LỜI MỞ ĐẦU ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập LỜI MỞ ĐẦU Vốn là yếu tố đầu vào cơ bản và rất quan trọng đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào để tiến hành và duy trì tốt hoạt động sản xuất kinh doan[.]
ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập LỜI MỞ ĐẦU Vốn yếu tố đầu vào quan trọng doanh nghiệp để tiến hành trì tốt hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với Ngân hàng thương mại (NHTM) việc kinh doanh dựa việc huy động tiền gửi từ khách hàng cho vay làm dịch vụ khác nguồn vốn trở nên quan trọng Do vốn tiêu chí để đánh giá quy mơ hoạt động ngân hàng Trong giai đoạn nay, đa số nguồn vốn NHTM thường ngắn hạn Nhiều ngân hàng chịu vay lãi suất cao để đảm bảo khoản đáp ứng cho nhu cầu tăng trưởng tài sản dẫn đến kinh doanh không hiệu phát triển không bền vững, đặt ngân hàng đứng trước nguy rủi ro lãi suất, rủi ro khoản chí cịn dẫn đến ổn định tồn hệ thống tài nhiều quốc gia trải qua Do làm để huy động nguôn vốn ổn định tập trung vào vốn trung dài hạn vấn đề đặt cần thiết NHTM nói chung NH Sài Gịn Thương Tín CN Thanh Trì nói riêng Là chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín (Sacombank), Chi nhánh Thanh Trì chi nhánh trẻ, vào hoạt động năm tháng tám năm 2007 Vấn đề nâng cao hiệu huy động vốn NHTM Cổ phần Sài Gịn Thương Tín chi nhánh Thanh Trì để mở rộng quy mô hoạt động nâng cao thứ hạng chi nhánh thách thức mà chi nhánh phải đối mặt trước biến động thị trường kinh tế giai đoạn năm 2008 canh tranh ngân hàng khác đóng địa bàn Xuất phát từ vấn đề cấp bách đề tài : “Nâng cao hiệu huy động vốn NHTM CP Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Thanh Trì” lựa chọn triển khai nghiên cứu ngồi lời nói đầu phần kết luận gồm chương: Sinh viên: Trần Hoa Linh ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập Chương I: Lý Luận chung huy động vốn NHTM Chương II: Thực Trạng huy động vốn NHTM Sài Gịn Thương Tín CN Thanh Trì Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn chi nhánh Thanh Trì đến hết năm 2008 năm Để thực đề tài em có tham khảo số tài liệu hướng dẫn thầy giáo, thạc sĩ Nguyễn Đức Hiển Đề tài thực có nhiều thiếu xót, em mong đóng góp ý kiến thầy giáo để nâng cao nhận thức Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2008 Sinh viên thực Trần Hoa Linh Sinh viên: Trần Hoa Linh ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập CHƯƠNG I : LÝ LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Khái niệm Hệ thống NHTM đời coi kết trình lâu dài hình thành phát triển kinh tế hàng hoá, quan hệ hàng hoá tiền tệ Ở nhiều nước khái niệm NHTM có đặc điểm khác cho NHTM doanh nghiệp chuyên kinh doanh tiền tệ, tổ chức trung gian tài chính, nơi dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu vốn Ở Việt Nam, Pháp lệnh Ngân hàng, HTX Tín dụng Cơng ty tài năm 1990 có định nghĩa: “ Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ, mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn” Luật tổ chức tín dụng Luật số 02/1997/HQ10 Điều 20 có viết : “NHTM tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Trong hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nộ dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng tiền để cấp tín dụng làm dịch vụ toán Ngân hàng thương mại kinh doanh sở điều kiện kinh tế quy định pháp luật Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài cung ứng vốn cho nơi thiếu vốn