Hoàn thiện công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu – phòng giao dịch tràng an

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH CỬ NHÂN CHẤT LƯỢNG CAO KHOA TÀI CHÍNH ======= KHĨA LUẬN THỰC TẬP HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB - PGD TRÀNG AN Giảng viên hướng dẫn: TS Phạm Thị Vân Huyền Sinh viên : Vũ Minh Thư Mã Sinh Viên : 20A4011329 Lớp : K20CLCE Đơn vị thực tập : Ngân hàng TMCP Á Châu ACB- Phòng giao dịch Tràng An Hà Nội, 2020 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126668651000000 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan nghiên cứu em thực xử lí số liệu Khóa luận thực tập khơng vi phạm trung thực học thuật Người viết báo cáo Vũ Minh Thư LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận thực tập này, trước hết em xin trân trọng cảm ơn Học viện Ngân Hàng, Khoa Tài Chính- Chương trình cử nhân Chất lượng cao, thầy giáo, giáo truyền dạy cho em nhiều học, kinh nghiệm, kiến thức thực tiễn quý báu Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Phạm Thị Vân Huyền, hết lịng hướng dẫn, giúp đỡ em suốt q trình viết khóa luận thực tập Em xin chân thành cảm ơn Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu phòng giao dịch Tràng An, phận Quan hệ khách hàng doanh nghiệp cung cấp tư liệu, tạo điều kiện để giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập Cuối em xin bày tỏ lịng biết ơn tới gia đình, bố mẹ bạn bè, người động viên, ủng hộ em suốt trình học tập thực chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU 10 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 12 1.1 Tổng quan nghiên cứu: 12 1.1.1 Những nghiên cứu nước 12 1.1.2 Những nghiên cứu nước .12 1.2 Khái quát phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay NHTM 13 1.2.1 Khái niệm phân tích tài doanh nghiệp 13 1.2.2 Vai trị phân tích tài doanh nghiệp hoạt động cho vay ngân hàng 14 1.3 Cơng tác phân tích tài khách hàng hoạt động cho vay NHTM 16 1.3.1 Quy trình phân tích tài KHDN hoạt động cho vay 16 1.3.2 Thông tin sử dụng phân tích tài KHDN NHTM .17 1.3.3 Các phương pháp chủ yếu sử dụng phân tích tài KHDN HĐTD NHTM 21 1.3.4 Nhân tham gia vào cơng tác phân tích tài KHDN HĐTD 24 1.4 Nội dung công tác phân tích tài KHDN HĐTD NHTM 25 1.4.1 Phân tích ngành nghề DN 25 1.4.2 Phân tích mức độ tự chủ DN 25 1.4.3 Phân tích tình hình trả nợ .26 1.4.4 Phân tích tình hình kinh doanh DN 27 1.4.5 Phân tích lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp 29 1.5 Công nghệ sử dụng công tác PTTC KHDN 31 1.6 Nhân tố ảnh hưởng đến phân tích tài KHDN HĐTD NHTM .31 1.6.1 Nhóm nhân tố môi trường .31 1.6.2 Nhóm nhân tố từ phía KHDN 32 1.6.3 Nhóm nhân tố từ phía NHTM 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 34 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB-PGD TRÀNG AN: 35 2.1 Giới thiệu chung NH TM CP Á Châu: .35 2.1.1 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Á Châu ACB-PGD Tràng An 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Á Châu ACB-PGD Tràng An 36 2.1.3 Khái quát tình hình HĐTD ngân hàng TMCP Á Châu ACB-PGD Tràng An 2018-2020 39 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh PGD: 45 2.2 Thực trạng công tác phân tích khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Á Châu ACB-PGD Tràng An 46 2.2.1 Quy trình phân tích khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Á Châu ACBPGD Tràng An 47 2.2.2 Thông tin sử dụng: 48 2.2.3 Phương pháp phân tích tài KHDN HĐTD NH TMCP Á Châu- PGD Tràng An: 49 2.2.4 Nội dung: .52 2.2.5 Ví dụ minh họa cơng tác PTTC KHDN HĐTD ACB-PGD Tràng An 52 2.2.6 Đánh giá thực trạng cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Á Châu ACB-PGD Tràng An 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ACB- PGD TRÀNG AN: .70 3.1 Định hướng phát triển dịch vụ tín dụng DN NHTMCP Á Châu ACB-PGD Tràng An đến năm 2025 70 3.1.1 Cơ hội, thách thức NHTM Việt Nam thời gian tới 70 3.1.2 Mục tiêu