Thực trạng hoạt động huy động vốn và một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng TMCP mỹ xuyên

Thông qua đề tài nghiên cứu này không chỉ là nguồn thông tin hữu ích đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên mà còn là nguồn thông tin giúp cho các nhân viên chuyên ngành kế toán -

VÕ THỊ MỘNG TUYỀN

THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MỸ XUYÊN

Chuyên ngành: Kế toán doanh nghiệp

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MỸ XUYÊN

Chuyên ngành: Kế toán doanh nghiệp

Sinh viên thực hiện: VÕ THỊ MỘNG TUYỀN Lớp: DH6KT2 Mã số SV: DKT 052245

Người hướng dẫn: ThS LA THU HÀ

Qua quá trình học tập tại Trường Đại học An Giang, em xin cảm ơn quý thầy cô

đã hướng dẫn và dạy dỗ em trong suốt 4 năm vừa qua Bên cạnh đó, em cũng cảm ơn các cô, chú, anh, chị tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên đã nhận em vào thực tập tại ngân hàng và đã cung cấp số liệu để em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Đại học của mình Mặt khác, em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến giáo viên hướng dẫn đã giúp đỡ em hoàn thành đề tài “Thực trạng và một giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên”

Cuối cùng em xin gửi lời chúc sức khỏe đến các giáo viên Trường Đại học An Giang, các cô, chú, anh, chị tại Ngân hàng, cô La Thu Hà Chúc các cô, chú, anh, chị, các thầy cô gặp nhiều may mắn trong cuộc sống, luôn luôn thành đạt trong công việc

Em xin chân thành cảm ơn!

Long Xuyên, tháng 05 năm 2009

Người hướng dẫn: ThS La Thu Hà

TÓM TẮT

Đề tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên” tập trung tìm hiểu thực trạng huy động vốn tại đơn

vị, từ đó đưa ra những giải pháp, kiến nghị để nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn Thông qua đề tài nghiên cứu này không chỉ là nguồn thông tin hữu ích đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên mà còn là nguồn thông tin giúp cho các nhân viên chuyên ngành kế toán - tài chính – ngân hàng trong hoạt động ngân hàng và xây dựng các kế hoạch hoạt động trong tương lai, tăng cường hiệu quả hoạt động huy động vốn tại đơn vị

Đề tài được nghiên cứu dựa trên cơ sở lý thuyết về các sản phẩm huy động vốn, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn, các yếu tố ảnh hưởng đến nguồn vốn huy động tại Ngân hàng Thương mại

Nghiên cứu được tiến hành thông qua 2 bước: tìm hiểu và nghiên cứu chính thức Tìm hiểu thu thập số liệu sơ cấp về công tác huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên

Nghiên cứu chính thức được thực hiện dựa trên các số liệu sơ cấp vừa thu thập được tại đơn vị và các số liệu thứ cấp xung quanh các vấn đề về công tác huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên

Trang

LỜI MỞ ĐẦU 01

1 Cơ sở hình thành đề tài 01

2 Mục tiêu nghiên cứu 01

3 Phương pháp nghiên cứu 02

4 Phạm vi nghiên cứu 02

5 Kết cấu khóa luận 02

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 03

1.1 Một số khái niệm 03

1.1.1 Ngân hàng thương mại 03

1.1.2 Huy động vốn 03

1.2 Vai trò của nghiệp vụ huy động vốn 03

1.2.1 Đối với ngân hàng thương mại 03

1.2.2 Đối với khách hàng 03

1.3 Các nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại 04

1.3.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi 04

1.3.1.1 Tiền gửi thanh toán 04

1.3.1.2 Tiền gửi tiết kiệm 05

a) Tiết kiệm không kỳ hạn 05

b) Tiết kiệm định kỳ 05

c) Các loại tiết kiệm khác 06

1.3.2 Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá 06

1.3.2.1 Huy động vốn ngắn hạn 06

1.3.2.2 Huy động vốn dài hạn 07

1.3.3 Huy động vốn từ các TCTD khác và từ NHNN 08

1.3.3.1 Nguồn vốn vay của TCTD khác 08

1.3.3.2 Nguồn vốn vay của Ngân hàng Trung ương 08

1.3.3.3 Nguồn vốn trong thanh toán 09

1.3.3.4 Các nguồn vốn khác 09

1.4.2 Các đặc điểm vật chất và đội ngũ nhân sự 10

1.4.3 Các dịch vụ do ngân hàng cung ứng 10

1.4.4 Các chính sách cơ bản và sức mạnh của một ngân hàng 10

1.4.5 Mức độ hoạt động kinh tế 11

1.4.6 Địa điểm 11

1.4.7 Mức độ thâm niên của một ngân hàng 11

1.5 Các rủi ro trong huy động vốn 12

1.5.1 Rủi ro lãi suất 12

1.5.2 Rủi ro thanh khoản 12

1.5.3 Rủi ro vốn sở hữu 12

1.6 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn 12

1.6.1 Vốn huy động / tổng nguồn vốn 12

1.6.2 Vốn huy động có kỳ hạn / tổng nguồn vốn huy động 12

1.6.3 Vốn huy động không kỳ hạn / tổng nguồn vốn huy động 13

1.6.4 Dư nợ / vốn huy động 13

1.6.5 Đánh giá tình hình hiệu quả 13

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MỸ XUYÊN 14

2.1 Tổng quan về NH TMCP Mỹ Xuyên 14

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng 14

2.1.2 Nguồn nhân lực và cơ cấu tổ chức của NH TMCP Mỹ Xuyên 15

2.1.2.1 Nguồn nhân lực 15

2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức NH TMCP Mỹ Xuyên 16

2.1.2.3 Chức năng của từng bộ phận 17

2.1.3 Hoạt động của ngân hàng 19

2.1.3.1 Chức năng của ngân hàng 19

2.1.3.2 Mục tiêu của ngân hàng 19

2.1.3.3 Nhiệm vụ và quyền hạn của ngân hàng 19

2.1.3.4 Hoạt động chính của ngân hàng 19

a) Huy động vốn 19

b) Các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân 20

c) Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền và chi trả kiều hối 21

d) Các hình thức bảo lãnh của NH TMCP Mỹ Xuyên 21

2.1.4.2 Khó khăn 24

2.1.4.3 Phương hướng phát triển 25

2.2 Thực trạng tình hình huy động vốn tại NH TMCP Mỹ Xuyên 26

2.2.1 Thực trạng huy động vốn tại NH TMCP Mỹ Xuyên 26

a) Các hình thức huy động vốn tại NH TMCP Mỹ Xuyên 26

b) Tình hình nguồn vốn tại NH TMCP Mỹ Xuyên 29

c) Tình hình sử dụng vốn tại NH TMCP Mỹ Xuyên 31

d) Trực trạng hoạt động HĐV tại NH TMCP 33

2.2.2 Các chương trình huy động vốn của NH TMCP Mỹ Xuyên 39

2.3 Hiệu quả tình hình huy động vốn tại NH TMCP Mỹ Xuyên 43

2.3.1 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn 43

2.3.2 Những ưu điểm và khuyết điểm trong huy động vốn 45

a) Ưu điểm 45

b) Khuyết điểm 46

2.4 Những thành tựu NH TMCP Mỹ Xuyên đã đạt được trong năm 2006, 2007, 2008 47

CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG TẠI NH TMCP MỸ XUYÊN 50

3.1 Chính sách thu hút khách hàng 50

3.2 Mở rộng qui mô hoạt động 51

3.3 Tạo ra nhiều dịch vụ ngân hàng 51

3.4 Quảng bá thương hiệu 51

3.5 Kiến nghị 52

KẾT LUẬN 54

Trang

Bảng 1: Bảng báo cáo tóm tắt kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP Mỹ Xuyên

