HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại
Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán…và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế
1.1.1.2 Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại
-Cho vay, tài trợ dự án
-Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
-Cung cấp dịch vụ môi giới và đầu tư chứng khoán
-Cho thuê thiết bị trung và dài hạn
-Bảo quản vật có giá
-Cung cấp dịch vụ ủy thác và tư vấn
-Cung cấp các dịch vụ đại lý
-Tài trợ các hoạt động của chính phủ
1.1.2 Huy động vốn của ngân hàng thương mại
Huy động vốn là một trong những hoạt động chính của ngân hàng thương mại Đây là hoạt động tìm kiếm các nguồn tài trợ, là hoạt động tiền đề để tiến hành các hoạt động khác Huy động vốn đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng.
1.1.2.1 Khái niệm của huy động vốn của Ngân hàng thương mại.
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.
1.1.2.2 Vai trò của hoạt động huy động vốn đối với NHTM
- Giúp ngân hàng chủ động trong kinh doanh
- Đảm bảo uy tín, tăng năng lực canh tranh của ngân hàng
- Quyết định quy mô, tính chất tín dụng
- Ảnh hưởng tới kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
1.1.2.3 Các hình thức huy động vốn
Huy động từ tiết kiệm
Huy động dưới hình thức đi vay
1.1.2.4 Chính sách huy động vốn
Hoạt động huy động vốn là nền tảng tạo tiền đề cho hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) và đóng vai trò quyết định sự tồn tại cũng như phát triển của ngân hàng Vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong việc xác định năng lực cạnh tranh của NHTM trên thị trường tài chính.
Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại
Huy động vốn là một hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, hiệu quả trong huy động vốn góp phần quan trọng trong hoạt động ngân hàng nói chung và trong việc tạo nên lợi nhuận nói riêng
1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại
• Quy mô và cơ cấu vốn huy động.
• Chi phí huy động vốn.
• Sự phù hợp giữa mục đích huy động với yêu cầu sử dụng vốn.
Các biện pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.3.1 Các nhân tố chủ quan
- Uy tín của ngân hàng:
- Uy tín thương hiệu của ngân hàng
1.3.2 Các nhân tố khách quan
Thu nhập của khách hàng
Vị trí địa lý và cơ cấu dân số
Tâm lý số đông và tin đồn
Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại.
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NHNo & PTNT TỈNH SƠN LA
Khái quát về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Tỉnh Sơn La
2.1.1 Lịch sử hình hình thành và phát triển NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Sơn
La là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, tên giao dịch quốc tế là Viet Nam Bank for Agriculture and Rural Development - Son La branch (tên viết tắt là Agribank Sơn La) được thành lập theo quyết định số 66/NH-QĐ ngày 8 tháng 7 năm 1988 do Phó Tổng Giám đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam Nguyễn Văn Đạm ký Trụ sở văn phòng Agribank Sơn La đặt tại số 08 đường Chu Văn Thịnh - Thành Phố Sơn La - Tỉnh Sơn La.
2.1.2 Mô hình tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Sơn La
Với phương châm của Agribank Việt Nam là “ Mang phồn thịnh đến khách hàng ”, Agribank Sơn La luôn xác định khách hàng là yếu tố quyết định thành công của bất kỳ ngân hàng nào, khách hàng có phồn thịnh ngân hàng mới phồn thịnh.
* Cơ cấu tổ chức Agribank Sơn La:
PHÒNG KIỂM TRA KIỂM SOÁT NỘI BỘ
PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ PHÒNG ĐIÊN TOÁN PHÒNG TÍN DỤNG
2.1.3 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Sơn La
Kết quả kinh doanh: Có thể nói rằng trong những năm qua, NHNo &
PTNT Tỉnh Sơn La đã đạt được những thành công đáng kể trong việc thực hiện các chỉ tiêu, kế hoạch đề ra, tập trung vào mục tiêu "Vì sự thành đạt của mọi người, mọi nhà, mọi doanh nghiệp" Những thành tựu này được thể hiện qua kết quả kinh doanh tích cực trong những năm gần đây.
Bảng 2.3 Kết quả kinh doanh NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La
(Từ năm 2010– 2012) Đơn vị: Triệu đồng
Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%)
Nguồn: Báo cáo kinh doanh NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La.
