KLTN BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TP HỒ CHÍ MINH NĂM 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ KHÁNH HUYỀN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ KHÁNH HUYỀN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 34 02 01 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRẦN THỊ KHÁNH HUYỀN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM HẢI NAM TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Em tên Trần Thị Khánh Huyền, em xin cam đoan đề tài “Các nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu cá nhân em, hướng dẫn khoa học TS Phạm Hải Nam Các nội dung, kết nghiên cứu đề tài trung thực, không bịa đặt, không chép chưa cơng bố tồn nội dung đâu Các số liệu, bảng biểu, trích dẫn có nguồn trích dẫn rõ ràng, minh bạch Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2022 Tác giả TRẦN THỊ KHÁNH HUYỀN LỜI CẢM ƠN Sau khoảng thời gian thực hoàn thành xong đề tài “Các nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam” Em xin gửi lời cảm ơn đến người giúp đỡ em suốt thời gian nghiên cứu vừa qua Đầu tiên, em muốn gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh, người hỗ trợ, giúp đỡ, trực tiếp giảng dạy, tận tình truyền đạt kiến thức năm học trường Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến TS Phạm Hải Nam, người giúp đỡ em công tác chọn đề tài, tận tình hướng dẫn cách viết đề tài, dành thời gian đưa góp ý q báu, động viên để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách tốt Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè, người ln bên cạnh hỗ trợ, chia sẻ, động viên động lực giúp em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu với tâm huyết em, nhiên kiến thức cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận góp ý, bảo từ Quý Thầy Cô để nghiên cứu hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn TRẦN THỊ KHÁNH HUYỀN TĨM TẮT Nợ xấu ln vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng nhà nước (NHNN) ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Việt Nam tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng tồn kinh tế Vì vậu, tác giả thực nghiên cứu nhân tố có tác động đến tỷ lệ nợ xấu NHTMCP Việt Nam Khóa luận thực với mục đích xác định đo lường mức độ ảnh hưởng nhân tố tiêu biểu đến tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam Nhằm mục tiêu phân tích nhân tố tác động đến tỷ lệ nợ xấu 25 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2011 đến 2021, nghiên cứu sử dụng mô hình Pooled OLS, FEM, REM, sau tiến hành kiểm định lựa chọn mơ hình phù hợp FEM Sau đó, để tăng độ xác cho mơ hình, tác giả tiến hành kiểm định phương sai sai số thay đổi đa cộng tuyến, cuối kiểm định hồi quy mơ hình GMM để khắc phục khuyết tật mà mơ hình gặp phải Kết cho thấy tỷ lệ nợ xấu kỳ trước, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP), tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), tăng trưởng tín dụng (LG), tỷ lệ lạm phát (INF) có tác động chiều lên tỷ lệ nợ xấu Ngược lại, khả sinh lời ROA lại có mối quan hệ ngược chiều với biến phụ thuộc Bên cạnh đó, biến cịn lại quy mô ngân hàng (SIZE) tăng trưởng kinh tế (GDP) lại khơng có tác động lên tỷ lệ nợ xấu mức ý nghĩa 10% Trên sở đó, tác giả đưa giải pháp nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu NHTMCP Việt Nam Từ khóa: Nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu, Ngân hàng Thương mại, Việt Nam ABSTRACT Non-performing loans has been extremely important to the State Bank of Viet Nam (SBV) and joint stock commercial banks (CBD) in Vietnam because of its negative impacts on the banking system and the national economy Therefore, the author will study the factors that affect the Non-performing loans ratio of joint stock commercial banks in Vietnam This study is conducted with the aim of determining and measuring the influence of typical factors on the Non-performing loans ratio of Vietnamese commercial banks In order to analyze the factors affecting the Non-performing loans