qua 3 năm 23

Bảng 2: Bảng tổng hợp cơ cấu nguồn vốn của NH TMCP Mỹ Xuyên 29

Bảng 3: Chỉ tiêu đánh giá cơ cấu vốn của NH TMCP Mỹ Xuyên 30

Bảng 4: Bảng tổng hợp tình hình sử dụng vốn của NH TMCP Mỹ Xuyên 31

Bảng 5: Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn gửi qua 3 năm 34

Bảng 6: Tình hình huy động vốn theo tính chất tiền gửi 38

Bảng 7: Tình hình HĐV của từng đơn vị qua chương trình “Đón lộc đầu năm” 40

Bảng 8: Tình hình HĐV theo từng kỳ hạn qua chương trình “Đón lộc đầu năm” 41

Bảng 9: Tình hình HĐV của từng đơn vị qua chương trình “Tiết kiệm lúa vàng” 42

Bảng 10: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn 43

Bảng 11: Tình hình thu chi tài chính và kết quả kinh doanh qua 3 năm 47

DANH MỤC CÁC HÌNH VÀ CÁC BIỂU ĐỒ

Trang

Hình 1: Trụ sở chính NH TMCP Mỹ Xuyên 14

Hình 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NH TMCP Mỹ Xuyên 16

Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP Mỹ Xuyên 24

Biểu đồ 2: Biểu đồ tỷ trọng tình hình huy động vốn năm 2006 35

Biểu đồ 3: Biểu đồ tỷ trọng tình hình huy động vốn năm 2007 35

Biểu đồ 4: Biểu đồ tỷ trọng tình hình huy động vốn năm 2008 35

LỜI MỞ ĐẦU

1 Cơ sở hình thành đề tài

Xuất phát từ nhu cầu phát triển kinh tế xã hội ngày càng cao của đất nước thì

nhu cầu về vốn để đầu tư phát triển đất nước là rất cần thiết và không thể thiếu, do

đó mà hoạt động ngân hàng có vai trò quan trọng trong nền kinh tế hiện nay Ngân

hàng với chức năng trung gian tài chính, bao gồm trung gian tín dụng và trung gian

thanh toán giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế Ngoài ra ngân hàng với chức

năng tạo tiền, tức là chức năng sáng tạo ra các bút tệ góp phần gia tăng khối lượng

tiền tệ cho nền kinh tế Và với chức năng “sản xuất” bao gồm việc huy động vốn và

sử dụng các nguồn lực để tạo ra “sản phẩm” và dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế

Với các chức năng đa dạng và phong phú, trong đó có hoạt động huy động vốn,

huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận cho ngân hàng nhưng hoạt động này

nhằm mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể cung cấp các dịch vụ ngân hàng và

cấp tín dụng Nếu ngân hàng phát huy tốt nghiệp vụ huy động vốn sẽ mở rộng công

tác cho vay, tăng cường vốn cho nền kinh tế mà còn mang đến cho ngân hàng nhiều

lợi nhuận hơn

Trong điều kiện nền kinh tế hiện nay, cuộc khủng hoảng tài chính trên thế giới

mặc dù có ảnh hưởng không lớn đến nền kinh tế nước ta, nhưng kinh tế nước ta đã

chịu sự tác động của cuộc khủng hoảng này: xuất khẩu giảm so với trước, lạm phát

tăng nhanh, lãi suất ngân hàng thay đổi thường xuyên Trong thời gian gần đây sản

xuất nông nghiệp đang chịu nhiều sự tác động như thời tiết thay đổi thất thường dẫn

đến mất mùa, giá lúa giảm so với trước, xuất khẩu các sản phẩm cá tra, cá basa đang

giảm xuống,… tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp đang chịu ảnh

hưởng từ sự khủng hoảng này Do đó mà các nông dân, các cơ sở mua bán, kinh

doanh không có nhiều lợi nhuận Vì thế cho nên việc gửi tiền có khả quan hơn trước

không? Đó là vấn đề cần quan tâm nhất của các ngân hàng hiện nay Vì nguồn vốn

huy động qua các loại tiền gửi là nguồn vốn rất cần và quan trọng đối với các ngân

hàng hiện nay Trước tình hình đó các ngân hàng đang có chính sách tăng giảm lãi

suất huy động tiền gửi để đáp ứng kịp thời với tình hình biến động này Những ảnh

hưởng đó có làm cho nghiệp vụ huy động vốn tại ngân hàng có bị tác động tích cực

hay tiêu cực? Do đó mà em chọn đề tài “Thực trạng và một số giải pháp nhằm

nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Mỹ

Xuyên”

2 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài nhằm tìm hiểu hoạt động huy động vốn tại Ngân

hàng Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên:

- Thực trạng hoạt động huy động vốn tại ngân hàng

- Hiệu quả hoạt động huy động vốn

- Những ưu điểm và khuyết điểm hoạt động huy động vốn

- Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân

hàng

3 Phương pháp nghiên cứu

Có thể thực hiện đề tài, các số liệu sẽ được thu thập như sau:

Số liệu sơ cấp: các số liệu hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại

Cổ phần Mỹ Xuyên

Số liệu thứ cấp: tham khảo các sách báo, các tài liệu nghiên cứu trước cùng các

báo cáo, tài liệu của cơ quan thực tập

Các số liệu thu thập sẽ được đưa vào phân tích dựa trên phương pháp diễn dịch

về những con số cụ thể để từ đó có những nhận định, những đánh giá về hoạt động

huy động vốn tại đơn vị

Cuối cùng là nghiên cứu ứng dụng nhằm giúp cho các nhân viên chuyên ngành

kế toán - tài chính – ngân hàng có những hiểu biết thiết thực hoạt động huy động

vốn tại đơn vị

4 Phạm vi nghiên cứu

Đề tài tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên

Kết quả của đề tài nghiên cứu là nguồn thông tin hữu ích đối với Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên mà còn là nguồn thông tin giúp cho các nhân viên

chuyên ngành kế toán - tài chính – ngân hàng trong hoạt động ngân hàng và xây

dựng các kế hoạch hoạt động trong tương lai, tăng cường hiệu quả hoạt động huy

động vốn

5 Kết cấu khóa luận

- Lời mở đầu

- Cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn

- Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên và thực trạng hoạt động

huy động vốn tại ngân hàng

- Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn

- Kết luận

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN

1.1 Một số khái niệm

1.1.1 Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ

hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan

Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với

nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và

cung ứng dịch vụ thanh toán

1.1.2 Huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng

nhất của ngân hàng thương mại

Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động

khác như cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng

Ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức sau:

- Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các

hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động

vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước khi được Thống đốc Ngân hàng

Nhà nước chấp thuận

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của các tổ

chức tín dụng nước ngoài

- Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước theo qui định của luật Ngân

hàng Nhà nước Việt Nam

1.2 Vai trò của nghiệp vụ huy động vốn

1.2.1 Đối với ngân hàng thương mại

Nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện

các nghiệp vụ kinh doanh khác Không có nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng

thương mại sẽ không có đủ nguồn vốn tài trợ cho hoạt động của mình

Mặt khác, thông qua nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng thương mại có thể đo

lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng Từ đó,

ngân hàng thương mại có biện pháp không ngừng hoàn thiện hoạt động huy động

vốn để giữ vững và mở rộng quan hệ với khách hàng Có thể nói nghiệp vụ huy

động vốn góp phần giải quyết “đầu vào” của ngân hàng

1.2.2 Đối với khách hàng

Nghiệp vụ huy động vốn không chỉ có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng mà

còn có ý nghĩa quan trọng đối với khách hàng Đối với khách hàng, nghiệp vụ huy

động vốn cung cấp cho họ một kênh tiết kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền của họ

sinh lợi, tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai

Mặt khác, nghiệp vụ huy động vốn còn cung cấp cho khách hàng một nơi an

toàn để họ cất trữ và tích luỹ tạm thời vốn nhàn rỗi Cuối cùng nghiệp vụ huy động

vốn giúp cho khách hàng có cơ hội tiếp cận với các dịch vụ khác của ngân hàng, đặc

biệt là dịch vụ thanh toán qua ngân hàng và dịch vụ tín dụng khi khách hàng cần vốn

cho sản xuất, kinh doanh hoặc cần cho tiêu dùng

1.3 Các nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.3.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

1.3.1.1 Tiền gửi thanh toán (Tiền gửi không kỳ hạn)

Đây là tiền gửi thanh toán của các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu thanh