Thành quả trên là kết quả của sự năng động, đoàn kết, lòng quyết tâm và sự cố gắng không mệt mỏi của toàn thể cán bộ công nhân viên NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La trong những năm qua Bên cạnh việc tăng cường huy động và sử dụng nội tệ, hoạt động mua bán ngoại tệ và thanh toán quốc tế cũng có mức tăng trưởng khá cao, một số dịch vụ và sản phẩm mới đã được nghiên cứu và đưa vào ứng dụng.
Thực trạng hiệu quả HDV tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La
2.2.1 Quy mô và cơ cấu vốn
NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La là một trong những chi nhánh luôn dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng NHNo VN về hoạt động huy động vốn, sau 24 năm hoạt động,cho đến nay NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La đã tạo được uy tín đối với khách hàng,ngày càng thu hút không chỉ các doanh nghiệp lớn mà cả các doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng dân cư tham gia gửi tiền Do vậy, về quy mô vốn huy động củaNHNo & PTNT Tỉnh Sơn La luôn đạt mức cao, và tăng trưởng qua các năm.
2.2.1.1 Quy mô vốn huy động: Hoàn thành kế hoạch huy động vốn đạt 100% tức là NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La đã hoàn thành công tác huy động vốn theo kế hoạch đầu năm
2.2.1.2 Cơ cấu vốn: Tỷ lệ vốn huy động từ các nguồn cụ thể trên tổng nguồn huy động có xu tăng, tiền gửi dân cư cũng có xu thế tăng
2.2.2 Chi phí huy động vốn
Chi phí huy động vốn tăng qua các năm: Chi phí huy động vốn tăng bởi hai lý do: Thứ nhất, là do lãi suất huy động vốn tăng, nhưng cũng không có biến dộng lớn; thứ hai là do quy mô huy động tăng.
2.2.3 Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Nguồn vốn huy động qua các năm có tăng nhưng vẫn không đủ đáp ứng nhu cầu ngắn hạn, trung hạn tại ngân hang, phần dư nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn đều âm Ngân hang phải đi vay để bù đắp cho vay và bù đắp thiếu hụt này
Do vậy NHNo & PTNT tỉnh Sơn La cần tích cực hơn nữa trong việc huy động vốn trung hạn và dài hạn để phòng ngừa rủi ro thanh khoản
Hiện nay trên thị trường các ngân hàng đang có xu hướng theo đuổi lãi suất huy động cao để tìm kiếm các nguồn tiền với quy mô lớn, để cho vay với lãi suất cao NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La cũng không tránh khỏi điều này,lãi suất huy động vốn bình quân luôn tăng trong những năm gần đây Mặt khác, quy mô và cấu trúc tiền gửi liên quan chặt chẽ đến ngân quỹ và chứng khoán thanh khoản cũng như kỳ hạn nợ của các khoản tín dụng.
2.2.4 Đánh giá hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La
- NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La đã hoàn thành tương đối khá các chỉ tiêu về huy động vốn với lượng vốn huy động hàng năm rất cao: lượng vốn huy động hàng năm đều đạt từ 97% - 98% so kế hoạch đề ra.
Quy mô vốn huy động chứng kiến sự tăng trưởng qua các năm, đồng thời các khoản cho vay cũng tăng tương ứng Điều này minh chứng cho sự phù hợp giữa việc huy động vốn và sử dụng vốn, đảm bảo nguồn lực tài chính được phân bổ hiệu quả để hỗ trợ các hoạt động cho vay Thống kê này cho thấy sự phát triển bền vững và hiệu quả hoạt động của tổ chức tài chính trong việc đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng.
- Cơ cấu nguồn vốn huy động dần đi vào ổn định, chuyển dịch theo hướng tăng tỷ trọng tiền gửi từ các doanh nghiệp và dân cư, thu nhập tù dịch vụ tăng.
- Hoạt động sử dụng vốn luôn có lãi, thể hiện qua chênh lệch giữa thu nhập sử dụng vốn và chi phí huy động vốn dương
- Do hiệu quả huy động vốn tương đối tốt nên NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La luôn duy trì được số dư huy động cao và luôn tăng trưởng, đảm bảo thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh đề ra.
2.2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân
- Vốn huy động chưa tương xứng với tiềm năng của NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La
- Chi phí huy động vốn cao
- Cơ cấu vốn chưa hợp lý
- Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn chưa hợp lý
- Thị phần của ngân hàng còn eo hẹp
- Nhóm nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng và môi trường kinh doanh
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP TỈNH SƠN LA
Định hướng huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiêp Tỉnh Sơn La
+ Nguồn vốn huy động tăng 5 – 7% so với năm 2012 (Tăng 1200 tỷ đồng) + Dư nợ cho vay nền kinh tế tăng 10 – 15%, đạt 3100 tỷ đồng.
Trong đó: Dư nợ DNNN: 70%
Dư nợ có tài sản đảm bảo:45%
+ Lợi nhuận hạch toán nội bộ đạt 350 tỷ đồng
+ Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1%
+ Thu phí dịch vụ tăng 15 – 20%, đạt 17 tỷ đồng
+ Thu hồi nợ đã xử lý rủi ro: Theo số NHNNVN giao
* Một số chỉ tiêu cần đạt trong những năm tới:
- Tổng nguồn vốn tăng trên 15%
- Tổng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế tăng 20 -22%
- Dư nợ hàng năm tăng từ 20 - 25% một năm
- Tỷ lệ nợ quá hạn giảm 5% so với năm trước.
- Đảm bảo an toàn tài sản trong kinh doanh.
- Kinh doanh đảm bảo thực hiện đúng pháp luật đã quy định
Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp tỉnh Sơn La
3.2.1 Xây dựng chiến lược trong cơ cấu huy động vốn
Hiện nay cơ cấu vốn huy động chưa hợp lý, vốn ngắn hạn còn chiếm tỷ trọng lớn
3.2.2 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng:
Nhân viên ngân hàng phải có sự hiểu biết nhất định, bảo đảm có thể hướng dẫn các thủ tục và giải đáp các vướng mắc, tạo niềm tin đối với khách hàng
3.2.3 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng: Ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật tiên tiến trong hệ thống ngân hàng để thanh toàn nhanh chóng an toàn, chính xác, tiện lợi.
3.2.4 Xây dựng chiến lược dài hạn trong sử dụng vốn.
Trong thời gian tới, các khách hàng này cũng phải được chú trọng và kế hoạch phát triển bài bản
3.2.6 Đầu tư hoàn thiện và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
Trong việc mở rộng mạng lưới ATM, Ngân hàng nông nghiệp Tỉnh Sơn La nên đề xuất để có thể đầu tư lắp đặt những máy ATM thế hệ mới, cho phép nạp tiền qua máy, tránh bị lạc hậu khi các ngân hàng nước ngoài hoạt động phổ biến tại Việt Nam.
3.2.7 Thực hiện chiến lược cạnh tranh huy động vốn năng động và hiệu quả
- Tổ chức nghiên cứu đối thủ cạnh tranh.
- Phải tạo lòng tin cao độ đối với khách hàng.
- Phải tạo được sự khác biệt của ngân hàng.
- Đổi mới phong cách giao dịch.
3.2.8 Xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt :
- Có chính sách lãi suất hợp lý, cạnh tranh với các khách hàng có thời gian gửi tiền dài hạn
- Chính sách lãi suất hợp lý đối với khách hàng duy trì số dư trên tài khoản với thời gian dài hơn so với thời hạn ban đầu.
Các ngân hàng thương mại thường có các chính sách phạt rút tiền trước hạn khá cao nhằm ngăn chặn khách hàng rút tiền đột ngột, ảnh hưởng đến sự ổn định của nguồn vốn.
3.2.9 Nhanh chóng mở rộng dịch vụ mới, đa dạng hóa các hình thức huy động, tăng cường các khoản thu từ dịch vụ
3.2.10 Nâng cao hiệu quả hoạt động, hoàn thiện và nâng cao chất lượng các dịch vụ ngân hàng truyền thống, phát triển hiệu quả các dịch vụ ngân hàng hiện đại:
3.2.11.Tham gia bảo hiểm các dịch vụ ngân hàng tại Bảo hiểm tiền gửi Viêt Nam
3.2.12 Quản trị điều hành ngân hàng theo hướng tiến dần đến chuẩn mực quốc tế, nhất là phù hợp với các quy định của ngân hàng thanh toán quốc tế 3.2.13 Thường xuyên nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng
NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La phải thường xuyên đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ của mình.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam
3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước
3.3.3 Kiến nghị với chính phủ
Hiện nay ở Việt Nam ngân hàng thương mại vẫn là kênh huy động và phân phối vốn chủ yếu của nền kinh tế, cho dù thị trường chứng khoán đã có những bước phát triển khá nhanh trong thời gian gần đây Huy động vốn là một trong các nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng thương mại; kết quả của công tác huy động vốn quy định quy mô, cơ cấu tài sản sinh lời của ngân hàng Do vậy ngân hàng phải chú trọng đến hiệu quả huy động vốn.