ratio of 25 Vietnamese commercial banks in the period 2011 to 2021, the study uses Pooled OLS, FEM, and REM models, then conducting some selection tests As the result, the suitable model is FEM Then, to increase the accuracy of the model, the author conducts a multicollinearity and variable variance test, and finally a GMM regression test to overcome the defects encountered by the model The results show that the previous Non-performing loans ratio, Equity to assets ratio (CAP), Loan-loss reserve (LLR), Loan growth (LG), inflation rate ( INF) has a positive effect on NPL ratio On the contrary, Return on assets (ROA) has a negative correlated with the dependent variable Besides, the remaining variables are bank size (SIZE) and Gross domestic product (GDP) have no impact on nonperforming loans ratio at 10% significance level On that basis, the author has proposed some solutions to decrease the Non-performing loans ratio in some joint stock commercial banks of Viet Nam Keywords: Non-performing loans, Non-performing loans ratio, Commercial Bank, Vietnam MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG BIỂU x DANH MỤC HÌNH ẢNH xi CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ VÀ LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu tổng quát .3 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .3 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .3 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP ĐỀ TÀI 1.7 Ý NGHĨA CỦA NGHIÊN CỨU 1.8 KẾT CẤU ĐỀ TÀI .6 KẾT LUẬN CHƯƠNG .8 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU .9 2.1.1 Khái niệm nợ xấu .9 2.1.2 Phân loại nợ xấu 11 2.1.3 Những tiêu đo lường nợ xấu 14 2.2 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU 15 2.2.1 Nhân tố nội 15 2.2.2 Nhân tố kinh tế vĩ mô 19 2.3 TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN .20 2.3.1 Các nghiên cứu nước 20 2.3.2 Các nghiên cứu nước 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU DỰ KIẾN 27 3.2 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU .35 3.3 MẪU VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 36 3.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .37 3.4.1 Thống kê mô tả 37 3.4.2 Phân tích tương quan 37 3.4.3 Phân tích hồi quy 37 3.4.4 Kiểm định lựa chọn mô hình 37 3.4.5 Kiểm định khuyết tật mơ hình 38 (i) Kiểm định tượng đa cộng tuyến: 38 (ii) Kiểm định tượng phương sai sai số thay đổi 38 (iii) Kiểm định tượng tự tương quan 39 KẾT LUẬN CHƯƠNG .40 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 41 4.1 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 41 4.1.1 Thống kê mô tả 41 4.1.2 Phân tích tương quan 45 4.1.3 Kiểm định tượng đa cộng tuyến 46 4.1.4 Phân tích hồi quy tổng thể OLS, FEM REM 46 4.1.5 Ước lượng mơ hình theo phương pháp GMM 50 4.2 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 56 5.1 KẾT LUẬN 56 5.2 KHUYẾN NGHỊ 56 5.2.1 Các giải pháp liên quan đến cácyếu tố vi mô 56 5.2.2 Các giải pháp liên quan đến cácyếu tố vĩ mô 58 5.3 HẠN CHẾ CỦA KHÓA LUẬN 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 KẾT LUẬN CHUNG 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 PHỤ LỤC 66 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt NHTM NHTMCP NHNN FTA CTPPP WTO AEC VAMC VCSH Nguyên nghĩa Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng nhà nước Hiệp định thương mại tự Hiệp định Đối tác Toàn diện Tiến xuyên Thái Bình Dương Tổ chức Thương mại Thế giới Cộng đồng Kinh tế ASEAN Công ty Quản lý tài sản Vốn chủ sở hữu DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Phân loại nhóm nợ quốc gia 11 Bảng 2.2 Phân loại nợ World Bank 14 Bảng 2.3 Kết nghiên cứu từ lược khảo thực nghiệm trước .23 Bảng 3.1 Các biến sử dụng mơ hình 32 Bảng 4.1 Thống kê mô tả biến 40 Bảng 4.2 Tương quan biến độc lập biến phụ thuộc 44 Bảng 4.3 Kiểm định VIF .45 Bảng 4.4 Hồi quy theo mơ hình POOLED OLS 46 Bảng 4.5 So sánh mơ hình Pooled OLS FEM 47 Bảng 4.6 So sánh mơ hình FEM REM 48 Bảng 4.7 Kiểm định Hausman .48 Bảng 4.8 Hồi quy GMM 49