toán qua ngân hàng

Loại tiền gửi này lãi suất thấp vì ngân hàng không chủ động trong công tác cho

vay

Ngân hàng phải thường thu và chi trả cho khách hàng nên tốn kém về chi phí

kiểm đếm, bảo quản…

Khách hàng có thể rút ra bất kỳ lúc nào để phục vụ cho việc chi trả qua các hình

thức như phát hành séc, lập ủy nhiệm chi, lệnh chi…

Tiền gửi không kỳ hạn thể hiện trên số dư tài khoản tiền gửi khách hàng

Ngân hàng không cấp sổ cho khách hàng như tiền gửi tiết kiệm vì như thế sẽ làm

phức tạp đối với việc cập nhật trên sổ Ngân hàng có thẻ lưu theo dõi và khách hàng

cũng phải mở sổ theo dõi riêng Căn cứ vào sổ phụ được ngân hàng gửi đến để cập

nhật sổ sách, hàng ngày hoặc hàng tuần phải đối chiếu với ngân hàng, nếu số liệu

đôi bên sai sót, thì phải phối hợp tìm nguyên nhân và điều chỉnh kịp thời

Mức lãi suất áp dụng thường rất thấp so với lãi suất của những loại tiền gửi tiết

kiệm khác Lãi tiền gửi thanh toán có thể tính theo định kỳ hàng tháng hoặc hàng

quý theo phương pháp tích số và lãi được nhập vào số dư có tài khoản tiền gửi của

n i

Ni

Ni Di

- Đối với khách hàng cá nhân chỉ cần điền vào mẫu giấy đề nghị mở tài khoản

tiền gửi cá nhân, đăng ký chữ ký mẫu, xuất trình và nộp bản sao giấy chứng minh

nhân dân

- Đối với khách hàng tổ chức chỉ cần điền vào mẫu giấy đề nghị mở tài khoản

tiền gửi thanh toán, đăng ký chữ ký mẫu và mẫu con dấu người đại diện, xuất trình

và nộp bản sao các giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của tổ chức, và các giấy

tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của chủ tài khoản

- Đối với khách hàng là đồng chủ tài khoản cần điền và nộp giấy đề nghị mở

tài khoản đồng sở hữu, các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của người

đại diện cho tổ chức tham gia tài khoản đồng sở hữu, văn bản thỏa thuận quản lý và

sử dụng tài khoản chung của các đồng chủ tài khoản

1.3.1.2 Tiền gửi tiết kiệm

a) Tiết kiệm không kỳ hạn

Sản phẩm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn được thiết kế dành cho đối tượng

khách hàng cá nhân hoặc tổ chức, có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì

mục tiêu an toàn và sinh lợi nhưng không thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền gửi

trong tương lai

Đối với khách hàng khi chọn lựa hình thức tiền gửi này thì mục tiêu an toàn và

tiện lợi quan trọng hơn là mục tiêu sinh lợi

Đối với ngân hàng, vì loại tiền gửi này khách hàng muốn rút bất cứ lúc nào cũng

được nên ngân hàng phải đảm bảo tồn quỹ để chi trả và khó lên kế hoạch sử dụng

tiền gửi để cấp tín dụng Loại tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn có lãi suất thấp

Khách hàng đến gửi không kỳ hạn thì ngân hàng phải mở sổ theo dõi Khi khách

hàng có nhu cầu chi tiêu có thể rút một phần trên sổ tiết kiệm, sau khi xuất trình các

giấy tờ hợp lệ Ngân hàng rút số dư trên sổ tiết kiệm không kỳ hạn và trả lại cho

khách hàng Tuy nhiên khách hàng chỉ có thể thực hiện được các giao dịch ngân quỹ

như là gửi tiền và rút tiền chứ không thể thực hiện được các giao dịch thanh toán

như trong trường hợp tiền gửi thanh toán

Đối với tiết kiệm không kỳ hạn lãi được nhập vốn và thường tính lãi theo nhóm

ngày gửi tiền

Thủ tục mở tài khoản: Khách hàng có thể đến bất cứ chi nhánh nào của ngân

hàng điền vào mẫu giấy đề nghị gửi tiết kiệm không kỳ hạn có kèm theo giấy chứng

minh nhân dân và chữ ký mẫu

Lãi tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn =

n i

Ni

Ni Di

1

b) Tiết kiệm định kỳ

Tiền gửi tiết kiệm định kỳ dành cho khách hàng cá nhân và tổ chức có nhu cầu

gửi tiền vì mục tiêu an toàn, sinh lợi và thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền trong

tương lai

Đối tượng khách hàng chủ yếu là các cá nhân muốn có thu nhập ổn định và

thường xuyên, đáp ứng cho việc chi tiêu hàng tháng hoặc hàng quý Đa số là công

nhân viên chức hưu trí Lãi suất được hưởng định kỳ

Lãi suất trả cho tiền gửi tiết kiệm định kỳ cao hơn tiền gửi không kỳ hạn

Mức lãi suất thay đổi theo từng kỳ hạn (3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, …)

Mức lãi suất còn tùy theo loại đồng tiền gửi (VND, USD, EUR hay vàng)

Khách hàng chỉ được rút tiền theo đúng kỳ hạn đã cam kết, không được phép rút

trước hạn Nếu rút trước hạn khách hàng bị mất tiền lãi hoặc chỉ được trả lãi suất

theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn

Lãi tiền gửi tiết kiệm định kỳ = Số dư thực tế x Lãi suất x kỳ hạn

c) Các loại tiết kiệm khác

Các ngân hàng thương mại còn thiết kế các loại tiền gửi khác như:

- Tiết kiệm tiện ích

- Tiết kiệm có thưởng

- Tiết kiệm an khang

- Tiết kiệm bậc thang

Với nét đặc trưng nhằm làm cho sản phẩm của mình luôn được đổi mới theo nhu

cầu của khách hàng và tạo ra rào cản dị biệt để chống lại sự bắt chước của các đối

thủ cạnh tranh

1.3.2 Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá

Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn

trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất định,

điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người

mua

Mệnh giá giấy tờ có giá là số tiền in sẵn hoặc ghi trên giấy tờ có giá phát hành

theo hình thức chứng chỉ hoặc ghi trên giấy chứng nhận quyền sở hữu đối với giấy

tờ có giá phát hành theo hình thức ghi sổ

Thời hạn giấy tờ có giá là khoảng thời gian từ ngày tổ chức tín dụng nhận nợ

đến hết ngày cam kết thanh toán toàn bộ khoản nợ

Lãi suất được hưởng là lãi suất áp dụng để tính lãi cho người mua giấy tờ có giá

được hưởng

Giấy tờ có giá có thể chia thành:

- Giấy tờ có giá ghi danh là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng chỉ

hoặc ghi sổ có ghi tên người sở hữu

- Giấy tờ có giá vô danh là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng chỉ

không ghi tên người sở hữu Giấy tờ có giá vô danh thuộc quyền sở hữu của người

- Bao gồm: kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có

giá khác

- Hình thức phát hành: muốn phát hành giấy tờ có giá, tổ chức tín dụng phải lập

hồ sơ đề nghị phát hành:

+ Đề nghị phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn trong năm tài chính

+ Kế hoạch phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn

+ Các báo cáo tài chính của hai năm liên tục gần nhất tính đến thời điểm đề

nghị phát hành

+ Kế hoạch kinh doanh trong năm tài chính

+ Điều lệ và giấy phép hoạt động (đối với tổ chức tín dụng phát hành lần

đầu)

+ Các thay đổi về bộ máy tổ chức và các thay đổi khác nếu có

Nội dung thông báo phát hành gồm có:

- Ngày đến hạn thanh toán

- Lãi suất, phương thức trả lãi, thời điểm và địa điểm trả lãi

- Phương thức hoàn trả và địa điểm trả tiền gốc của giấy tờ có giá

1.3.2.2 Huy động vốn dài hạn

Mệnh giá của giấy tờ có giá dài hạn bằng đồng Việt Nam phát hành theo hình

thức chứng chỉ tối thiểu là một triệu đồng và tối đa là một tỷ đồng Các mệnh giá

lớn hơn mệnh giá tối thiểu phải là bội số của mệnh giá tối thiểu

Mệnh giá của giấy tờ có giá dài hạn bằng ngoại tệ phát hành theo hình thức

chứng chỉ tối thiểu là một trăm đô la Mỹ hoặc ngoại tệ khác tương đương Các mệnh

giá lớn hơn mệnh giá tối thiểu phải là bội số của mệnh giá tối thiểu

Hồ sơ đề nghị phát hành giấy tờ có giá gồm có:

- Đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn của năm tài chính

- Phương án phát hành giấy tờ có giá dài hạn của năm tài chính, trong đó nêu rõ

mục đích phát hành, phương án sử dụng, số lần dự kiến phát hành, tổng mệnh giá

phát hành, mệnh giá, tên gọi của giấy tờ có giá, thời hạn, lãi suất, phạm vi phát

hành, cách thức, địa điểm trả gốc và lãi; các điều kiện và điều khoản về quyền và

nghĩa vụ của tổ chức tín dụng và người mua Phương án phát hành giấy tờ có giá

phải được hội đồng quản trị thông qua

- Các báo cáo tài chính của 02 năm liên tục gần nhất và tính đến thời điểm có

đơn đề nghị phát hành Các tổ chức tín dụng có thời gian hoạt động dưới 02 năm gửi

các báo tài chính từ khi bắt đầu hoạt động đến thời điểm có đơn đề nghị phát hành

Các báo cáo tài chính phải được kiểm toán bởi một tổ chức kiểm toán độc lập đủ

điều kiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Nội dung của các báo tài chính

thực hiện theo quy định hiện hành của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về chế độ

báo cáo đối với các tổ chức tín dụng

- Kế hoạch kinh doanh; kế hoạch nguồn vốn và sử dụng vốn của năm tài chính

- Điều lệ và giấy phép hoạt động (đối với tổ chức tín dụng phát hành lần đầu)

- Các thay đổi về bộ máy tổ chức và các thay đổi khác (nếu có)

1.3.3 Huy động vốn từ các tổ chức tín dụng khác và từ ngân hàng nhà nước

1.3.3.1 Nguồn vốn vay của tổ chức tín dụng khác

Trong quá trình kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào cũng có lúc phát sinh

tình trạng tạm thời thừa vốn, và ngược lại cũng phát sinh tình trạng tạm thời thiếu

vốn Hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng không tránh khỏi tình trạng đó Đối

với ngân hàng, cũng có lúc ngân hàng tập trung huy động được vốn nhưng lại không

cho vay hết, trong khi đó vẫn phải trả lãi tiền gửi Tương tự, có thời điểm nhu cầu

cho vay vốn lớn, nhưng khả năng nguồn vốn mà ngân hàng huy động được lại

không đáp ứng đủ Vì vậy, trong những trường hợp đó ngân hàng cũng có thể tiếp

tục gửi vốn tạm thời chưa sử dụng vào ngân hàng khác để lấy lãi hoặc vay ở các

ngân hàng khác có phát sinh tình trạng thừa vốn để nhằm khôi phục khả năng thanh

toán của ngân hàng

Do ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp thực hiện hạch toán ngành, vì

vậy khi phát sinh tình trạng tạm thời thừa vốn các chi nhánh của ngân hàng thường

phải điều chuyển vốn thừa về ngân hàng cấp trên, để tiếp tục điều chuyển cho các

ngân hàng thiếu vốn Khi điều chuyển vốn về ngân hàng cấp trên, các ngân hàng chi

nhánh cũng được hưởng lãi theo lãi suất nội bộ của ngân hàng Tương tự, khi thiếu

vốn thì các ngân hàng cũng được cấp trên cho vay Việc vay vốn của các ngân hàng

khác ngoài hệ thống hoặc vay trực tiếp của Ngân hàng Trung ương hầu như chỉ

được thực hiện ở ngân hàng cấp trên (Hội sở chính của ngân hàng)

Nói chung, khi vay vốn của Ngân hàng Trung ương hoặc của các tổ chức tín

dụng khác, các ngân hàng thương mại thường phải chịu chi phí lớn, do Ngân hàng

Trung ương cho vay theo lãi suất chiết khấu, các tổ chức tín dụng khác cho vay theo

lãi suất thị trường Vì vậy, hiệu quả kinh tế mang lại từ việc sử dụng nguồn vốn này

đối với các ngân hàng thương mại không cao Trong thực tế, nguồn vốn này cũng

chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn kinh doanh của các ngân hàng

thương mại

1.3.3.2 Nguồn vốn vay của Ngân hàng Trung ương

Ngân hàng Trung ương đóng vai trò là ngân hàng của các ngân hàng, là người

cho vay cuối cùng của nền kinh tế Vì vậy, khi có nhu cầu, các ngân hàng thương

mại sẽ được Ngân hàng Trung ương cho vay vốn

Việc cho vay vốn của Ngân hàng Trung ương đối với các ngân hàng thương mại

thông qua hình thức tái cấp vốn Tái cấp vốn là hình thức cấp tín dụng có bảo đảm

của Ngân hàng Trung ương nhằm cung ứng vốn ngắn hạn và các phương tiện thanh

toán cho các ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung ương thực hiện tái cấp vốn

cho các ngân hàng thương mại thông qua các hình thức sau:

- Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng: là hình thức tái cấp vốn của Ngân hàng

Trung ương cho các ngân hàng thương mại đã cho vay đối với khách hàng

- Chiết khấu các chứng từ có giá ngắn hạn

- Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố các chứng từ có giá

Ngoài việc cho vay tái cấp vốn đối với các ngân hàng thương mại, Ngân hàng

Trung ương còn thực hiện cho vay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng

thương mại Trong trường hợp đặc biệt, khi được chính phủ chấp thuận, Ngân hàng

Trung ương còn cho vay đối với các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng thanh

toán Khoản vay này sẽ được ưu tiên hoàn trả trước tất cả các khoản nợ khác của tổ

chức tín dụng

1.3.3.3 Nguồn vốn trong thanh toán

Nguồn vốn trong thanh toán được hình thành trong quá trình ngân hàng thực

hiện chức năng trung gian thanh toán trong nền kinh tế

Trong quá trình thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt giữa các khách hàng,

ngân hàng thương mại huy động được vốn tiền tệ nhàn rỗi dưới các hình thức sau:

- Do chênh lệch giữa thời điểm trích tài khoản của người phải trả và thời điểm

ghi có cho người thụ hưởng

- Trong quá trình thanh toán, có một số hình thức thanh toán phải lưu ký tiền

vào tài khoản riêng Ví dụ: Séc thanh toán được ngân hàng đảm bảo chi trả, thư tín

dụng, thẻ thanh toán ký quỹ….khi chưa đến hạn thanh toán, ngân hàng thương mại

có thể huy động để cho vay

1.3.3.4 Các nguồn vốn khác

Các nguồn vốn này được hình thành khi ngân hàng thương mại thực hiện các

dịch vụ ngân hàng Cụ thể: vốn ủy thác đầu tư, tài trợ của chính phủ hoặc của nước

ngoài để đầu tư cho các chương trình, dự án phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội

Trong thời gian từ khi ngân hàng nhận vốn ủy thác đầu tư, tài trợ, đến khi nguồn

vốn này được giải ngân hết là thời gian vốn nhàn rỗi, ngân hàng thương mại có thể

huy động làm nguồn vốn để kinh doanh

1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến nguồn vốn huy động

1.4.1 Lãi suất cạnh tranh

Việc duy trì lãi suất tiền gửi cạnh tranh giữa các ngân hàng với nhau đã trở nên

cực kỳ quan trọng trong việc thu hút các khoản tiền gửi mới và duy trì tiền gửi hiện

có Điều này đặc biệt đúng khi lãi suất thị trường đã ở vào mức tương đối cao Các

ngân hàng cạnh tranh giành vốn không chỉ với các ngân hàng khác mà còn với các

tổ chức tiết kiệm, các thị trường tiền tệ và với những người phát hành công cụ tài

chính khác nhau trong thị trường tiền tệ

Khi lãi suất tối đa bị loại bỏ trong quá trình nới lỏng các quy định, việc duy trì

mức lãi suất cạnh tranh càng trở nên gay gắt Đặc biệt, trong các giai đoạn khan

hiếm tiền tệ, dù cho những khác biệt tương đối nhỏ về lãi suất cũng sẽ thúc đẩy

người gửi tiết kiệm và nhà đầu tư chuyển vốn từ một công cụ tài chính mà họ đang

sở hữu sang tiết kiệm hoặc đầu tư, hay từ một tổ chức tiết kiệm này sang một công

ty hoặc một tổ chức tài chính nào khác

1.4.2 Các đặc điểm vật chất và đội ngũ nhân sự

Nói chung người ta mong muốn tiến hành các giao dịch kinh doanh với một

hãng có trụ sở hấp dẫn kiên cố và bề thế, có các nhân viên dễ mến và duyên dáng

hơn Nhiều ngân hàng đã nhận ra được những đặc điểm này và đã thực hiện những

cải tiến quan trọng: Những chiếc ghế bằng đá và nền nhà bằng các chất liệu thô đã