Từ việc nghiên cứu thực trạng và đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La – NHNNVN có ý nghĩa thực tiễn, do bởi vốn là nhân tố quan trọng trong kinh doanh ngân hàng, là đối tượng kinh doanh của ngân hàng Việc ngân hàng cung cấp vốn, có thể giúp các khách hàng đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh, thu lợi nhuận, tạo việc làm, đồng thời cũng góp phần vào sự phát triển kinh tế trên địa bàn Bên cạnh đó, ngân hàng cũng thu được lãi, ngân hàng cũng phát triển Nhưng để ngân hàng phát triển ngoài sử dụng vốn có hiệu quả, thì huy động vốn có hiệu quả cũng đóng vai tró quan trọng không kém. Nghiên cứu hiệu quả huy động vốn là một việc phức tạp, khó khăn Trong quá trình nghiên cứu tác giả đã nghiên cứu lý luận về huy động vốn và thực tiễn tại huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La – NHNNVN, từ đó đưa ra các kiến nghị và giải pháp nằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La Luận văn đã tập trung vào các vấn đề sau:
- Dựa trên cơ sở lý luận về nguồn vốn, các hình thức huy động vốn , các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng Luận văn đã nói nên tầm quan trọng của vốn, hiệu quả huy động với hoạt động ngân hàng và nền kinh tế.
- Luận văn đã tập trung nghiên cứu thực tiễn huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La – NHNNVN, từ đó đánh giá những kết quả đạt được và những tồn tại cần giải quyết, đồng thời cũng chỉ ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệ quả huy động vốn của NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La
- Trên cơ sở nghiên cứu lý luận và từ thực tiễn hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La, Luận văn đã đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn. Đề tài nghiên cứu là một lĩnh vực tương đối phức tạp, liên quan tới hầu hết các lĩnh vực của ngân hàng Những đề xuất trong Luận văn với hy vọng đóng góp vào thực tiễn huy động vốn của NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La, là tài liệu tham khảo để hoạt động huy động vốn có hiệu quả hơn Tác giả rất mong có sự đóng góp ý kiến của các thầy cô giáo và các bạn đọc.
2 Tính cấp thiết của đề tài
Cho đến nay hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có những thay đổi sâu sắc, hoạt động của hệ thống ngân hàng đã góp phần quan trọng tạo nên những thành tựu về kinh tế mà nước ta đã đạt được sau 15 năm đổi mới Hiện nay hệ thống ngân hàng Việt Nam vẫn đóng vai trò quan trọng trong việc huy động và phân bổ vốn cho nền kinh tế Tuy vậy, hệ thống ngân hàng Việt Nam vẫn còn những tồn tại như: dịch vụ ngân hàng chưa đa dạng, hiệu quả hoạt động kinh doanh chưa cao, sức cạnh tranh yếu…Một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng trên là khả năng huy động và sử dụng vốn của ngân hàng còn chưa hiệu quả.
Ngân hàng nông nghiệp tỉnh Sơn La sau gần 25 năm hoạt động và phát triển đã đạt được những thành tựu quan trọng: Thu hút được nhiều nhà đầu tư và các đối tác kinh doanh thuộc các thành phần kinh tế trên địa bàn Bước đầu NHNo & PTNT tỉnh Sơn La đã đáp ứng được nhu cầu về vốn cho nhiều đối tượng khác nhau, thực hiện các biện pháp tín dụng để quản lý hiệu quả tiền cho vay Tuy nhiên, môi trường kinh doanh ngày càng phức tạp, sôi động và mang tính cạnh tranh quyết liệt, do đó vấn đề huy động và sử dụng vốn vẫn còn nhiều hạn chế Do vậy, để nâng cao hiệu quả hoạt động, lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao sức cạnh tranh, việc nghiên cứu những vấn đề mang tính lý luận, phân tích đánh giá thực trạng và từ đó đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT tỉnh Sơn La là vấn đề có ý nghĩa thực tiễn trong điều kiện hiện nay, nên đề tài:
" Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn Tỉnh Sơn La ” được chọn để nghiên cứu làm đề tài tốt nghiệp thạc sỹ kinh tế
3 Mục đích nghiên cứu của luận văn
Nghiờn cứu cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn của ngõn hàng thương mại
Phõn tớch, đỏnh giỏ thực trạng hiệu quả huy động vốn của NHNo & PTNT tỉnh Sơn La từ đó rút ra những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân.
