Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của ngân hàng thương mại tại việt nam

i BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAM TRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂNHÀNGTHÀNHPHỐHỒCHÍMINH NGUYỄNPHƯỚCHỒNGTHƠNG CÁCNHÂNTỐẢNHHƯỞNGĐẾNNỢXẤUTẠICÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬNVĂNTHẠCSĨ Chuyênngành:Tàichính-Ngânhàng Mã số chuyên ngành: 8.34.02.01 ThànhphốHồChíMinh-Năm2023 ii BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAM TRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂNHÀNGTHÀNHPHỐHỒCHÍMINH NGUYỄNPHƯỚCHỒNGTHƠNG CÁCNHÂNTỐẢNHHƯỞNGĐẾNNỢXẤUTẠICÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬNVĂNTHẠCSĨ Chuyênngành:Tàichính-Ngânhàng Mã số chuyên ngành: 8.34.02.01 NGƯỜIHƯỚNGDẪNKHOAHỌC:PGS.TS.TRẦNVIỆTDŨNG ThànhphốHồChíMinh-Năm2023 i LỜICAMĐOAN Những nội dung luận văn công sức nghiên cứu chưa sử dụng học thuật trường Các liệu, nội dungt r o n g l u ậ n v ă n n y k h n g c ó n ộ i d u n g đ ã đ ợ c c n g b ố trước Trích dẫn nội dung người khác thực dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơicamđoannhữngthơngtintrênlàhồntồnđúngsựthật Tp.HCM,ngày22tháng08năm2023 Ngườithựchiện NguyễnPhướcHồngThơng LỜICẢMƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn đến PGS TS Trần Việt Dũng, người trực tiếp hướng dẫn thực đề tài Xin cám ơn thầy lời khuyên hữu ích cho đề tài, hướng dẫn cách thức bố cục tận tình sửa chữa điểm sai sót, chi tiết quan trọng đề tài Tôi xin cảm ơn Quý giảng viên trường Đại học Ngân hàng TP.HCM dạy nhiều kiến thức hữu ích suốt q trình học cao học vừa qua Trântrọng NguyễnPhướcHồngThơng TĨMTẮT Luận văn nghiên cứu đề tài“Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam” Nghiên cứu sử dụng liệu cung cấp từ báo cáo tài 22 ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động liên tục giai đoạn 2012 – 2020 Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng với mô hình hồiquy Pooled OLS, REM FEM với kiểm định Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng đo lường tổng nợ nhóm 3, 4, tổng dư nợ với biến độc lập: Quy mô ngân hàng (SIZE), khả sinh lời (ROE), tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), tăng trưởng tín dụng (GROW), tăng trưởng kinh tế (GDP), tỷ lệ lạm phát (INF) Cùng kết nghiên cứu, luận văn nêu số ý kiến cần thiết cho nhà quản trị ngân hàng thương mại để xác định yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu nhằm hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại ViệtNam Từ khóa: nợ xấu, rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại, nghiên cứu định lượng, tăng trưởng tín dụng ABSTRACT Thesis research on the topic"Factors affecting bad debt of commercial banks in Vietnam" The study uses data provided from financial statements of 22 commercial banks in Vietnam operating continuously in the period 2012 - 2020 The thesis uses quantitative research methods with Pooled regression model OLS, REM and FEM together with tests Bank's bad debt ratio is measured by total debt of groups 3, 4, on total outstanding loans with independent variables: bank size (SIZE), profitability (ROE), risk provision ratio credit (LLR), credit growth (GROW), economic growth (GDP), inflation rate (INF) Along with the