được thay thế bằng các chiếc ghế tiện nghi và trãi thảm nơi làm việc Đội ngũ nhân

sự trong ngân hàng được khuyên nhũ nên thân thiện và lịch sự khi tiến hành các

nhiệm vụ giao dịch

1.4.3 Các dịch vụ do ngân hàng cung ứng

Nếu ngân hàng đưa ra các dịch vụ tốt và đa dạng hơn thường có lợi thế so với

các ngân hàng có các dịch vụ giới hạn Trong điều kiện thành phố thiếu bãi đậu xe,

nếu ngân hàng có bãi đậu xe, tiện nghi rộng rãi cũng là một lợi thế Ta cũng có thể

nói như thế về ngân hàng có các quầy thu ngân cạnh đường, dịch vụ ngân hàng qua

thư, các hệ thống chi trả tự động, các máy rút tiền tự động làm việc suốt ngày đêm

và các dịch vụ ký thác được cải tiến và ít tốn thời gian

Một số khách hàng bị lôi cuốn vào một ngân hàng có các phòng cho vay được

chuyên môn hóa, một phòng ký thác an toàn và tiện nghi hoặc một phòng ủy thác đã

từng biết tiếng Các hãng kinh doanh có thể chọn một ngân hàng do các dịch vụ ký

thác ngoài giờ vẫn làm việc, phòng đối ngoại và các liên hệ với ngân hàng đại lý của

nó, đáng chú ý là nếu hãng ấy lại có nhu cầu vay vượt quá hạn mức tín dụng, và

đang có mối liên hệ kinh doanh với các đối tác khác tại các thành phố ở trong nước

và cả ở nước ngoài Người nông dân có thể bị thu hút về một ngân hàng có những

nhân vật nổi tiếng về lĩnh vực nông nghiệp, được đào tạo một cách có hệ thống về

lĩnh vực chuyên môn và sẵn sàng cho nông dân các lời khuyên về các vấn đề tài

chính, thị trường và cả các lời khuyên về lĩnh vực sản xuất mà họ đang cần

1.4.4 Các chính sách cơ bản và sức mạnh của một ngân hàng

Chính sách của ngân hàng liên quan đến tín dụng, đầu tư và các vấn đề khác là

một tiêu chuẩn đo lường quan trọng, nhờ đó người ta có thể đánh giá được năng lực

và trình độ của nhà quản trị Một tổ chức ổn định và có kỷ luật cao nói lên cho công

chúng biết rằng, các giao dịch tại ngân hàng đó sẽ được điều hành một cách chính

xác và lành mạnh Niềm tin về một ngân hàng cụ thể nào đó nếu bị giảm sút sẽ dẫn

đến khả năng là khách hàng sẽ “chạy trốn” khỏi ngân hàng đó Sự tin tưởng này

phản ánh lòng trung thành của người ký thác đối với nhà quản trị, các viên chức và

nhân viên có năng lực của ngân hàng Sổ ghi chép phản ánh các mối quan hệ trong

giao dịch tốt đẹp, danh mục cho vay và đầu tư lành mạnh và một cơ cấu vốn vững

mạnh là biểu hiện trình độ quản trị của một ngân hàng

Chính sách cho vay của một ngân hàng có thể có sức hấp dẫn đối với khách

hàng hơn chính sách của một ngân hàng khác Một ngân hàng có thể có mức ký thác

gia tăng so với các ngân hàng khác chính là nhờ có phòng cho vay thương mại, cho

vay trả góp, thẻ tín dụng và bất động sản Lãi suất cho vay cũng quan trọng đối với

người vay Có lẽ sẽ xảy ra một số trường hợp, khi một ngân hàng nào đó cho phép

người vay không cần thế chấp tài sản nhằm làm đảm bảo cho khoản vay, nhưng ở

một ngân hàng khác lại đòi phải có tài sản đảm bảo Nếu có trường hợp như vậy xảy

ra, người vay sẽ chọn ngân hàng trước và gửi các khoản ký thác của họ vào ngân

hàng này Một số ngân hàng chuyên về một số loại cho vay nào đó, và khách hàng

thường bị lôi cuốn bởi trình độ chuyên môn hay kiến thức chuyên ngành của họ

Những ngân hàng được nhiều người biết đến xuất phát từ sự quan tâm thường xuyên

của họ đến khách hàng thường là được khách hàng ưa chuộng so với các ngân hàng

chỉ miễn cưỡng cho vay, khi họ gặp khó khăn về tài chính

1.4.5 Mức độ hoạt động kinh tế

Các khoản ký thác thường phát triển nhanh chóng trong các thời kỳ phục hưng

của chu kỳ sản xuất so với các giai đoạn suy thoái kinh tế Trong giai đoạn hưng

thịnh, các hãng sản xuất kinh doanh hình thành các khoản ký thác nhằm sử dụng vào

các hoạt động kinh tế và kinh doanh Một thay đổi về nhu cầu đối với các sản phẩm

nào đó trong cộng đồng dân cư cũng dẫn đến tăng giá bán và như thế, dẫn đến việc

tăng các khoản ký thác Việc tăng giá dầu thô dẫn đến gia tăng về ký thác tại các

ngân hàng nằm tại khu vực sản xuất dầu Các ngân hàng nằm tại một vùng sản xuất

gỗ xây dựng hoặc các sản phẩm gỗ sẽ có thêm tiền gửi khi tăng giá sản phẩm gỗ

Điều này cũng đúng cho các loại hàng hóa khác, dù đó là hàng hóa gì Ngược lại sự

giảm giá các loại hàng hóa tại địa phương sẽ dẫn đến một sự suy giảm các khoản ký

thác ngân hàng

1.4.6 Địa điểm

Trong khi người kinh doanh có khuynh hướng tìm đến các ngân hàng khác nhau,

không phụ thuộc vào khoảng cách, để được vay thì người tiêu dùng ít có khuynh

hướng đó Một người nào đó cần vay trả góp để mua một chiếc xe hơi hoặc một máy

truyền hình không muốn phải cực nhọc trên đường đến ngân hàng Người vay trong

trường hợp này bị tác động bởi địa điểm hơn là lựa chọn ngân hàng Đối với người

ký thác thuộc hộ gia đình có mức thu nhập trung bình, các ngân hàng đối với họ,

đều giống nhau Khi ngân hàng có những nét lớn giống nhau thì khả năng dẫn đến

các quan hệ giao dịch với một ngân hàng trở nên quan trọng

1.4.7 Mức độ thâm niên của một ngân hàng

Một ngân hàng không khác nhiều so với một doanh nghiệp đang có vị trí thống

trị trong một ngành công nghiệp, nhờ mức độ thâm niên Mặc dù không phải lúc nào

một ngân hàng đã tồn tại từ lâu đời có lợi thế so với các ngân hàng mới thành lập

Điều này đặc biệt đúng tại các địa phương nơi không có sự gia tăng nhanh chóng về

hoạt động kinh tế và tiền gửi Tại những vùng này, con cái thường có khuynh hướng

tiến hành công việc kinh doanh ngân hàng, nơi cha mẹ chúng có tài khoản Họ có

được những đặc quyền khác nhau dành cho cha mẹ khi họ mới bắt đầu Điều này

cũng đúng đối với các hãng kinh doanh địa phương Các quản trị viên trẻ tuổi của

một doanh nghiệp được huấn luyện để bảo trợ cho một ngân hàng trước đây đã từng

có quan hệ với họ đang vật lộn một cách chật vật để được vay những khoản đầu tiên

Một khi những mối liên kết như thế đã được hình thành, chúng khó lòng bị cắt đứt

1.5 Các rủi ro trong huy động vốn

Để đánh giá rủi ro của các loại nguồn vốn tiền gửi và phi tiền gửi, một ngân

hàng cần phải định lượng nhiều chiều hướng rủi ro khác nhau Rủi ro trong huy

động vốn bao gồm các loại:

1.5.1 Rủi ro lãi suất:

Quy mô và chi phí trả lãi của mỗi nguồn vốn tiềm năng tỏ ra nhạy cảm như thế

nào đối với những thay đổi của lãi suất thị trường? Nói cách khác, nhu cầu của

khách hàng trong mỗi loại nguồn vốn có độ co giãn đối với thay đổi lãi suất ra sao?