Vốn NHTM có ngồi vốn pháp định mà ngân hàng cần có để thành lập, NHTM huy động tiền nhàn rỗi, tiền gửi dân cư, tổ chức với mức lãi suất định Số tiền thu ngân hàng cho bên thiếu vốn vay phải có cam kết hoản trả sau thời gian số tiền gốc lãi Ngân hàng dùng số vốn huy động làm dịch vụ toán, chuyển tiền dịch vụ khác Lãi thu từ khoản cho vay, làm dịch vụ liên quan đến tiền khoản đầu tư vào chứng khoán tạo nguồn thu nhập ngân hàng Với mục tiêu tăng cường hoạt động kinh doanh, nâng Sinh viên: Trần Hoa Linh ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập cao uy tín ngân hàng để tối đa hố lợi nhuận ngân hàng ln muốn khai thác nguồn vốn phải trả với chi phí thấp để mở rộng cho vay, đầu tư, cung ứng dịch vụ,… 1.1.2 Đặc điểm NHTM NHTM có đặc điểm sau đây: Một là: NHTM doanh nghiệp kinh doanh kiếm lời hoạt động nhằm mục tiêu chủ yếu theo đuổi lợi nhuận Những hoạt động kinh doanh NHTM loại hình kinh doanh đặc thù với chất liệu kinh doanh chủ yếu quyền sử dụng khoản tiền, sản phẩm NHTM có đặc tính phi vật chất hoạt động gắn liền với q trình vận động lưu thơng tiền tệ Hai là: Hoạt động NHTM hình thức kinh doanh có độ rủi ro cao so với hình thức kinh doanh khác thường có ảnh hưởng sâu sắc liên quan đến ngành khác kinh tế Do đó, để tránh rủi ro đáng tiếc xảy ra, nhằm kiểm soát làm giảm nhẹ tổn hại ngân hàng vỡ nợ gây ra, phủ quốc gia đặt đạo luật riêng nhằm bảo đảm cho hoạt động ngân hàng vận hành an toàn hiệu Ba là: NHTM trung gian tài điển hình Điều thể rõ hai phương diện: - NHTM trung người có vốn người cần vốn - NHTM trung gian ngân hàng trung ương ( NHTW ) với công chúng kinh tế Trước hết, NHTM trung gian người có vốn nhàn rỗi người cần vốn để tạo điều kiện cho cung cầu nguồn vốn gặp Thật kinh tế tồn người có khoản tiền tạm thời nhàn rỗi chưa dùng đến hay để dành cho nhu cầu chi tiền sau Nhưng đồng thời có người có nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh hay cho nhu cầu Tuy nhiên, người có vốn người cần vốn khơng phải lúc dễ dàng gặp có nhu cầu lợi ích phù hợp với Cho nên, để giải mâu thuẫn cần phải có người thứ ba đứng làm trung gian để thoả nhu cầu hai phía Và với việc thông qua cầu nối NHTM, nguồn vốn có thời hạn, số lượng khác chuyển thành nguồn vốn phù hợp với nhu cầu người cần vốn mà không cần Sinh viên: Trần Hoa Linh ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập đến việc ngươì có tiền nhàn rỗi người có nhu cầu vốn phải trực tiếp gặp Vì vậy, NHTM đóng vai tró trung gian người có nguồn vốn nhàn rỗi người có nhu cầu vốn Bên cạnh đó, NHTM khơng trung gian người có vốn nhàn rỗi với người cần vốn mà cịn trung gian NHTW với cơng chúng kinh tế NHTW ngân hàng ngân hàng, quan tổ chức điều hành sách tiền tệ (CSTT) quốc gia, công cụ như: tỷ lệ dự trữ bắt buộc (DTBB), lãi suất… tác động đến hoạt động NHTM NHTM chuyển tiếp tác động CSTT đến kinh tế Ngược lại, hoạt động NHTM phản hồi lại cho NHTW thông tin kinh tế để làm sở cho NHTW đề đạo CSTT nhằm thúc tăng trưởng kinh tế, tạo việc làm kiểm soát lạm phát, phục vụ cho việc thực mục tiêu kinh tế 1.2.3 Vai trò NHTM Trong giai đoạn khởi đầu trình CNH – HĐH nước ta, Việt Nam quốc gia phát triển, kinh tế nghèo nàn lạc hậu Các đơn vị kinh tế cần có vốn để đổi trạng thiết bị, đào tạo nhân lực cải tiến chất lượng hàng hoá dịch vụ, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh sản xuất…Điều phải địi hỏi lượng vốn đủ lớn để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển, đủ khả tài trợ cho dự án có quy mô lớn thời gian đầu tư dài Để đạt tới mục tiêu trở thành nước công nghiệp vào năm 2020, việc tăng cường tìm kiếm nguồn vốn từ nguồn khác phục vụ cho nghiệp CNH- HĐH tất yếu Ở Vệt Nam nguồn vốn nước khai thác qua kênh sau: - Vốn ngân sách cấp - Vốn huy động qua thị trường tài trực tiếp (thị trường chứng khoán) - Vốn huy động qua trung gian tài (tổ chức tín dụng, bảo hiểm, cơng ty tài chính…) Trong điều kiện nước ta nay, nguồn thu ngân sách cịn hạn chế nên khơng thể hồn tồn trơng chờ vào vốn ngân sách Đối với thị trường tài trực tiếp, thị chứng khốn nước ta hình thành, hàng hố cịn khan hiếm, hiệu hoạt động chưa cao, chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho đầu tư cho kinh tế Vì thời gian tời việc huy đơng vốn phục vụ vho phát triển kinh tế chủ yếu thực qua trung gian tài chính, Sinh viên: Trần Hoa Linh ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập mà đặc biệt NHTM Vì hoạt động ngân hàng yếu tố quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế Ta kể đến số vai trò quan trọng ngân hàng thương mại sau: Thứ nhất: NHTM với hoạt động huy đông vốn cho vay giải thiếu vốn tạm thời kinh tế, giúp doanh ngiệp có điều kiện sản suất kinh doanh NHTM đóng vai trị to lớn việc thu hút, huy động, tích tụ tập trung nguồn tài nhàn rỗi kinh tế góp phần quan trọng tài trợ cho nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh Ngân hàng có khả chuyển hố khoản tiền gửi nhỏ lẻ có thời hạn ngắn thành khoản tín dụng lớn có thời hạn dài hơn, tài trợ kịp thời cho nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế xã hội Thứ hai: Hoạt động NHTM góp phần tăng cường hiệu kinh doanh doanh nghiệp qua góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Với chức chức trung gian toán, NHTM rút ngắn tốc độ lưu thơng hàng hố tiền tệ kinh tế Với hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng làm giảm thời giân chi phí tốn nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng ngân hàng vận dụng sở hồn trả có lợi tức Qua lãi suất tín dụng ngân hàng thúc đâỷ doanh nghiệp phải tăng cường cơng tác hoạch tốn, nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí tăng khả sinh lời… để hồn trả lãi vay hồn vốn cho ngân hàng mà thu lợi nhuận Ngồi ra, cơng tác thẩm định cho vay đầu tư với dự án có hiệu ngân hàng buộc doanh nghiệp phải tìm kiếm phương án sản xuất tối ưu, bố trí sản xuất hợp lý, hiệu để có hội vay vốn ngân hàng điều kiện để doanh nghiệp sử dụng vốn vay cách tối ưu Thứ ba: NHTM hoạt động sử dụng việc phân bổ vốn vùng, qua tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế đồng vùng khác quốc gia Sinh viên: Trần Hoa Linh ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập Trong điều kiện Việt Nam, khác điều kiện địa lý, tự nhiên người mà có chênh lệch phát triển kinh tế- xã hội tỉnh, thành phố; miền xuôi miền ngược; khu vực nông thơn thành thị Nhờ hoạt động thông qua mạng lưới chi nhánh, NHTM đứng điều hoà vốn, thu hút nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế đầu tư cho vay nơi thiếu vốn, từ góp phần rút ngắn chênh lệch phát triển kinh tế vùng Thứ tư: Ngân hàng hoat động có hiệu góp phần thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia như: ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm tăng trưởng kinh tế Việc hoạch định sách tiền tệ thuộc NHTƯ để thực tốt sách tiền tệ cần phải thông qua hệ thống NHTM định chế tài trung gian khác Các NHTM đóng vai trị trung gian tài kinh tế.Vì vậy, hoạt động chúng có ảnh hưởng to lớn tới sách kinh tế hoạt động kinh tế Thứ năm: NHTM cầu nối nước, tạo môi trường định phát triển ngoại thương, công nghiệp ngành liên quan Để phù hợp với xu tồn cầu hố kinh tế giới, hoạt động NHTM cần mở rộng, nhằm thúc đẩy cho việc mở rộng hoạt động kinh tế nước, tạo điều kiện hoà nhập kinh tế nước với kinh tế khu vực kinh tế toàn cầu Với hoạt động rộng khắp mình, NHTM có khả huy động vốn từ cá nhân tổ chức nước ngồi góp phần bảo đảm nguồn vốn cho nghiệp cơng nghiệp hố - đaị hố đất nước.Đồng thời giúp doanh nghiệp xâm nhập thị trường trường quốc tế cách thuận lợi hơn, hiệu có khả cao nhờ hoạt động tốn quốc tế, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập 1.2.4 Các chức NHTM NHTM loại hình tổ chức có vai trị quan trọng kinh tế nói chung cộng đồng địa phương nói riêng NHTM cung cấp dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toánvà thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Sự đa dạng dịch vụ chức cuả Sinh viên: Trần Hoa Linh ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập ngân hàng dẫn đến gọi “ Bách hố tài chính” Ta thấy chức ngân hàng đa Chức trung gian tài Đây chức quan trọng, phản ánh rõ nét chất NHTM tổ chức chuyên nghề kinh doanh tiền tệ Các NHTM, phận chủ yếu trung gian tài chính, kênh dẫn vốn quan trọng từ thực thể có vốn nhàn rỗi đến thực thể có nhu cầu vốn Với chức trung gian tài chính, NHTM có khả chuyển đổi mức rủi ro, chuyển đổi kỳ hạn, giảm chi phí giao dịch, cung cấp thơng tin dịch vụ Chuyển đổi mức rủi ro: NHTM có khả giảm thiểu rủi ro thơng qua phương pháp đa dạng hố danh mục đầu tư Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, sau sử dụng vốn cho danh mục đầu tư đa dạng Nhờ ngân hàng giảm thiểu rủi ro Chuyển đổi kỳ hạn: Thơng qua việc đa dạng hố danh mục đầu tư, ngân hàng chuyển đổi rủi ro mà xử lý kỳ đáo hạn tài sản nguồn vốn Điều có nghĩa ngân hàng sử dụng phần vốn ngầm ngắn hạn để tài chợ cho danh mục tài sản có kỳ hạn dài mà đảm bảo khả tốn Giảm chi phí giao dịch: Quan hệ tín dụng nguời có nhu cầu cho vay người có nhu cầu vay gặp gặo nhiều khó khăn như: khơng có thơng tin nhau, khó gặp nhau, nhu cầu không phù hợp nhau, dẫn đến chi phí giao dịch lớn Tình hình tất yếu sinh trung gian tài với khả thu hút khoản tiền nhàn rỗi người tiết kiệm đáp ứng nhu cầu đa dạng người vay Nhờ chun mơn hố quy mơ hoạt động lớn, trung gian tài giảm chi phí giao dịch, mức độ rủi ro xuống thấp nhất, góp phần đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng kinh tế nói chung Chức trung gian tốn Một chức khơng phần quan trọng NHTM làm tăng nhanh tốc độ luân chuyển vốn cách tổ chức thực chế tốn xác, nhanh chóng tiết kiệm Khi thực chức làm trung gian toán NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện tốn ngồi nước phong phú như: Uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, séc, thẻ tín dung… nhờ phương tiện Sinh viên: Trần Hoa Linh ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập toán nà mà nhu cầu tiền mặt cho chi trả ngày giảm, tiết kiệm thời gian, chi phí cho xã hội Ngân hàng thực chức hoạt động quản lý, tốn tài khoản an toàn,thuận tiện nhiều so với toán tiền mặt Để thực tốt chức ngân hàng phải tạo chế tốn hợp lý, thuận tiện, nhanh chóng đảm bảo an toàn tài sản cho ngân hàng Chức tạo tiền Chức thực thơng qua hoạt động tín dụng đầu tư NHTM mối quan hệ với khối dự trữ bắt buộc Ngân hàng Nhà nước Khi NHTM cấp vốn tín dụng cho khách hàng A, số tiền trở thành tiền gửi khách hàng B (mở ngân hàng bất kỳ) NHTM lại dùng vốn vay đối tượng khác Như từ đồng vốn ký thác ban đầu, hệ thống NHTM tạo số vốn tín dụng lớn nhiều lần đẻ bội số tín dụng Đây khả tạo tiền NHTM.