TP HỒ CHÍNH MINH, NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ KIM CHI CÁC ҮẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ ХẤU CỦA NGÂNẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ Х[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ KIM CHI CÁC ҮẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ ХẤU CỦA NGÂNẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ ХẤU CỦA NGÂNẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TP HỒ CHÍNH MINH, NĂM 2022 HUỲNH THỊ KIM CHI CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ ХẤU CỦA NGÂNẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH TP HỒ CHÍNH MINH, NĂM 2022 i TĨM TẮT Khóa luận nghiên cứu đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam” Nghiên cứu sử dụng liệu thu thập từ báo cáo tài 25 ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động liên tục giai đoạn 2011 – 2021 Phương pháp nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng kết hợp với mơ hình Pooled OLS, FEM REM với kiểm định Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng đo lường tổng nợ nhóm 3,4,5 tổng dư nợ với biến độc lập: Quy mơ ngân hàng (SIZE), tăng trưởng tín dụng (CREDIT), khả sinh lời (ROE), dự phòng rủi ro tín dụng (LLR), tốc đọ tăng trưởng kinh tế (GDP), tỷ lệ thất nghiệp (UNIT), tỷ lệ lạm phát (INF), tỷ lệ nợ xấu năm trước (NPL it-1) Với kết đạt được, khóa luận đề xuất số khuyến nghị cần thiết cho nhà quản trị ngân hàng thương mại để xác định yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu nhằm hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam Từ khóa: nợ xấu, ngân hàng thương mại, Pooled OLS, FEM, REM,… ABSTRACT Thesis research on the topic "Factors affecting bad debt of commercial banks in Vietnam" The study uses data collected from financial statements of 25 commercial banks in Vietnam operating continuously in the period 2011 - 2021 The research method used is a quantitative research method combined with Pooled OLS, FEM and REM models with tests Bank bad debt ratio is measured by total debt group 3,4,5 on total outstanding loans with independent variables: Bank size (SIZE), credit growth (CREDIT), profitability (ROE), provision for credit losses (LLR), economic growth rate (GDP), unemployment rate (UNIT), inflation rate (INF), previous year's bad debt ratio (NPLit-1 ) With the obtained results, the thesis proposes some necessary recommendations for commercial bank managers to identify the factors affecting bad debts in order to limit bad debts of commercial banks in Vietnam Keywords: bad debt, commercial bank, Pooled OLS, FEM, REM,… LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Huỳnh Thị Kim Chi – MSSV: 050606180048 Khoá luận cơng trình nghiên cứu tác giả, hướng dẫn khoa học giảng viên TS Đặng Thị Quỳnh Anh, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khố luận Tơi xin cam đoan hồn tồn chịu trách nhiệm tính trung thực đạo đức đề tài khoá luận trước giảng viên hướng dẫn, môn, khoa nhà trường Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2022 Tác giả khố luận HUỲNH THỊ KIM CHI LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khố luận tốt nghiệp này, em xin cảm ơn chân thành sâu sắc đến Trường đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh tạo điều kiện thật tốt cho em suốt trình học tập trường Em xin gửi lời cảm ơn đến quý Thầy/Cô giảng dạy chia sẻ kiến thức quý báu suốt q trình học tập để em hồn thành thật tốt khố luận Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn cô Đặng Thị Quỳnh Anh dìu dắt em bước thực khố luận, q trình thực dù có nhiều sai sót ln động viên, hướng dẫn dạy em tận tình để em hồn thành khố luận tốt nghiệp thật tốt Bên cạnh em xin cảm ơn đến gia đình, bạn bè ln động viên em em gặp khó khăn suốt q trình thực khố luận Vì kiến thức thân cịn hạn chế nên khố luận khơng tránh khỏi thiếu sót, em kính mong q Thầy/Cơ nhà trường đóng góp ý kiến, em lắng nghe, tiếp thu bước thực chỉnh sửa để hoàn thiện đề tài Cuối em xin chúc quý Thầy/Cô thật nhiều sức khoẻ thành cơng đường nghiệp MỤC LỤC TĨM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC .v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC HÌNH ẢNH x CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU .1 1.1 TÍNH CẤP THIẾP CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU CỦA NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.7 BỐ CỤC KHOÁ LUẬN .4 KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1.1 Khái niệm nợ xấu 2.1.2 Phân loại phương pháp đánh giá nợ xấu 2.1.3 Lý thuyết yếu tố tác động đến nợ xấu .9 2.1.3.1 Lý thuyết thông tin bất cân xứng (AsymmetricInformation) 2.1.3.2 Lý thuyết gia tốc tàichính(financial acclerator theory) 10 2.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu 10 2.1.4.1 Các yếu tố vi mô .10 2.1.4.2 Các yếu tố vĩ mô .13 2.2 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC 14 2.2.1 Nghiên cứu nước 14 2.2.2 Nghiên cứu nước .15 KẾT LUẬN CHƯƠNG 20 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 21 3.1 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 21 3.2 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 23 3.3 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 24 3.4 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 4: THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 29 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2011 – 2021 .29 4.2 THỐNG KÊ MÔ TẢ 30 4.3 PHÂN TÍCH TỰ TƯƠNG QUAN GIỮA CÁC BIẾN .33 4.4 ƯỚC LƯỢNG MÔ HÌNH POOLED OLS 34 4.4.1 Kết ước lượng mơ hình 34 4.4.2 Kiểm định đa cộng tuyến .35 4.4.3 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 36 4.4.4 Kiểm định tự tương quan .36 4.5 ƯỚC LƯỢNG MƠ HÌNH FEM 37 4.6 ƯỚC LƯỢNG MƠ HÌNH REM 38 4.7 TỔNG HỢP KẾT QUẢ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU POOLED OLS, FEM, REM 38 4.8 KIỂM ĐỊNH CÁC GIẢ THUYẾT MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 40 4.8.1 Kiểm định lựa chọn mơ hình FEM REM 40 4.8.1.1 Kiểm định tự tương quan 40 4.8.1.2 Kiểm định phương sai sai số thay đổi .41 4.8.2 Khắc phục khuyết tật FLGS 41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 46 5.1 KẾT LUẬN 46 5.2 KHUYẾN NGHỊ 47 5.3 HẠN CHẾ VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 48 5.3.1 Hạn chế 48 5.3.2 Hướng nghiên cứu 48 KẾT LUẬN CHƯƠNG .48 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt NHTM Ý nghĩa Ngân hàng thương mại FEM Mô hình tác động cố định REM Mơ hình tác động ngẫu nhiên FLGS Phương pháp ước lượng bình phương nhỏ VAMC Công ty quản lý tài sản DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Phân loại nợ nước giới Bảng 2.2 Tổng hợp nghiên cứu trước Bảng 3.1 Mô tả biến mối tương quan kỳ vọng với biến phụ thuộc Bảng 4.1 Thống kê mô tả biến nghiên cứu Bảng 4.2 Kết ước lượng mơ hình Pooled OLS Bảng 4.3 Kiểm định đa cộng tuyến (VIF) Bảng 4.4 Kiểm định phương sai sai số thay đổi Bảng 4.5 Kiểm định tương quan Bảng 4.6 Kết ước lượng mơ hình FEM Bảng 4.7 Kết ước lượng mơ hình REM Bảng 4.8 Tổng hợp kết mơ hình POOLED OLS, FEM, REM Bảng 4.9 Kiểm định Hausman Bảng 4.10 Kiểm định tự tương quan Bảng 4.11 Kiểm định phương sai sai số thay đổi Bảng 4.12 Khắc phục khuyết tật mô hình phương pháp FLGS Bảng 4.13 Kết tác động