Và mức chênh lệch lãi suất của ngân hàng tương quan giữa tỷ suất sinh lợi bình

quân của tài sản sinh lợi và chi phí bình quân của nguồn vốn huy động trả lãi sẽ chịu

tác động ra sao trước bất kỳ sự thay đổi lãi suất thị trường nào

1.5.2 Rủi ro thanh khoản:

Liệu có khả năng xảy ra trường hợp nguồn vốn bất kỳ nào đó sẽ bị giảm sút trầm

trọng và đột ngột hay không? Khi đó ngân hàng phải đương đầu với sự sụt giảm

ngân quỹ to lớn và buộc phải tìm vay nguồn khác với chi phí cao

1.5.3 Rủi ro vốn sở hữu:

Hỗn hợp các nguồn vốn như thế nào để có thể đóng góp nhiều nhất vào việc đạt

được mức và sự ổn định của lợi nhuận thuần mà các cổ đông của ngân hàng mong

muốn, cũng như hạn chế rủi ro kinh doanh của nó? Bởi vì nguồn vốn đi vay làm

tăng rủi ro tín dụng và kinh doanh của ngân hàng nên cần phải phân bổ kết cấu

nguồn vốn đi vay và vốn sở hữu? Khi tỷ lệ vốn đi vay so với vốn sở hữu tăng lên thì

liệu ngân hàng có bị những người gửi tiền và các nhà đầu tư xem lại rủi ro cao hơn

hay không? Nếu có liệu định chế có bị ép phải huy động vốn với chi phí lãi phải đắt

hơn hay không?

1.6 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn

1.6.1 Vốn huy động / tổng nguồn vốn

Tổng vốn huy động

Vốn huy động / tổng nguồn vốn = x 100%

Tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu này nói lên tổng vốn huy động trong tổng nguồn vốn hoạt động, nghĩa

là trong một đồng vốn sẽ có bao nhiêu đồng vốn huy động được từ bên ngoài Tỷ số

này càng cao thì khả năng chủ động của ngân hàng càng lớn Nhìn vào tỷ số này nhà

quản trị có thể biết được quy mô huy động vốn của ngân hàng trong từng thời kỳ

Tỷ lệ này cho biết tính ổn định vững chắc của nguồn vốn huy động tại một tổ

chức tín dụng Tỷ số này càng cao thì nguồn vốn huy động càng ổn định, tạo điều

kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng trong cho vay

1.6.3 Vốn huy động không kỳ hạn / tổng nguồn vốn huy động

VHĐ không kỳ hạn

VHĐ không kỳ hạn / tổng nguồn VHĐ = x 100%

Tổng nguồn VHĐ

Tỷ số này cho biết vốn huy động lãi suất thấp chiếm bao nhiêu phần trăm trong

tổng vốn huy động Nếu tỷ lệ này càng lớn thì sự chênh lệch lãi suất giữa đầu vào và

đầu ra của tổ chức tín dụng càng cao, từ đó làm gia tăng lợi nhuận cho tổ chức tín

Chỉ tiêu này cho biết bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ

1.6.5 Đánh giá tình hình hiệu quả

Chi phí

Tình hình hiệu quả = x 100%

Thu nhập

Tỷ số này cho biết được tình hình hoạt động của ngân hàng có đem lại hiệu quả

hay không, nếu tỷ số này nhỏ hơn 60% thì hoạt động có hiệu quả và ngược lại

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MỸ XUYÊN

2.1 Tổng quan về NH TMCP Mỹ Xuyên

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng

Hình 1: Trụ sở chính NH TMCP Mỹ Xuyên

- Tên doanh nghiệp phát hành: Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên

- Tên giao dịch: MY XUYEN COMMERCIAL JOINT STOCK BANK

- Tên viết tắt: MXBANK

- Giấy đăng ký kinh doanh số: 0022/NH_GP ngày 12/09/1992

- Trụ sở MXBank: 248 Trần Hưng Đạo, Phường Mỹ Xuyên, TP Long Xuyên,

Tỉnh An Giang

- Điện thoại: 0763.841706; 0763.843709

- Fax: 0763.841006

- Email: mxbankag@hcm.vnn.vn; mxb@mxbank.com.vn

- Ngày thành lập: Ngày 12 tháng 10 năm 1992

- Lĩnh vực hoạt động: Tài chính ngân hàng

Tiền thân của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Mỹ Xuyên là Quỹ Tín Dụng Mỹ

Xuyên Vượt qua thời kỳ biến động của nền kinh tế trong giai đoạn 1989 – 1990,

Quỹ Tín Dụng vẫn đứng vững và phát triển Cho đến 12/10/1992 đã chuyển từ Quỹ

tín dụng sang chính thức thành lập ngân hàng với tên gọi mới là: NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NÔNG THÔN MỸ XUYÊN Trải qua hơn 15 năm hoạt

động ngân hàng Mỹ Xuyên đã đạt được những thành tựu rất có ý nghĩa, góp phần

đáng kể phát triển kinh tế của tỉnh nhà An Giang Mạng lưới hoạt động của ngân

hàng luôn được phát triển kịp theo tiềm năng và qui mô hoạt động kinh doanh ngày

càng lớn mạnh của ngân hàng Cũng như không ngừng cải thiện và nâng cao chất

lượng các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng để phục vụ Quý khách hàng được tốt

nhất Từ năm 2004 ngân hàng đã được ngân hàng thế giới tài trợ thông qua Dự Án

Tài Chính Nông Thôn RDF nhằm phục vụ Chương trình Phát triển Kinh tế Nông

Nghiệp Nông thôn trên địa bàn tỉnh An Giang Tháng 10/2007 Ngân hàng Thương

mại Cổ phần Nông thôn Mỹ Xuyên (MXBank) chính thức được Ngân hàng Nhà

nước chấp thuận về nguyên tắc chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Đô Thị, MXBank tiếp tục khẳng định định hướng phát triển

chủ yếu tập trung đầu tư tín dụng trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đây là thế

mạnh của ngân hàng được khẳng định qua hơn 15 năm hoạt động tại An Giang

(chiếm gần 60% tổng dư nợ cho vay)

2.1.2 Nguồn nhân lực và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại Cổ

Phần Mỹ Xuyên

2.1.2.1 Nguồn nhân lực Các thành viên hội đồng quản trị

- Bà Trần Thị Thanh Thanh: Chủ Tịch

- Ông Nguyễn Thanh Trung: Phó Chủ Tịch

- Ông Nguyễn Văn Chín: Phó Chủ Tịch

- Ông Nguyễn Văn Dũng: Ủy Viên

- Bà Nguyễn Thị Lý: Ủy Viên

- Ông Nguyễn Đình Lê: Ủy Viên

- Ông Lâm Hoàng Lộc: Ủy Viên

- Ông Nguyễn Duy Nhứt: Ủy Viên

- Ông Võ Tòng Xuân: Cố Vấn Hội Đồng Quản Trị

Thành viên ban kiểm soát

- Bà Trương Mộng Thu: Trưởng Ban Kiểm Soát

- Ông Đỗ Vi Tân: Thành viên

- Ông Đặng Văn Công: Thành viên

Ban tổng giám đốc

- Ông Nguyễn Văn Dũng: Tổng Giám Đốc

- Ông Nguyễn Quang Trí: Phó Tổng Giám Đốc

- Ông Huỳnh Văn Hiệu: Phó Tổng Giám Đốc

Cùng tập thể cán bộ công nhân viên ngân hàng Mỹ Xuyên

Đại hội đồng cổ đông

Ban kiểm soát

Phòng Kiểm Toán nội bộ

Hình 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NH TMCP Mỹ Xuyên

B Khối Giám sát - Quản lý

B.1 Phòng quản lý rủi ro B.2 Phòng pháp chế

C Khối hỗ trợ nghiệp vụ

C.1 Phòng kế toán tài chính C.2 Trung tâm cuộc gọi C.3 Trung tâm thanh toán C.4 Trung tâm hỗ trợ nghiệp vụ

