Hoàn thiện công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong – phòng giao dịch đông đô

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – PHÒNG GIAO DỊCH ĐÔNG ĐÔ Họ tên sinh viên : ĐÀO THỊ MAI DINH Lớp : K20TCC Mã sinh viên : 20A4010788 Khóa : 2017 – 2021 Giảng viên hướng dẫn : TS NGUYỄN QUỲNH THƠ Hà Nội, tháng 05 năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126775281000000 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp với đề tài “ Hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – PGD Đơng Đơ ” cơng trình nghiên cứu cá nhân em, dựa sở lý thuyết đào tạo Học Viện Ngân Hàng kết hợp từ thực tiễn nghiên cứu đơn vị thực tập Mọi thông tin, số liệu trung thực, trích xuất thống từ đơn vị thực tập kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình khác Em xin chịu trách nhiệm hồn tồn cơng trình nghiên cứu Hà Nội, ngày 21 tháng 05 năm 2021 Người cam đoan Đào Thị Mai Dinh i LỜI CẢM ƠN Trong qng đời sinh viên q trình thực khóa luận tốt nghiệp giai đoạn quan trọng khó khăn Trước hết em xin chân thành cảm ơn quý Thầy,Cô trường Học Viện Ngân Hàng, đặc biệt Thầy, Cơ khoa Tài Chính tận tình dạy trang bị cho em kiến thức bổ ích cần thiết suốt thời gian em ngồi ghế giảng đường Qua giúp em có tảng vững để hồn thành khóa luận Tiếp đến em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Nguyễn Quỳnh Thơ, người hết lịng bảo, giúp đỡ em khơng q trình thực khóa luận mà cịn chia sẻ kinh nghiệm quý báu, giúp em có thêm hành trang để vững bước sau Em xin trân trọng cảm ơn đến Ban lãnh đạo anh chị phòng KHDN Ngân hàng Tiên Phong- PGD Đông Đô tạo điều kiện giúp đỡ em trình thực tập anh Trần Văn Tú người trực tiếp chia sẻ kinh nghiệm, tận tình bảo, giúp em có hiểu biết thơng tin để hồn thành khóa luận Trong q trình hồn thành luận hạn chế kinh nghiệm hiểu biết tránh sai sót, em mong nhận q Thầy, Cơ bỏ qua góp ý để khóa luận thêm phần hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! Hà Nội, ngày 21 tháng 05 năm 2021 Sinh viên Đào Thị Mai Dinh ii LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU viii LỜI NÓI ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài 2.Tổng quan nghiên cứu 3.Mục tiêu nghiên cứu 4.Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5.Phương pháp nghiên cứu 6.Kết cấu khóa luận 1.1 Phân tích tài doanh nghiệp 1.1.1.Khái niệm phân tích tài doanh nghiệp 1.1.2.Mục tiêu vai trò PTTC KHDN hoạt động tín dụng 1.1.3 Nguồn tài liệu sử dụng phân tích tài doanh nghiệp 1.1.4.Phương pháp sử dụng phân tích tài doanh nghiệp 1.2.Cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng NHTM 11 1.2.1 Phương pháp PTTC KHDN hoạt động tín dụng NHTM 11 1.2.2 Qui trình phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng NHTM 12 1.2.3 Nội dung phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng NHTM 14 1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến q trình phân tích tài doanh nghiệp NHTM 23 1.3.1 Nhân tố từ phía NHTM 23 1.3.2 Nhân tố từ phía khách hàng 24 1.3.3 Nhân tố khách quan khác 24 TÓM TẮT CHƯƠNG I 26 iii CHƯƠNG : THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN TIÊN PHONG – PHÒNG GIAO DỊCH ĐÔNG ĐÔ 27 2.1 Khái quát NHTM cổ phần Tiên Phong Bank- Phòng giao dịch Đơng Đơ 27 2.1.1.Q trình hình thành phát triển TPBank Đông Đô 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức TPBank Đông Đô 28 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh TPBank Đơng Đơ 29 2.2 Thực trạng công tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng TPBank Đơng Đơ 35 2.2.1 Khái quát cơng tác phân tích KHDN TPBank Đơng Đơ 35 2.2.2 Quy trình phân tích KHDN TPBank Đông Đô 38 2.2.3 Nội dung phân tích KHDN TPBank Đơng Đơ 40 2.2.4 Thực trạng công tác phân tích