Nâng cao chất lượng phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong hoạt động tín dụng tại nhtmcp quân đội chi nhánh thăng long

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH KHĨA LUẬT TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI-CHI NHÁNH THĂNG LONG Sinh viên thực : Đào Thị Thùy Linh Lớp : K21TCK Khóa học : 2018-2022 Mã sinh viên : 21A4010288 Giáo viên hƣớng dẫn : TS Đỗ Thị Vân Trang Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128087031000000 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài nghiên cứu: “Nâng cao chất lượng phân tích tài khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động tín dụng NHTMCP Qn Đội-Chi nhánh Thăng Long” cơng trình nghiên cứu em thực Các số liệu sử dụng nghiên cứu có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng, đảm bảo tính trung thực kết nghiên cứu trình bày nghiên cứu chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Sinh viên Đào Thị Thùy Linh i LỜI CẢM ƠN Lời em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý Thầy, Cô khoa Tài tồn thể thầy (cơ) trường Học viện Ngân hàng Những người hết lòng truyền đạt, tận tâm dạy dỗ kiến thức bổ ích kinh nghiệm quý báu cho em suốt thời gian 04 năm em theo học Học viện Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giảng viên Đỗ Thị Vân Trang đồng hành hỗ trợ em suốt q trình hồn thành khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến ban lãnh đạo “Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Thăng Long” anh (chị) thuộc Phòng Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ tận tình bảo, giúp đỡ em suốt thời gian em thực tập Giúp em có trải nghiệm mới, học kinh nghiệm thực tế kĩ phân tích tài khách hàng doanh nghiệp Trong trình thực nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận nhiều đóng góp ý kiến thầy để khóa luận em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Đào Thị Thùy Linh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ MINH HỌA vii LỜI MỞ ĐẦU Chƣơng I: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM .4 1.1.Phân tích tài doanh nghiệp NHTM 1.1.1 Khái niệm Phân tích tài doanh nghiệp NHTM 1.1.2.Vai trị cơng tác phân tích tài doanh nghiệp 1.2.Nâng cao chất lƣợng phân tích tài doanh nghiệp hoạt động ch vay NHTM .6 1.2.1.Khái niệm nâng cao phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay .6 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá nâng cao phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay .7 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến nâng cao phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay 10 1.3 Phƣơng pháp chủ yếu phân tích tài doanh nghiệp NHTM .14 1.3.1 Phương pháp so sánh .14 1.3.2 Phương pháp phân tổ .15 1.3.3 Phương pháp phân tích tỷ lệ 16 1.3.4 Phương pháp Dupont 18 1.3.5 Phương pháp xác định mức độ ảnh hưởng nhân tố đến kết kinh tế 19 1.4 Quy trình phân tích tài khách hàng doanh nghiệp NHTM 20 1.4.1 Lập kế hoạch phân tích 21 iii 1.4.2 Thu thập thông tin xử lý thông tin 21 1.4.3.Nội dung phân tích tài khách hàng doanh nghiệp NHTM 24 1.4.4 Tổng hợp dự 37 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 38 CHƢƠNG II THỰC TRẠNG CÔNG TÁC NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI (MBB)-CHI NHÁNH THĂNG LONG .39 2.1.Đôi nét MBB-Chi nhánh Thăng Long 39 2.1.1.Giới thiệu MBB-Chi nhánh Thăng Long .39 2.1.2.Cơ cấu tổ chức máy quản lý 39 2.1.3.Chức nhiệm vụ phòng ban .41 2.1.4.Tình hình hoạt động kinh doanh MBB Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2019-2021 43 2.1.5 Hoạt động tín dụng MBB Chi nhánh Thăng Long 44 2.2.Thực trạng phân tích tài khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ MBB Chi nhánh Thăng Long 48 2.2.1 Quy định tín dụng MBB nói chung MBB Chi nhánh Thăng Long nói riêng 48 2.2.2 Cơng tác tổ chức phân tích tài khách hàng doanh nghiệp .52 2.2.3 Công tác thu thập thông tin chuẩn bị hồ sơ 52 2.2.4.Công tác thẩm định hồ sơ 52 2.2.5 Nội dung phân tích tài khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 53 2.3 Thực trạng chất lƣợng phân tích tài Chi nhánh Thăng Long 57 2.4 Đánh giá công tác nâng cao chất lƣợng phân tích tài khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh 62 2.4.1.Kết đạt 62 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 64 KẾT LUẬN CHƢƠNG II .66 CHƢƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI (MBB)- iv CHI NHÁNH THĂNG LONG .67 3.1 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng cơng tác phân tích tài doanh nghiệp MBB- CN Thăng Long 67 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng phân tích tài khách hàng 68 3.2.1 Hồn thiện nội dung phân tích 68 3.2.2 Giảm thiểu thời gian xét duyệt 69 3.2.3 Nâng cao hệ thống sở trang thiết bị công nghệ thông tin 70 3.2.4 Thành lập phận tìm kiếm quản lí thơng tin, hồ sơ khách hàng 71 3.2.5.Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .71 3.3 Kiến nghị 73 3.3.1 Kiến nghị với NHNN .73 3.3.2 Kiến nghị với Ban ngành có liên quan khác .73 KẾT LUẬN CHƢƠNG III 75 KẾT LUẬN 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 PHỤ LỤC 78 v DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần DN Doanh nghiệp CPSXKD Chi phí sản xuất kinh doanh TSCĐ Tài sản cố định TS Tài sản DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ MBB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội TSĐB Tài sản đảm bảo NHNN Ngân hàng Nhà nước KHDN Khách hàng doanh nghiệp TNHH Trách nhiệm hữu hạn BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia WTO Tổ chức Thương mại Thế giới BCLCTT Báo cáo lưu chuyển tiền tệ HĐQT Hội đồng quản trị ROE Tỷ số lợi nhuận vốn ROA Tỷ số lợi nhuận tài sản GDP Tổng sản phẩm nội địa vi DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ MINH HỌA Bảng 2.1.Tổng tiền gửi năm 2019-2021 MBBank-Chi nhánh Thăng Long 43 Bảng 2.2.Tình hình dư nợ MBBank-Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 20192021 44 Bảng 2.3.Kết hoạt động kinh MBBank-Chi nhánh Thăng Long cuối năm 2019-2021 45 Bảng 2.4.Cơ cấu dư nợ theo nhóm khách hàng MBBank-Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2019-2021 45 Bảng 2.5.Tình hình cho vay DNVVN Chi nhánh Thăng Long theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2019-2021 46 Bảng 2.6.Tình hình cho vay DNVVN Chi nhánh Thăng Long theo ngành giai đoạn 2019-2021 47 Bảng 2.7.So sánh nội dung phân tích doanh thu, chi phí, lợi nhuận 54 Bảng 2.8.So sánh cách đánh giá hiệu TS – NV ngành nghề 55 kinh doanh 55 Bảng 2.9 So sánh tỷ số EBITDA, Vòng quay VLĐ ngành nghề 56 kinh doanh 56 Bảng 2.10.Tỷ số tài bình qn ngành 56 Bảng 2.11.Tình hình thu nợ theo kỳ hạn DNVVN MBBank-Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2019-2021 60 Bảng 2.12.Tỷ nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ MBBank-Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2019-2020 .61 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy tổ chức MBBank-Chi nhánh Thăng Long 40 vii LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, Việt Nam đánh giá nước phát triển kinh tế giới, để làm điều khơng thể khơng kể đến đóng góp khơng nhỏ doanh nghiệp nước, doanh nghiệp góp phần lớn làm thúc đẩy sản lượng cơng nghiệp, GDP… Nhận thức vai trị quan trọng doanh nghiệp, Nhà nước đưa nhiều sách ưu tiên nhằm thúc đẩy hỗ trợ cho doanh nghiệp phát triển tối đa Tuy nhiên nay, nhiều doanh nghiệp chưa thể phát triển với tiềm vốn có Và cản trở khó khăn việc tiếp cận với nguồn vốn dịch vụ từ NH, đặc biệt kinh tế mà hệ thống tài phụ thuộc vào NH Việt Nam Phần lớn NHTM xác định nhóm khách hàng tín dụng mục tiêu doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ Khi mà trào lưu khởi nghiệp lan truyền mạnh mẽ với nhiều doanh nghiệp mọc lên doanh nghiệp lâu năm có cách thức vay vốn ổn định việc khai thác tối đa doanh nghiệp vừa nhỏ đem đến cho NH nguồn dư nợ khổng lồ Cùng với doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam có hội vươn phát triển trở thành doanh nghiệp lớn dựa vào nguồn vốn NH Hiểu điều này, Ngân hàng TMCP Quân Đội sớm có chủ trương sách ưu đãi cho doanh nghiệp vừa nhỏ tất chi nhánh phòng giao dịch lớn nhỏ Tuy nhiên, qua trình thực tập Chi nhánh Thăng Long, em thấy Chi nhánh chưa thực khai thác hết tiềm từ doanh nghiệp Đặc biệt cịn vướng mắc nhiều khâu phân tích tài chích doanh nghiệp Xuất phát từ thực tiễn đó, em lựa chọn: “Nâng cao chất lƣợng phân tích tài khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động tín dụng NHTMCP Quân Đội-Chi nhánh Thăng Long” làm đề tài nghiên cứu khóa luận tốt nghiệp Trong đề tài này, em làm rõ vấn đề phân tích tài doanh nghiệp, thực trạng phân tích tài doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Thăng Long, kiến nghị số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng phân tích 2.Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu lý luận nâng cao phân tích tài doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động tín dụng NHTM, làm sở lý luận để phân tích thực trạng nâng cao chất lượng phân tích tài doanh nghiệp Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác nâng cao phân tích tài doanh nghiệp khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ MBBank-Chi nhánh Thăng Long, để từ tìm ưu điểm mặt tồn cần giải Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng phân tích tài doanh nghiệp MBbank-Chi nhánh Thăng Long 3.Nhiệm vụ nghiên cứu Đề tài phải làm rõ nội dung sau: Thứ nhất, công tác nâng cao phân tích tài doanh nghiệp gì? Bao gồm nội dung nào? Thứ hai, thực trạng công tác nâng cao phân tích tài khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Quân đội-Chi nhánh Thăng Long Thứ ba, đề xuất giải pháp giúp cải thiện nâng cao chất lượng phân tích tài doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Quân Đội-Chi nhánh Thăng Long 4.Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Nâng cao chất lượng phân tích tài doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Quân Đội-Chi nhánh Thăng Long 5.Phạm vi nghiên cứu Về khơng gian: Tập trung nghiên cứu chất lượng phân tích tài doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Quân Đội-Chi nhánh Thăng Long thông qua số tiêu tài Về thời gian: Giai đoạn 2019-2021