D Khối tổ chức, công nghệ và chiến lược

D.1 Phòng nhân sự và đào tạo D.2 Phòng công nghệ thông tin D.3 Phòng kế hoạch nghiên cứu tổng hợp

E Các công ty trực thuộc

- Sở giao dịch

- Chi nhánh

- Phòng giao dịch

2.1.2.3 Chức năng của từng bộ phận

• Hội đồng quản trị

Hoạch định chiến lược, mục tiêu, giám sát, hoạt động của bộ máy điều hành

Phê duyệt phương án hoạt động kinh doanh do Tổng Giám Đốc đề nghị

Quyết định các vấn đề liên quan đến mục đích và quyền lợi của ngân hàng

Chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Đại hội cổ đông về kết quả kinh doanh,

cũng như những sai phạm trong quản lý, vi phạm điều lệ và vi phạm pháp luật gây

hại cho ngân hàng

• Ban kiểm soát

Kiểm tra hoạt động tài chính của ngân hàng, giám việc chấp hành chế độ hạch

toán, hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm tra nội bộ của ngân hàng

Thẩm định báo cáo tài chính và kiểm tra từng vấn đề cụ thể liên quan đến hoạt

động tài chính của ngân hàng khi cần thiết hoặc khi có yêu cầu của Đại hội cổ đông

Thường xuyên thông báo với Hội đồng Quản trị về kết quả hoạt động kinh

doanh, tham khảo ý kiến của Hội đồng quản trị trước khi trình báo cáo, kết luận và

kiến nghị lên Đại hội cổ đông

• Ban Tổng Giám Đốc

Điều hành hoạt động ngân hàng Mỹ Xuyên là Tổng Giám Đốc, giúp việc cho

Tổng Giám Đốc có một số Phó Tổng Giám Đốc, Kế toán trưởng và bộ máy chuyên

môn nghiệp vụ

Tổng Giám Đốc là người chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, trước pháp

luật về việc điều hành hoạt động hằng ngày của ngân hàng

Tổng Giám Đốc trực tiếp điều hành và quyết định toàn bộ các hoạt động của các

phòng ban trong ngân hàng

Phó Tổng Giám Đốc có trách nhiệm hỗ trợ cùng Tổng Giám Đốc trong việc

điều hành mọi hoạt động chung của ngân hàng

• Khối kinh doanh

Lập kế hoạch kinh doanh, triển khai thực hiện về kế hoạch và chịu trách nhiệm

về kinh doanh

Nghiên cứu phát triển, quản lý sản phẩm, tổ chức quảng bá những sản phẩm dịch

vụ của ngân hàng

Quản trị mọi kênh phân phối sản phẩm, dịch vụ ngân hàng nhằm đảm bảo chất

lượng dịch vụ được cung cấp một cách tốt nhất

Quản lý và khai thác mọi nguồn vốn của ngân hàng một cách hiệu quả nhất

Triển khai hoạt động đầu tư (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) của ngân hàng một

cách an toàn và hiệu quả

Nghiên cứu thực hiện các nghiệp vụ tín dụng cho vay theo đúng quy định của

ngân hàng thể lệ của Nhà Nước

Tham mưu cho ban Tổng Giám Đốc trong việc xây dựng tín dụng cho từng đối

tượng cụ thể Trực tiếp theo dõi các khoản nợ của khách hàng trong suốt thời gian

vay, kể từ khi giải ngân cho đến khi thu hồi nợ vay

Theo dõi đôn đốc việc trả nợ theo sự phân công của ban Tổng Giám Đốc

• Khối giám sát quản lý

Quản lý và giám sát mọi mảng rủi ro liên quan đến hoạt động rủi ro của ngân

hàng, bao gồm: rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động tín dụng, rủi ro

thanh khoản, rủi ro hối đoái…Phát triển chính sách quản lý mọi rủi ro bao trùm mọi

lĩnh vực rủi ro của ngân hàng, thiết lập một đơn vị quản trị mọi rủi ro trên toàn hệ

thống với vai trò và trách nhiệm rõ ràng Xây dựng kỹ năng phân tích rủi ro cần

thiết, chuẩn bị cơ sở để xây dựng các thước đo hoạt động, điều chỉnh theo rủi ro,

thiết lập những tiêu chí thống nhất về độ rủi ro có thể chấp nhận và tỉ lệ mục tiêu

ngân hàng cần đạt được

Tư vấn về luật cho các qui chế, qui định, các hoạt động kinh tế

Đại diện pháp lý của ngân hàng trong mọi vấn đề liên quan đến tranh chấp, kiện

tụng

• Khối hỗ trợ nghiệp vụ

Tổng hợp các số liệu của các phòng ban riêng lẽ, của toàn bộ ngân hàng để lập

bảng cân đối tiền tệ hằng ngày, hằng tháng, hằng qúy, báo cáo quyết toán hằng năm

Báo cáo thống kê phân tích số liệu tham mưu cho ban Tổng Giám Đốc về các

vấn đề lãi suất, tín dụng Có trách nhiệm kiểm soát khối lượng thương mại, ngân

phiếu thanh toán, phụ trách thanh toán liên ngân hàng, tài vụ,… Theo dõi thường

xuyên các khoản giao dịch của khách hàng, kiểm tra chứng từ khi có phát sinh,

thông báo về thu nợ và trả nợ tiền gửi khách hàng

Quản lý các tài sản cầm cố, thế chấp các tổ chức cá nhân và doanh nghiệp

• Khối tổ chức - công nghệ và chiến lược

Phòng tổ chức hành chính nhân sự và đào tạo: thực hiện toàn bộ các công tác

về hành chính của ngân hàng như: quản lý lao động, kế hoạch văn phòng phẩm

- Phụ trách chăm lo đời sống vật chất, tinh thần cho toàn bộ công nhân viên

ngân hàng

- Phụ trách lương, xếp khen thưởng, thực hiện các chức năng như kiểm tra việc

thực hiện các chính sách, chế độ của Nhà Nước

Phòng công nghệ thông tin: thường xuyên kiểm tra công tác sử dụng và bảo

quản máy vi tính trong toàn cơ quan, hướng dẫn sử dụng máy đúng theo thao tác kỹ

thuật, thường xuyên kiểm tra việc chấp hành quy định sử dụng máy trong toàn đơn

vị

- Đảm bảo tuyệt đối bí mật thông tin số liệu của ngân hàng, thực hiện các báo

cáo và chương trình theo yêu cầu của luật định

- Nghiên cứu đề xuất các giải pháp phát triển phần mềm hỗ trợ cho công tác

quản lý Huấn luyện cho cán bộ công nhân viên sử dụng máy vi tính, biết khai thác

chương trình phục vụ nhu cầu báo cáo, thống kê tại các bộ phận nghiệp vụ

Phòng kế hoạch nghiên cứu tổng hợp: xây dựng kế hoạch tài chính hằng năm,

khảo sát theo dõi dòng sản phẩm nhằm nâng cao chất lượng phục vụ Theo dõi tiến

độ thực hiện các chỉ tiêu theo kế hoạch để có những đề xuất cho ban Tổng Giám

Đốc và Hội đồng quản trị

2.1.3 Hoạt động của ngân hàng

2.1.3.1 Chức năng của ngân hàng

Ngân hàng hoạt động 2 lĩnh vực chính: Dịch vụ Ngân hàng cá nhân và Dịch vụ

Ngân hàng Doanh nghiệp

Trên 15 năm hoạt động chuyên đầu tư phát triển nền kinh tế nông nghiệp nông

thôn Ngân hàng Thương mại cổ phần Mỹ Xuyên đã từng bước mở rộng mạng lưới

hoạt động khắp địa bàn tỉnh An Giang Hiện nay bao gồm 1 Hội sở, 02 Chi nhánh và

10 Phòng Giao Dịch, 03 Tổ Tín Dụng, 05 Quỹ Tiết Kiệm phủ khắp tỉnh An Giang

Trong tương lai sẽ tiếp tục phát triển mạng lưới khắp cả nước, đặc biệt phát triển

