý nghĩa của hệ số biến độc lập
Kết quả kiểm định Omnibus và Likelihood cho thấy các hệ số của mô hình không thể đồng thời bằng 0 Kiểm định Wald chỉ ra rằng biến trình độ học vấn (edu), tình trạng hôn nhân (status) và sự hiện diện của tổ chức tài chính (fin_pre) có ý nghĩa thống kê ở mức 1%, trong khi biến người thân sở hữu tài khoản ngân hàng (family_own) có ý nghĩa ở mức 10% Các biến khác không có ý nghĩa thống kê Hệ số cho thấy trình độ học vấn và mức độ tiếp cận tài chính có tác động đồng biến đến việc sở hữu tài khoản ngân hàng, trong khi nhóm biến tình trạng hôn nhân và người thân sở hữu tài khoản ngân hàng có tác động nghịch biến Kết quả này tương đồng với nghiên cứu của Lukasz Goczek, Bartosz Witkowski (2015), Astuti và Nasution (2014), và Gajjar (2020) về tác động của các biến.
69 edu; tương tự với kết quả của McAndrews và Wang (2020) và Jose Aurazo và Milton
Vega (2021) examines the impact of the variable fin_pre, presenting findings that contrast with those of Raed Said et al (2021), who explored the effects of the variable status Additionally, Vega's results differ from those of Jose Aurazo and Milton regarding the influence of the variable family_own.
Bảng 3.1 – Kết quả kiểm định Wald của mô hình (1)
“Nguồn: Tổng hợp của tác giả”
Các nghiên cứu về hệ số Exp( ) cho thấy rằng cá nhân có trình độ học vấn cao hơn có xác suất sở hữu tài khoản ngân hàng cao gấp 2,870 lần (khoảng tin cậy 1,877 – 4,391) Bên cạnh đó, những người sống trong bán kính 5km có sự hiện diện của tổ chức tài chính sẽ có xác suất sở hữu tài khoản ngân hàng cao gấp 2,938 lần (khoảng tin cậy 1,399 – 6,170) Ngược lại, người đã kết hôn có xác suất sở hữu tài khoản ngân hàng thấp hơn 0,121 lần so với người độc thân (khoảng tin cậy 0,025 – 0,587) Cuối cùng, những người có người thân đã sở hữu tài khoản ngân hàng sẽ có xác suất sở hữu tài khoản riêng thấp hơn 0,248 lần (khoảng tin cậy 0,051 – 1,195).
Như vậy, kết quả phương trình mô hình (1) như sau:
_ = -3,117 + 1,054*edu i – 2,115*status i + 1,078*fin_pre i – 1,395*family_own i
3.1.3 Thảo luận kết quả mô hình nhân tố thúc đẩy thanh toán điện tử tại Việt Nam
3.1.3.1 Mô hình (2): Nhân tố tác động đến việc nhận trợ cấp hoặc lương hưu của Chính phủ qua tài khoản ngân hàng
Phương trình thể hiện mô hình (2): = + _ + +
(i) Kiểm định mức độ phù hợp của mô hình
Các kiểm định HL và Stukel cho thấy giá trị p-value lớn hơn 0,05, xác nhận mô hình hồi quy có cấu trúc phù hợp Với điểm cắt 0,5, tỷ lệ dự đoán chính xác của mô hình đạt 94,4%, trong khi diện tích dưới đường cong ROC là 0,73, cho thấy mức độ phân biệt của mô hình là chấp nhận được Chi tiết các kết quả được trình bày trong phần phụ lục.
(ii) Kiểm định mức ý nghĩa của hệ số biến độc lập
Kết quả từ kiểm định Omnibus và Likelihood cho thấy các hệ số của mô hình không thể đồng thời bằng 0 Kiểm định Wald cho thấy biến fin_pre (sự hiện diện của tổ chức tài chính) có ý nghĩa thống kê ở mức 1%, trong khi biến age (tuổi) và income (thu nhập) có ý nghĩa thống kê ở mức 10% Các biến khác không có ý nghĩa thống kê Hệ số cho thấy tuổi tác và trình độ học vấn tác động đồng biến đến việc cá nhân nhận trợ cấp hoặc lương hưu của Chính phủ qua tài khoản ngân hàng, trong khi thu nhập tác động nghịch biến đến việc này Kết quả này khác với nghiên cứu của Trần Hùng Sơn và cộng sự (2019) về tác động của biến bank_ac.