phát triển cơng tác phân tích tài hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Á Châu ACB-PGD Tràng An 71 3.1.3 Định hướng phát triển dịch vụ tín dụng DN NHTMCP Á Châu -PGD Tràng An đến năm 2025 71 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Á Châu ACB-PGD Tràng An 72 3.2.1 Đa dạng hóa thơng tin phục vụ cơng tác phân tích tài 72 3.2.2 Hồn thiện quy trình phân tích 73 3.2.3 Hoàn thiện phương pháp phân tích: 73 3.2.4 Hoàn thiện nội dung phân tích 76 3.2.5 Đầu tư vào phát triển nhân .76 3.2.6 Ứng dụng cơng nghệ phân tích tài .77 3.3 Kiến nghị 78 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng TMCP Á Châu ACB 78 3.3.2 Kiến nghị khách hàng doanh nghiệp 79 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .79 3.3.4 Kiến nghị Bộ Tài Chính 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO .83 PHỤ LỤC 84 DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt NHTM KHDN DN CBBH Cụm từ đầy đủ Ngân hàng thương mại Khách hàng doanh nghiệp Doanh nghiệp CBBH gồm CV quan hệ KHDN, Giám đốc quan hệ KHDN,GĐ cao cấp quan hệ NHTMCP ACB BCTC TCDN HĐTD TSĐB CIC KHDN GĐ quản lý quan hệ KHDN Ngân hàng thương mại cổ phần ACB Báo cáo tài Tài doanh nghiệp Hoạt động tín dụng Tài sản đảm bảo Trung tâm thơng tín tín dụng Quốc gia Việt PTTC NHNH BCĐKT Nam Phân tích tài Ngân hàng Nhà nước Báo cân đối kế tốn DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Hình Hình 2.1 Hình 2.2 Trang Cơ cấu tổ chức ngân hàng Tình hình hoạt độngt ín dụng ACB- Hình 2.3 Tràng An Quy trình phân tích KHDN chung NH TMCP Á Châu ACB- PGD Tràng An Tên bảng Bảng 2.1 Trang Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo loại tiền Ngân hàng ACB– PGD Tràng An Bảng 2.2 2018 -2020 Cơ cẩu nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn Ngân hàng ACB – PGD Tràng An Bảng 2.3 2018 -2020 Dư nợ tín dụng ngân hàng Á Châu ACB- Bảng 2.4 PGD Tràng An Doanh số kinh doanh ngoại tệ giai đoạn Bảng 2.5 2018-2020 Tình hình hoạt động phát hành thẻ giai đoạn Bảng 2.6 2018-2020 Kết hoạt động kinh doanh ACB Bảng 2.7 Tràng An (2018 - 2020) Bộ tiêu chí sàng lọc KH áp dụng với khách Bảng 2.8 Bảng 2.9 hàng cấp tín dụng bình thường: Bộ câu hỏi Thông tin tổng quát KH Cty Newstar LỜI MỞ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài: Trong điều kiện kinh tế phát triển mạnh mẽ, DN xuất ngày đa dạng với loại sản phẩm khác tạo nên môi trường thương mại phong phú đầy cạnh tranh Để đáp ứng nhu cầu nâng cao vốn, tăng khả cạnh tranh thị trường doanh nghiệp sản xuất, hệ thống trung gian tài nói chung đặc biệt ngân hàng thương mại nói riêng đóng góp vai trị vơ quan trọng kinh tế thương mại, cầu nối chủ thể kinh tế, giúp chủ thể tiếp cận gắn bó với nhau; nâng cao gắn kết toàn hệ thống Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại coi hoạt động kinh doanh chính, góp phần đáng kể việc mang lại lợi nhuận nâng cao hiệu hoạt động Tuy nhiên, bên cạnh đó, tồn nhiều rủi ro khách quan song song với hoạt động cấp tín dụng NH Vì vậy, việc hồn thiện phân tích tài KHDN hoạt động cho vay coi vô quan trọng để bảo đảm nguồn vốn ngân hàng khai thác cách xác, an tồn hiệu Là phòng giao dịch phát triển có nhiều thành tích hệ thống ngân hàng TMCP Á Châu Hà Nội, ACB Tràng An trọng đến nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng với mục tiêu đáp ứng hiệu nhu cầu khách hàng bảo đảm nguồn vốn có ngân hàng Để thực hóa mục tiêu này, cơng tác phân tích tài KHDN địi hỏi nghiên cứu, thay đổi hồn thiện liên tục theo giai đoạn, từ tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng mang lại trải nghiệm, lợi ích tốt đến khách hàng Bởi vậy, nghiên cứu “Hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu – Phịng giao dịch Tràng An” vơ cần thiết việc phát triển phòng khách hàng doanh nghiệp nói riêng ngân hang TMCP nói chung, qua đưa giải pháp góp phần nâng cao lợi nhuận hiệu hoạt động toàn hệ thống Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu 1.2  Mục tiêu nghiên cứu