khu vực Đồng bằng sông Cửu Long

2.1.3.2 Mục tiêu của ngân hàng

Gia tăng giá trị Cổ đông

Tăng cường hiệu quả và tiện ích cho Khách hàng và các Đối tác

Phấn đấu trở thành Ngân hàng Thương mại chuyên nghiệp đầu tư phát triển kinh

tế nông nghiệp - nông thôn

2.1.3.3 Nhiệm vụ và quyền hạn của ngân hàng

Ngân Hàng Mỹ Xuyên sẽ trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu về lĩnh

vực tài chính ngân hàng tại Việt Nam

Với dịch vụ chuyên nghiệp, năng động và nhiệt huyết, Ngân hàng Mỹ Xuyên

luôn sẵn sàng đáp ứng nhu cầu cho khách hàng, luôn gia tăng giá trị cho khách

hàng, cổ đông và các nhà đầu tư

Là một Ngân hàng Thương mại chuyên đầu tư phát triển Nông nghiệp - Nông

thôn Đặc biệt vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long

2.1.3.4 Hoạt động chính của ngân hàng a) Huy động vốn

Huy động vốn với các loại sản phẩm tiền gửi đa dạng và phong phú:

Tiền gửi thanh toán

- Loại tiền: VND

- Là tiền gửi khách hàng gửi vào tài khoản dùng cho thanh toán giữa các cá

nhân hoặc tổ chức và hưởng lãi suất theo quy định của ngân hàng

Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

- Cá nhân người Việt Nam

- Người nước ngoài sinh sống và làm việc tại Việt Nam

Thủ tục và điều kiện

- Cá nhân Việt Nam: Chứng minh nhân dân hoặc Hộ chiếu

- Cá nhân nước ngoài: Hộ chiếu hoặc Visa ở Việt Nam (còn hiệu lực), có thời

gian cư trú trên 12 tháng

- Các giấy tờ chứng minh tư cách người đại diện, người giám hộ hợp pháp của

người chưa thành niên, người mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự

Tiện ích

- Khả năng sinh lời cao

- Thế chấp sổ tiết kiệm cho vay

- Được ngân hàng xác nhận khả năng tài chính khi đi du lịch và học tập ở

nước ngoài

- Được mua bảo hiểm tiền gửi

b) Các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân

Cho vay sản xuất nông nghiệp: trồng trọt, chăn nuôi

Đối tượng khách hàng: Các cá nhân có nhu cầu vay vốn để thực hiện phương án

sản xuất nông nghiệp

Mục đích vay vốn:

- Trồng trọt (trồng lúa, trồng bắp, các loại rau củ, ….): đáp ứng nhu cầu mua

giống, vật tư nông nghiệp, máy cày, máy gặt đập liên hợp, chi phí cải tạo đất …

- Chăn nuôi (nuôi heo, bò, cá tra, cá basa, cá lóc, tôm, baba …): đáp ứng nhu

cầu mua giống, thức ăn chăn nuôi, xây dựng chuồng trại, chi phí cải tạo ao hầm,

thuê nhân công …

Mức cho vay: Thỏa mãn nhu cầu vốn thực hiện phương án nhưng không vượt

quá quy định về giá trị tài sản đảm bảo

Thời hạn cho vay: Tùy theo phương án sản xuất nông nghiệp, thời hạn cho vay

có thể là ngắn hạn đến 12 tháng hoặc trung hạn từ 12 đến 36 tháng

Phương thức trả nợ: Cuối kỳ hoặc phân kỳ phù hợp với thời điểm thu hoạch

Tài sản đảm bảo: Gồm quyền sử dụng đất nông nghiệp thổ cư hay tài sản có giá

trị khác thuộc quyền sở hữu của khách hàng hoặc tài sản của bên bảo lãnh cho khách

hàng

Cho vay phi nông nghiệp: sản xuất, kinh doanh, dịch vụ

Đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn kinh doanh, mở rộng mặt bằng, nhà xưởng, mua

thêm trang thiết bị …

Tài sản thế chấp: quyền sử dụng đất nông nghiệp_thổ cư, quyền sở hữu nhà…

Thời hạn cho vay tối đa là 36 tháng Có thể trả góp (hàng tháng, hàng quý), phân

kỳ, cuối kỳ

Cho vay trả góp: Tiểu thương, cán bộ công nhân viên, cá nhân

Cho vay góp phố chợ: Đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn kinh doanh cho các hộ tiểu

thương mua bán tại các dãy phố, chợ

- Không cần tài sản thế chấp

- Thời hạn cho vay tối đa 12 tháng Trả nợ góp (ngày, tuần, ½ tháng, tháng)

Cho vay tiêu dùng: Đáp ứng nhu cầu mua sắm các vật dụng, phương tiện sinh

hoạt trong gia đình của cán bộ công nhân viên, bác sĩ

- Không cần tài sản thế chấp

- Thời hạn cho vay tối đa 36 tháng Trả nợ góp hàng tháng

Cho vay mua sắm phương tiện:

- Mua xe ôtô, xe môtô, xe tải…

- Tài sản thế chấp chính là giấy tờ xe mới mua, quyền sử dụng đất nông

nghiệp_thổ cư, quyền sở hữu nhà

- Thời hạn cho vay tối đa 36 tháng Trả nợ góp hàng tháng

Cho vay cầm cố giấy tờ có giá: Cổ phiếu, trái phiếu, sổ tiền gửi

- Đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, bổ sung vốn kinh doanh, đầu tư chứng khoán…

- Thời hạn cho vay tối đa 12 tháng Trả cuối kỳ

c) Thực hiện các dịch vụ chuyền tiền và chi trả kiều hối

d) Các hình thức bảo lãnh của NH TMCP Mỹ Xuyên

- Bảo lãnh dự thầu

phát xăng dầu Mỹ Long rất thuận lợi cho các giao dịch của ngân hàng Khách hàng

có thể thuận tiện trong việc tìm đến các dịch vụ của ngân hàng như chuyển tiền

trong và ngoài nước, gửi tiền tiết kiệm để hưởng lãi suất huy động tiền gửi của ngân

hàng, đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, sự lãnh đạo có hiệu quả của các cấp lãnh

đạo tại ngân hàng

Bên cạnh đó được sự quan tâm của Ngân hàng Nhà Nước, Tỉnh An Giang cùng

cán bộ quản lý và thanh tra ngành

Có lợi thế cạnh tranh cao, đó là phong cách phục vụ khách hàng của cán bộ công

nhân viên ngân hàng đã được đa số khách hàng công nhận luôn tận tình và chu đáo

Thủ tục tín dụng ngày càng đơn giản, thời gian xét duyệt cho vay ngày một rút

ngắn, góp phần giữ chân khách hàng và thu hút thêm nhiều khách hàng mới

Trong những năm vừa qua, tình hình hoạt động sản xuất nông nghiệp của tỉnh

An Giang có nhiều thuận lợi Điều làm cho một trong những khách hàng quan trọng

của NH TMCP Mỹ Xuyên là bà con nông dân làm ăn ngày càng có hiệu quả, giúp

cho NH TMCP Mỹ Xuyên thu hồi vốn và lãi thuận lợi, góp phần nâng cao hiệu quả

hoạt động của mình

NH TMCP Mỹ Xuyên đã hoạt động hơn 20 năm, luôn được sự quan tâm, ủng hộ

của bà con nông dân, cùng với đội ngũ nhân viên có nhiều kinh nghiệm, bộ máy

quản lý điều hành ngày một trưởng thành hơn, góp phần tích cực trong việc mở rộng

quy mô hoạt động và nâng cao chất lượng hoạt động của ngân hàng