Nghiên cứu đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La
3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả huy động vốn.
Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La giai đoạn 2010 -2012.
Các phương pháp nghiên cứu chủ yếu sử dụng trong quá trình viết luận văn trên cơ sở phương pháp luận chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ nghĩa duy vật lịch sử bao gồm: thống kê, tổng hợp, phân tích, so sánh, điều tra chon mẫu Những phương pháp này giúp thu thập, xử lý và phân tích dữ liệu để khám phá các mối quan hệ, quy luật và đưa ra kết luận thuyết phục.
Ngoài phần mở đầu, kế luận, mục lục, danh mục bảng biểu, tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn gồm 3 chương:
Ch ươ ng 1 Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại
Chương 2 Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT tỉnh Sơn La Chương 3 Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT
CHƯƠNG 1 HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại
Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hóa Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện và đòi hỏi sự phát triển của ngân hàng; đến lượt mình, sự phát triển của hệ thồng ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy kinh tế phát triển Mỗi quốc gia, vùng lãnh thổ đều có đồng tiền riêng Quá trình phát triển kinh tế, kết hợp với thương mại và giao lưu quốc tế đặt ra yêu cầu đúc và đổi tiền tại các cửa khẩu hoặc các trung tâm thương mại Lợi nhuận thu được từ hoạt động đổi tiền là chênh lệch giá mua và bán Ban đầu từ việc đúc, đổi tiền, sau đó theo yêu cầu của các nhà buôn, lãnh chúa họ cung cấp cả dịch vụ cất trữ hộ… Người làm nghề đúc, đổi tiền tiến hành cả việc cất trữ, thanh toán hộ, và thu hút tiền gửi có trả lãi, và cho vay - hình thành nhà buôn tiền hoặc ngân hàng Đây là ngân hàng của các thợ vàng Ngân hàng cũng bắt đầu từ người cho vay nặng lãi Những người cho vay nặng lãi cũng thực hiện cả nghiệp vụ đổi tiền, giữ hộ và thanh toán hộ Sau những vụ sụp đổ ngân hàng, các nhà buôn cũng thành lập các ngân hàng, gọi là ngân hàng thương mại Và ngân hàng tiền gửi cũng hình thành Hoạt động cho vay dựa trên tiền gửi của khách tạo nên lợi nhuận lớn nên ngân hàng tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi bằng cách trả lãi hấp dẫn, cung cấp các tiện ích khác nhau cho người gửi tiền
Cho đến nay ngân hàng đã chứng tỏ là một loại hình tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế Các ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế Tuy nhiên, cách tiếp cận thận trọng là xem xét ngân hàng trên phương diện những loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp: Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán…và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế
1.1.1.2 Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại
Khi nền kinh tế phát triển hơn, các hoạt động kinh tế ngày càng đa dạng và phức tạp Do đó các nhu cầu giao dịch tài chính ngày càng phong phú, để đáp ứng điều này, các dịch vụ ngân hàng xuất hiện ngày càng nhiều và ngày càng hoàn thiện hơn.
Sau đây là các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại:
Động lực phát triển của ngân hàng là huy động vốn và đầu tư sinh lời Để mở rộng hoạt động cho vay, ngân hàng cần huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm tiền gửi, vay nợ và quỹ Hoạt động huy động góp phần luân chuyển các khoản vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, cung cấp nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, mang lại thu nhập cho người gửi tiền, đồng thời thúc đẩy lưu thông tiền tệ.
Trong các hoạt động tín dụng, cho vay là hình thức chính yếu bao gồm cho vay thương mại hỗ trợ người bán lẫn người mua mở rộng sản xuất kinh doanh, cũng như cho vay tiêu dùng phục vụ nhu cầu đa dạng của người tiêu dùng Ngân hàng cũng tích cực tài trợ xây dựng nhà máy mới, đặc biệt trong các ngành công nghệ cao Hoạt động này mặc dù rủi ro cao nhưng lợi nhuận lớn nên vẫn thu hút ngân hàng tham gia.