research results, the thesis gives some necessary ideas for commercial bank managers to identify the factors affecting bad debt in order to limit bad debts of commercial banks in Vietnam Keywords: bad debt, credit risk, commercial banking, quantitative research, credit growth DANHMỤCCÁCTỪVIẾTTẮT STT Từviếttắt Nộidungdiễngiải Basel HiệpướcvốnBasel CAR Tỷlệantoànvốntốithiểu FEM FGLS GDP Tốcđộtăngtrưởngkinhtế GROW Tốcđộtăngtrưởngtíndụng IMF Quỹtiềntệquốctế INF Tỷlệlạmphát LLR Tỷlệdựphịngrủirotíndụng 10 NHNN NgânhàngnhànướcViệtNam 11 NHTM Ngânhàngthươngmại 12 NHTMCP 13 NPL 14 PooledOLS 15 REM 16 ROE TỷsuấtlợinhuậntrênVCSH 17 SIZE Quymơngânhàng 18 TCTD Tổchứctíndụng 19 VCSH Vốnchủsởhữu FixEffectsModel Mơhìnhảnhhưởngcốđịnh FeasibleGeneralizedLeastSquares Phươngphápbìnhphươngtốithiểutổngqtkhảthi Ngânhàngthươngmạicổphần Non-PerformingLoan Nợxấu PooledOrdinaryLeastSquares Mơhìnhhồiquygộp RandomEffectsModel Mơhìnhảnhhưởngngẫunhiên MỤCLỤC LỜICAMĐOAN i LỜICẢMƠN ii TÓMTẮT iii ABSTRACT iv DANHMỤCCÁCTỪVIẾTTẮT v DANHMỤCBẢNG ix CHƯƠNG1 GIỚITHIỆUĐỀTÀI .1 1.1 1.2 Lýdochọnđềtài Mụctiêunghiêncứu .3 1.2.1 Mụctiêutổngquát 1.2.2 Mụctiêucụthể 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 Câuhỏinghiêncứu .3 Đốitượngvàphạmvinghiêncứu Phươngphápthựchiệnnghiêncứu: Ýnghĩacủađềtài Kếtcấucủaluậnvăn .5 CHƯƠNG CƠS Ở L Ý T H U Y Ế T V À T Ổ N G Q U A N N G H I Ê N C Ứ U V Ề NỢ XẤU7 2.1 LÝTHUYẾTVỀNỢXẤU 2.1.1 Địnhnghĩanợxấu 2.1.2 Phânloạicácnhómnợ 2.1.3 NguyênnhângâyranợxấutạicácNHTM .12 2.1.3.1 Theogócđộvềlýthuyết 12 2.1.3.2 Theogócđộkháchquanvàchủquan .13 2.1.4 CácyếutốảnhhưởngđếnnợxấutạicácNHTM .15 2.1.4.1 CácyếutốnộitạicủaNHTM 15 2.1.4.2 Cácnhântốmôitrườngvĩmô 18 2.1.5 ChỉtiêudùngđểtínhtốnnợxấutạicácNHTM .19 2.1.5.1 Tỷlệ%nợxấu 19 2.1.5.2 Tỷlệnợquáhạn 19 2.1.5.3 Hệsốrủirotíndụng .20 2.1.5.4 Dựphịngrủirotíndụng 21 2.2 TỔNGQUANNGHIÊNCỨUVỀNỢXẤUTẠICÁCNHTM 22 2.2.1 Nghiêncứutrênthếgiới .22 2.2.2 Cáccơngtrìnhtrongnước 24 CHƯƠNG3.M Ơ H Ì N H N G H I Ê N P H Á P N G H I Ê N CỨU3 3.1 CỨU VÀ PHƯƠNG MƠ HÌNH ĐƯỢC LỰA CHỌN ĐỂ NGHIÊN CỨU CÁC NGUYÊNNHÂN ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠIVIỆTNAM .32 3.1.1 Đềxuấtmơhìnhnghiêncứu 32 3.1.2 Phươngphápđolườngcácbiến 34 3.1.3 Giảthuyếtnghiêncứu 37 3.2 PHƯƠNGPHÁPNGHIÊNCỨU 39 3.2.1 Chọnmẫuvàthuthậpdữliệu 39 3.2.2 Phươngphápxửlýsốliệu .39 CHƯƠNG4 4.1 4.2 KẾTQUẢNGHIÊNCỨUVÀTHẢOLUẬN .41 THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIVIỆTNAMTỪ2012–2020 41 PHÂN TÍCH THỐNG KÊ MẪU DỮ LIỆU VÀ KIỂM TRA SỰTƯƠNGQUANCỦACÁCBIẾNĐỘCLẬP 42 4.2.1 Phântíchthốngkêmẫudữliệu .42 4.2.2 Kiểmtrasựtươngquancủacácbiến .43 4.3 KẾTQUẢMƠHÌNHHỒIQUY 44 4.3.1 KiểmđịnhsựphùhợptrongmơhìnhFEMvàmơhìnhREM 44 4.3.2 KiểmđịnhsựtựtươngquanvàphươngsaithayđổicủamơhìnhFEM45 4.3.2.1 Kiểmđịnhphươngsaithayđổi .45 4.3.2.2 Kiểmđịnhsựtựtươngquan 46 4.3.2.3 Khắc phục tự tương quan phương sai thay đổi phương phápFGLS 46 4.4 PHÂNTÍCHKẾTQUẢMƠHÌNHVÀKẾTLUẬN 47 4.4.1 Kếtquảcủamơhình(FEM)saukhắcphục 47 4.4.2 Kếtluậngiảthuyếtmơhìnhvàthảoluậnkếtquảnghiêncứu 49 CHƯƠNG5 KẾTLUẬNVÀHÀMÝCHÍNHSÁCH .53 5.1 KẾTLUẬNKẾTQUẢNGHIÊNCỨU 53 5.2 HÀMÝCHÍNHSÁCHVÀKIẾNNGHỊ 53 5.2.1 Hàmýchínhsách 53 5.2.2 KiếnnghịđốivớiNHNN 58 5.3 5.4 HẠNCHẾNGHIÊNCỨU 60 HƯỚNGNGHIÊNCỨUTIẾPTHEO 61 TÀILIỆUTHAMKHẢO i PHỤLỤC v