khách hàng doanh nghiệp chuyên viên PTTC KHDN TPBank Chi nhánh Đông Đô thực 46 2.3 Đánh giá công tác phân tích tài KHDN 63 2.3.1 Thành tựu đạt 63 2.3.2 Những hạn chế công tác 65 2.3.3 Nguyên nhân tồn 68 TÓM TẮT CHƯƠNG 69 CHƯƠNG : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM CỔ PHẦN TIÊN PHONG- PHÒNG GIAO DỊCH ĐÔNG ĐÔ 70 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng TPBank 70 3.1.1 Định hướng tín dụng KHDN 70 3.1.2 Định hướng công tác phân tích tài khách hàng 72 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác PTTC KHDN TPBank Đông Đô 73 3.2.1 Bổ sung thêm số phương pháp phân tích 73 3.2.2 Nâng cao chất lượng, mở rộng nguồn thông tin, liệu thu thập 74 3.2.3 Hoàn thiện, bổ sung thêm nội dung phân tích 75 3.2.4 Ứng dụng nâng cao chất lượng kỹ thuật công nghệ 76 iv 3.2.5 Nâng cao trình độ đội ngũ cán phân tích, đồng hóa nội dung phân tích chuyên viên 77 TÓM TẮT CHƯƠNG 79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 v DANH MỤC VIẾT TẮT Tên viết tắt Tên đầy đủ NHTM Ngân hàng thương mại KHDN Khách hàng doanh nghiệp HĐTD Hoạt động tín dụng PTTC Phân tích tài PGD Phịng giao dịch CBTD Cán tín dụng BCTC Báo cáo tài SME Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa TCDN Tài doanh nghiệp TMCP Thương mại cổ phần VCSH Vốn chủ sở hữu BCĐKT Bảng cân đối kế toán BCHĐKQKD Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BCLCTT Báo cáo lưu chuyển tiền tệ VLĐ Vốn lưu động NCVLĐ Nhu cầu vốn lưu động ĐVKD Đơn vị kinh doanh CVPT Chuyên viên phân tích NHNN Ngân hàng Nhà nước LNTT Lợi nhuận trước thuế GĐCN Giám đốc chi nhánh TSBĐ Tài sản bảo đảm vi TĐTD Thẩm định tín dụng ĐKKD Đăng kí kinh doanh HĐKD Hoạt động kinh doanh XHTD Xếp hạng tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn CTCP Cơng ty cổ phần vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh TPBank Đông Đô giai đoạn 2018-2020 30 Bảng 2:Cơ cấu nguồn thu nhập TPBank Đông Đô giai đoạn 2018-2020 31 Bảng 3: Cơ cấu nguồn thu nhập lãi TPBank Đông Đô giai đoạn 2018-2020 32 Bảng 4: Dư nợ theo nhóm khách hàng từ 2018 – 2020 33 Bảng 5: Dư nợ theo chất lượng TPBank Đông Đô giai đoạn 2018-2020 34 Bảng 6: phân tích theo giai đoạn tăng trưởng KHDN theo quy định TPBank 44 Bảng 7: Thông tin khái quát công ty TNHH Hán Gia Phát 49 Bảng 8: Thành viên góp vốn cơng ty TNHH Hán Gia Phát 49 Bảng :Tình hình quan hệ với tổ chức tín dụng 50 Bảng 10: Một số hợp đồng đầu vào lớn công ty TNHH Hán Gia Phát 51 Bảng 11: Một số hợp đồng đầu lớn công ty TNHH Hán Gia Phát 53 Bảng 12: Bảng cân đối kế toán giai đoạn 2018-2020 công ty TNHH Hán Gia Phát 54 Bảng 13: Tình hình chiếm dụng vốn công ty TNHH Hán Gia Phát giai đoạn 2019-2020 55 Bảng 14: Một số khoản phải thu lớn công ty TNHH Hán Gia Phát 56 Bảng 15: Một số khoản phải trả người bán lớn công ty TNHH Hán Gia Phát năm 2020 57 Bảng 16: Bảng kết hoạt động kinh doanh công ty TNHH Hán Gia Phát giai đoạn 2018-2020 58 Bảng 17: Kế hoạch kinh doanh dự kiến công ty TNHH Hán Gia Phát năm 2021 60 Bảng 18: Một số số tài quan trọng công ty TNHH Hán Gia Phát 61 viii Bảng 19: Hệ thống tiêu trung bình ngành thương mại TPBank 62 Biểu đồ 1: Tình hình dư nợ TPBank Đơng Đơ giai đoạn 2018 – 2020 32 Biểu đồ 2: Cơ cấu nhóm khách hàng hoạt động tín dụng TPBank Đơng Đơ giai đoạn 2018-2020 33 Hình ảnh 1: Mơ hình 5C tổng quan KHDN 40 Sơ đồ 1: Quy trình phân tích tài khách hàng doanh nghiệp 13 Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức PGD TPBank Đông Đô 28 Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định xét duyệt tín dụng KHDN cuả TPBank 36 Sơ đồ 3: Quy trình phân tích tài KHDN TPBank Đơng Đô 38 Sơ đồ : Quy trình phân tích thực tế TPBank Đơng Đơ 47 Sơ đồ 5: Sơ đồ hoạt động công ty TNHH Hán Gia Phát 51 ix