Cơ cấu vốn theo kỳ hạn
Theo kết quả trong bảng trên, ta có thể thấy rằng tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn
La , trong lượng tiền huy động được thì tiền có kỳ hạn chiếm phần lớn Như vậy, lượng vốn có kỳ hạn huy động tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La luôn tăng theo năm Ngược lại, nguồn vốn không kỳ hạn luôn chiếm phần ít hơn, nhưng có xu hướng tăng qua các năm Đây là xu hướng đáng mừng, bởi vì khi vốn huy động có kỳ hạn tăng lên thì ngân hàng sẽ chủ động kiểm soát được nguồn vốn từ đó có kế hoạch sử dụng vốn thích hợp.
2.2.2 Chi phí huy động vốn
Chi phí huy động vốn là chỉ tiêu quan trọng dùng trong phân tích hiệu quả huy động vốn Chi phí huy động vốn cho thấy để huy động được lượng vốn như vậy phải chi phí bao nhiêu Chỉ tiêu này kết hợp với doanh thu từ lãi cho vay vốn huy động sẽ cho biết thu nhập từ vốn huy động Từ đó kết hợp với tỷ suất lợi nhuận từ vốn huy động để kết luận hiệu quả huy động vốn.
Chi phí huy động vốn được tính như sau:
Chi phí huy động vốn = Lãi trả cho nguồn huy động + Chi phí huy động khác
Lãi trả nguồn huy động = Quy mô huy động*Lãi suất huy động
Thu nhập từ sử dụng vốn:
Thu nhập từ sử dụng vốn = Doanh thu từ lãi sử dụng vốn – Chi phí huy động vốn
Từ các công thức trên, và theo báo cáo kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Sơn La ta có được:
Bảng 2.10 Chi phí huy động vốn bình quân
(Từ năm 2010 – 2011) Đơn vị: Tỷ đồng
Lãi suất bình quân huy động vốn (%) 14,1 14.5 13,05 9,15
Tổng chi phí huy động vốn bình quân
Tổng chi phí huy động vốn bình quân
Nguồn: Báo cáo kinh doanh NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La
Từ bảng trên ta thấy rằng chi phí huy động vốn tăng qua các năm: Chi phí huy động vốn tăng bởi hai lý do: Thứ nhất, là do lãi suất huy động vốn tăng, nhưng cũng không có biến dộng lớn; thứ hai là do quy mô huy động tăng.
2.2.3 Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Sự phù hợp giữa nguồn vốn huy động và nguồn vốn sử dụng thường được xem xét thông qua chi tiêu huy động và cho vay bởi vì các khoản vay thường chiếm tỷ trọng lớn trong sử dụng nguồn vốn của ngân hang và các khoản mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hang. Để phân tích sự phù hợp giữa huy động và cho vay của ngân hang thì việc xem xét tỷ lệ sử dụng vốn của ngân hàng là rất quan trọng
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 06 tháng đầu năm 2013
9 Phần dư nguồn ngắn hạn -226 -314 -250 -192
1 Phần dư nguồn vốn trung hạn
- 2424 Nhìn qua bảng số liệu trên nguồn vốn huy động qua các năm có tăng nhưng vẫn không đủ đáp ứng nhu cầu ngắn hạn, trung hạn tại ngân hang, phần dư nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn đều âm Ngân hang phải đi vay để bù đắp cho vay và bù đắp thiếu hụt này
Do vậy NHNo & PTNT tỉnh Sơn La cần tích cực hơn nữa trong việc huy động vốn trung hạn và dài hạn để phòng ngừa rủi ro thanh khoản
Hiện nay trên thị trường các ngân hàng đang có xu hướng theo đuổi lãi suất huy động cao để tìm kiếm các nguồn tiền với quy mô lớn, để cho vay với lãi suất cao NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La cũng không tránh khỏi điều này,lãi suất huy động vốn bình quân luôn tăng trong những năm gần đây Mặt khác, quy mô và cấu trúc tiền gửi liên quan chặt chẽ đến ngân quỹ và chứng khoán thanh khoản cũng như kỳ hạn nợ của các khoản tín dụng.