Bảng 3.2 – Kết quả kiểm định Wald của mô hình (2)
“Nguồn: Tổng hợp của tác giả”
Các tính toán về hệ số Exp( ) cho thấy rằng cá nhân lớn tuổi có xác suất nhận lương hưu và trợ cấp từ Chính phủ qua thanh toán điện tử cao gấp 1,045 lần, với khoảng tin cậy từ 0,995 đến 1,098 Bên cạnh đó, những cá nhân sống trong bán kính 5km gần một tổ chức tài chính cũng có khả năng nhận lương hưu và trợ cấp cao hơn.
Theo nghiên cứu, tỷ lệ thanh toán điện tử của Chính phủ đã tăng gấp 5,513 lần trong khoảng tin cậy từ 1,535 đến 19,798 Đặc biệt, những người có thu nhập cao có xác suất nhận lương hưu và trợ cấp từ Chính phủ qua hình thức thanh toán điện tử thấp hơn 0,814 lần, với khoảng tin cậy từ 0,640 đến 1,036.
Như vậy, kết quả phương trình mô hình (2) như sau:
3.1.3.2 Mô hình (3): Nhân tố tác động đến việc nhận lương hàng tháng sử dụng thanh toán điện tử
Phương trình thể hiện mô hình (3): = + _ + +
(i) Kiểm định mức độ phù hợp của mô hình
Khuyến nghị nhằm thúc đẩy tài chính toàn diện và thanh toán điện tử tại Việt
Dựa trên thực trạng tài chính toàn diện và thanh toán điện tử tại Việt Nam, tác giả đề xuất các khuyến nghị cho tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, người sử dụng dịch vụ và Chính phủ, cùng với Ngân hàng Nhà nước, nhằm thúc đẩy hiệu quả và đồng bộ tài chính toàn diện và thanh toán điện tử.
3.2.1 Đối với các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán
Nghiên cứu chỉ ra rằng những cá nhân trẻ tuổi, có trình độ học vấn và thu nhập cao thường sở hữu tài khoản ngân hàng và thực hiện giao dịch thanh toán điện tử như nhận lương, chuyển tiền và thanh toán hóa đơn trên các nền tảng thương mại điện tử Để thu hút và giữ chân nhóm đối tượng này, các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán nên đa dạng hóa tính năng và triển khai các chương trình khuyến mãi Đồng thời, cần chú trọng phát triển thị phần tại nhóm khách hàng trung niên hoặc có thu nhập thấp thông qua kênh bán hàng trực tiếp.
Trong bối cảnh tài chính toàn diện và thương mại điện tử ngày càng phát triển, bảo mật thông tin trở thành mối quan tâm hàng đầu của khách hàng khi sử dụng tài khoản ngân hàng Để nâng cao tính bảo mật, các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có thể áp dụng công nghệ như eKYC và chữ ký điện tử Đồng thời, quy trình KYC có thể được tối ưu hóa và giảm chi phí thông qua việc tận dụng các cửa hàng bán lẻ địa phương làm đại lý ngân hàng.
Mức độ hiện diện của các tổ chức tài chính ảnh hưởng lớn đến việc sở hữu tài khoản ngân hàng và thực hiện giao dịch thanh toán điện tử Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có thể tận dụng mô hình đại lý ngân hàng và phát triển sản phẩm tiền di động nhờ vào mạng lưới rộng khắp của các công ty viễn thông Nếu triển khai hiệu quả, những mô hình này sẽ cung cấp dịch vụ tài chính cho nhóm yếu thế trong xã hội, bao gồm người dân vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa, có thu nhập và trình độ học vấn thấp, từ đó thúc đẩy tài chính toàn diện.