Để kiểm soát khả này, luật pháp cho phép Ngân hàng Nhà nước quyền buộc NHTM phải ký gửi Ngân hàng Nhà nước phần tổng số tiền họ nhận từ kinh tế - gọi khoản dự trữ bắt buộc (DTBB) Như vậy, khối lượng tiền gửi tăng lên, khả cho vay toàn hệ thống NHTM tăng lên nhiều lần Ngược lại, bớt lượng tiền gửi, khả cho vay toàn hệ thống NHTMsẽ giảm nhiều lần Cụ thể: Khả mở rộng tiền gửi Ngân hàng = Hệ số nhân mở rộng tiền tệ = Số gửi huy động ban đầu x Hệ số nhân mở rộng tiền tệ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc Chức tạo tiền hệ thống NHTM liên quan chặt chẽ với sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước Thông qua hệ thống NHTM, Ngân hàng Nhà nước tăng giảm lượng tiền tương ứng Ngồi chức NHTM cịn có chức khác như: chức uỷ thác, chức bảo hiểm, chức môi giới… Sinh viên: Trần Hoa Linh ĐH Kinh tế Quốc dân Chuyên đề thực tập 1.2.5 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM Nhìn chung nghiệp vụ chủ yếu NHTM chia làm loại nghiệp vụ chính: nghiệp vụ huy động vốn, sử dụng vốn nghiệp vụ trung gian Nghiệp vụ huy động vốn NHTM thực qua hành vi mở tài khoản để thực toán cho khách hàng, huy động loại tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn tổ chức kinh tế, dân cư , phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, vay Ngân hàng tổ chức tín dụng khác, vay Ngân hàng Trung ương… Đây nguồn gốc để NHTM phát tín dụng vào kinh tế, cịn phần vốn tự có NHTM chủ yếu để phục vụ cho việc xây dựng sỏ vật chất kỹ thuật mua sắm máy móc thiết bị … Như nói ngân hàng kinh doanh nguồn vốn huy động chủ yếu, tuỳ theo luật pháp nước mà NHTM huy động tỷ lệ cao hay thấp vốn huy động để kinh doanh Thông thường vốn huy động NHTM gấp 20 lần vốn tự có NHTM trở lên, hay nói cách khác vốn tự có NHTM quy định thơng thường hay lớn 5% vốn huy động mà NHTM phép huy động Khi huy động vốn tay, để tạo lợi nhuận, NHTM phải tiến hành kinh doanh hình thứcdùng vốn huy động, mà chủ yếu cấp tín dụng, NHTM sử dụng nguồn vốn để kinh doanh dướ dạng đầu tư khác như: kinh doanh ngoại tê, kinh doanh chứng khoán, đầu tư vốn trực tiếp vào doanh nghiệp dạng góp vốn, thành lạp cơng ty… Nghiệp vụ sử dụng vốn có hiệu quả, góp phần mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế, thu hút nhiều khách hàng đến quan hệ giao dịch với ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng nghiệp vụ huy động vốn Bên cạnh NHTM tạo doanh thu cho việc thực dịch vụ đươc phép toán, chuyển tiền hộ, tư vấn khách hàng, quản lý hộ tài sản cho khách hàng… sở ngân hàng thu phí dịch vụ Ngày nhu cầu phát triển kinh tế, đòi hỏi hoạt động dịch vụ trang thiết bị, sở vật chất áp dụng công nghệ tiên tiếnvào hoạt động ngân hàng, thực tốt khâu toán không dùng tiền mặt uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, toán séc, toán bù trừ, thực chuyển tiền nhanh qua mạng máy vi tính, thực tốn qua thẻ tín dụng Thực tốt khâu dịch vụ góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng Hiện xu hướng nguồn thu dịch vụ ngày cang tăng chiếm tỷ lệ lớn tổng thu kinh doanh ngân Sinh viên: Trần Hoa Linh