Theo lý thuyết thì từ cấu trúc, tính ổn định và thanh khoản của nguồn, sẽ quyết định cấu trúc, tính thanh khoản của tài sản Hoặc ngược lại, từ quy mô và cấu trúc tài sản tự tính sẽ tìm kiếm, quản lý quy mô và cấu trúc nguồn cho thích hợp. Nhưng hiện nay, tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La , nguồn vốn huy động có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn Đây là một điều tốt cho hoạt động kinh doanh cảu đơn vị
2.2.4 Đánh giá hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La
Với trên 24 năm hoạt động, NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La luôn đạt kết quả cao trong hoạt động Trong hoạt động huy động vốn, tuy những năm gần đây, có sự cạnh tranh rất khốc liệt từ các ngân hàng khác, do biến động trong môi trường kinh doanh, nhưng NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La vẫn luôn chú trong về lượng vốn huy động Qua phân tích hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La ở phần trên, ta thấy những kết quả đã đạt được như sau:
- NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La đã hoàn thành tương đối khá các chỉ tiêu về huy động vốn với lượng vốn huy động hàng năm rất cao: lượng vốn huy động hàng năm đều đạt từ 97% - 98% so kế hoạch đề ra.
- Quy mô vốn huy động luôn tăng trưởng qua các năm, các khoản cho vay cũng tăng, điều này cho thấy sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn Lượng vốn huy động thấp hớn với lượng cho vay , điều này cũng do nhiều nhân tố, nhưng quan trọng là NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La đã phát huy được lợi thế của mình trong huy động vốn, đó là: Có trụ sở và hoạt động tại một quạn trung tâm của thủ đô, dân cư đông đúc, có trụ sở của nhiều cơ quan và doanh nghiệp lớn hoạt động.
- Cơ cấu nguồn vốn huy động dần đi vào ổn định, chuyển dịch theo hướng tăng tỷ trọng tiền gửi từ các doanh nghiệp và dân cư, thu nhập tù dịch vụ tăng Lượng vốn huy động không những đảm bảo được nhu cầu sử dụng vốn tại NHNo &PTNT Tỉnh Sơn La Như vậy, NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La cần phải khai thác tốt hơn nữa nguồn khách hàng trên địa bàn và các vùng lân cận để mở rộng cho vay và đầu tư, chỉ có vậy mới có thể nâng cao được hiệu quả huy động vốn.
- Hoạt động sử dụng vốn luôn có lãi, thể hiện qua chênh lệch giữa thu nhập sử dụng vốn và chi phí huy động vốn dương Mặc dù chi phí huy động vốn luôn tăng nhưng NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La đã tăng doanh thu từ việc sử dụng lượng vốn này, làm cho tỷ suất lợi nhuận tăng, góp phần làm tăng lợi nhuận của NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La Mặt khác, chênh lệch thu chi giữa sử dụng vốn và huy động vốn dương chứng tỏ hoạt động huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La có hiệu quả.
- Do hiệu quả huy động vốn tương đối tốt nên NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La luôn duy trì được số dư huy động cao và luôn tăng trưởng, đảm bảo thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh đề ra. Để có được các kết quả trên có nhiều nguyên nhân, sau đây là các nguyên nhân chính:
Trong bối cảnh kinh tế cả nước gia tăng ổn định qua nhiều năm, nền kinh tế Sơn La cũng ghi nhận tăng trưởng đáng kể Thu nhập người dân cải thiện đáng kể, dẫn đến khả năng tiết kiệm tăng cao, góp phần làm tăng đáng kể lượng tiền gửi từ hộ dân Ngoài ra, với vị trí địa lý thuận lợi, là nơi tập trung nhiều cơ quan, doanh nghiệp lớn, Sơn La thu hút một lượng tiền gửi lớn từ các doanh nghiệp, đóng góp đáng kể vào nguồn tiền gửi của tỉnh.
- Ban lãnh đạo, bộ phận chuyên môn NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La đã làm tốt công tác phân tích và dự đoán biến động của nguồn vốn nên các chỉ tiêu kế hoạch đặt ra đầu năm đều sát với tình hình, chính sách chỉ đạo điều hành lãi suất huy động và cho vay đều kịp thời và cho kết qua khả quan Hiện nay NHNo & PTNT Tỉnh Sơn La là một trong các chi nhánh thực hiện giao dịch một cửa, giúp khách hàng tiết kiệm thời gian, chi phí.