3.2.2 Đối với người sử dụng dịch vụ thanh toán
Mặc dù giới trẻ Việt Nam ngày càng chấp nhận và sử dụng dịch vụ thanh toán điện tử (TTĐT), tỷ lệ sử dụng vẫn còn thấp, chưa phản ánh đúng tiềm năng của thị trường Thói quen thanh toán truyền thống vẫn chiếm ưu thế, cần có những giải pháp để thúc đẩy sự phát triển của TTĐT.
Tỷ lệ tiền mặt trong lưu thông vẫn giảm chậm, cho thấy việc sử dụng tiền mặt chưa được cải thiện nhiều Người tiêu dùng nên xem xét các lợi ích của dịch vụ thanh toán điện tử như bảo mật, tiết kiệm thời gian và chi phí, thay vì chỉ dựa vào thói quen thanh toán bằng tiền mặt Cần cởi mở với các sản phẩm mới như ví điện tử, tiền di động và mobile banking, đồng thời gia tăng niềm tin vào việc sử dụng chúng Người tiêu dùng cũng nên tích cực phản hồi để cải thiện dịch vụ và nâng cao trải nghiệm Hơn nữa, việc trang bị kiến thức về Internet và công nghệ thông tin sẽ giúp người sử dụng tối đa hóa lợi ích từ các dịch vụ thanh toán điện tử.
3.2.3 Đối với Chính phủ và NHNN Đầu tiên, Chính phủ và NHNN cần có những giải pháp, chương trình chiến lược nhằm phổ cập những kiến thức căn bản về tài chính đến với người dân, đặc biệt qua các chương trình đối thoại trực tiếp G2C Ngoài ra, Chính phủ và các bộ ban ngành liên quan cần tăng cường phối hợp vấn đề đào tạo nguồn nhân lực, đưa các kiến thức tài chính căn bản vào chương trình giáo dục công từ các cấp bậc nhỏ như tiểu học hay trung học cơ sở
Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước cần thiết lập khung pháp lý cho các phương thức thanh toán điện tử mới, đặc biệt là vấn đề bảo mật thông tin người tiêu dùng Tạo ra một môi trường cạnh tranh minh bạch và công bằng là rất quan trọng để các tổ chức tài chính đầu tư vào công nghệ và phát triển dịch vụ thanh toán mới Cần xem xét hiệu quả của các văn bản pháp lý hiện tại và cân nhắc áp dụng cơ chế Sandbox cho các sản phẩm mới, như đã được thực hiện tại Anh và Singapore.
Chính phủ và NHNN cần có chính sách ưu tiên để hỗ trợ phát triển dịch vụ thanh toán, đặc biệt là tiền di động, tại các khu vực nông thôn và miền núi Sự gia tăng quy mô của các sàn thương mại điện tử đã góp phần làm cho thanh toán điện tử trở nên phổ biến, vì vậy khuyến khích mở rộng quy mô các sàn thương mại điện tử là một giải pháp quan trọng mà Chính phủ nên xem xét.
Chính phủ có thể khuyến khích người dân thực hiện thanh toán dịch vụ công như hóa đơn điện nước, vé xe buýt, nhận trợ cấp, lương hưu và nghĩa vụ thuế thông qua phương thức thanh toán điện tử (TTĐT) Việc này không chỉ hỗ trợ các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán mà còn nâng cao hiệu quả trong quản lý tài chính công.
Trong chương 3, tác giả thảo luận về kết quả kiểm định mô hình, phân tích các phát hiện dựa trên giả thuyết từ chương 2 Kết quả được trình bày dưới dạng bảng để dễ theo dõi, với những phát hiện chính về mối quan hệ giữa các biến được tổng hợp trong phần 3.1.4 Dựa trên kết quả mô hình và thực trạng tài chính toàn diện cùng thanh toán điện tử tại Việt Nam, tác giả đưa ra các khuyến nghị nhằm thúc đẩy tài chính toàn diện và tối ưu hóa các chương trình thanh toán điện tử.