1215 Các Nhân Tố Tác Động Đến Nợ Xấu Tại Nhtm Cp Công Thương Vn Giai Đoạn 2017-2021 2023.Docx

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TP Hồ Chí Minh, tháng 03 năm 2023 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH QUÁCH TẤN ĐẠT CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ P[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH QUÁCH TẤN ĐẠT CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017-2021 LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TP Hồ Chí Minh, tháng 03 năm 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM QUÁCH TẤN ĐẠT CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017-2021 LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THU TRANG TP Hồ Chí Minh, tháng 03 năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Các nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam giai đoạn 2017 - 2021” cơng trình nghiên cứu tơi, thực dựa sở nghiên cứu lý thuyết áp dụng thực tiễn hướng dẫn Tiến Sĩ Nguyễn Thị Thu Trang Những số liệu, nhận xét, trích dẫn sử dụng nghiên cứu tác giả thu thập, chắt lọc từ nhiều nguồn khác rõ nguồn gốc phần tài liệu tham khảo Nếu phát có không trung thực nội dung nghiên cứu khoa học này, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2023 Tác giả luận văn QUÁCH TẤN ĐẠT LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin cảm ơn Quý Thầy Cô Giáo trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh tạo hội cho tơi thực nghiên cứu Các kiến thức tảng học ngồi ghế nhà trường giúp tơi hình thành móng vững để hồn thành nghiên cứu Tiếp theo, xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến Tiến Sĩ Nguyễn Thị Thu Trang, người dành thời gian nhiệt tình lớn để hướng dẫn, cung cấp lời khuyên quý báu để thực hiện, sửa chữa, hoàn thiện nghiên cứu Sau cùng, thời gian có hạn vốn kiến thức cần trau dồi thêm, nghiên cứu dù tốt đến có sai sót, điểm cần phải chỉnh sửa Với thái độ chân thành cởi mở, xin tiếp thu ý kiến đóng góp từ Nhà trường, Q Thầy Cơ, bạn đọc quan tâm Trân trọng ii i TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: Các nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Cơng Thương Việt Nam giai đoạn 2017-2021 Tóm tắt: Luận văn nghiên cứu nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn từ 2017 đến 2021 Luận văn thực dựa phương pháp nghiên cứu định lượng: Thống kê mô tả, ước lượng hồi quy Pooled OLS, kiểm định khuyết tật có mơ hình (tự tương quan, phương sai thay đổi, đa cộng tuyến, ) biến có ảnh hưởng đến nợ xấu như: Tốc độ tăng trưởng tín dụng, vốn chủ sở hữu tổng tài sản, tỷ lệ trích lập dự phòng, nợ xấu kỳ trước, lợi nhuận tổng tài sản, quy mô ngân hàng, tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm nước (GDP),… Kết cho thấy biến “Vốn chủ sở hữu tổng tài sản”, biến “Tỷ lệ trích lập dự phịng” biến “Nợ xấu kỳ trước” biến có tác động chiều đến “Nợ xấu”; biến lại có ảnh hưởng ngược chiều với “Nợ xấu” Kết nghiên cứu luận văn góp phần giúp nhà quản trị ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam quan quản lý Ngân Hàng Nhà Nước có thêm nguồn tham khảo nhân tố tác động đến tình hình nợ xấu VietinBank, từ hoạch định lộ trình biện pháp phù hợp nhằm giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu VietinBank ngân hàng khác có quy mơ tương tự tương lai, giúp hệ thống ngân hàng Việt Nam hoạt động ổn định, hiệu bền vững Từ khóa: Nợ xấu, Pooled OLS, GLS, VietinBank, 2017-2021 ABSTRACT Title: Factors affecting non-performing loans (NPL) at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade from 2017 to 2021 Abstract: The thesis studies the factors affecting the non-performing loan of Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade (VietinBank) in the period of 2017 2021 The thesis is based on quantitative research methods: descriptive statistics, OLS regression, and check for defects in the model (autocorrelation, heteroscedasticity, multicollinearity, ) for variables that have a influence to NPL such as: credit growth rate, equity to total assets, Loan-loss reserve, previous non- performing loans, Return on total assets, bank size, growth rate of gross domestic product (GDP), The results show that the variable “Equity to total assets”, “Provision ratio” and “Previous nonperforming loans” are variables that have a positive impact on NPL; while the remaining variables have the opposite impact on NPL The research results of the thesis contribute to help the Board of Director of VietinBank as well as the State Bank of Vietnam know more about the factors affecting the non-performing loan situation of VietinBank in order to find out solutions and methods for reducing the non-performing loan ratio of VietinBank as well as other banks with similar size in the future, helping the Vietnam banking system to operate stably and efficiently Keywords: Non-performing loans, Pooled OLS, GLS, VietinBank, 2017- 2021 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Diễn giải Từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt Công ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng DATC doanh nghiệp Gross Domestic GDP GLS GMM Product Tổng sản phẩm nước Generalized Least Phương pháp ước lượng bình phương tối Square thiểu tổng quát Generalized Method of Phương pháp ước lượng mô men tổng Moments quát International Monetary IMF Fund Quỹ tiền tệ quốc tế NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại cổ phần TMCP Thương mại cổ phần TSC Trụ sở TPBank Ngân hàng TMCP Tiên Phong VCSH Vốn chủ sở hữu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt VietinBank Nam World Bank Ngân hàng giới MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii ABSTRACT _iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT _ v DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH x CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Tính cấp thiết đề tài _ 1.3 Mục tiêu nghiên cứu _ 1.3.1 Mục tiêu tổng quát _ 1.3.2 Mục tiêu cụ thể 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu _ 1.5.1 Đối tượng 1.5.2 Phạm vi nghiên cứu 1.6 Khoảng trống nghiên cứu _ 1.7 Phương pháp nghiên cứu 1.8 Ý nghĩa thực tiễn đề tài 1.9 Kết cấu đề tài TÓM TẮT CHƯƠNG CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU 2.1 Tổng quan nợ xấu _ 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Phân loại 10 2.1.3 Nguyên nhân _ 12 2.1.4 Ảnh hưởng _ 14 2.2 Khảo lược nghiên cứu trước có liên quan _ 15 2.2.1 Nghiên cứu ngoàinước 16 2.2.2 Nghiên cứu trongnước _ 18 TÓM TẮT CHƯƠNG _ 21 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 22 3.1 Trình tự thực nghiên cứu 22 3.2 Phương pháp ước lượng mơ hình 23 3.3 Xử lý số liệu nghiên cứu _ 23 3.4 Xây dựng mơ hình nghiên cứu 23 3.4.1 Biến phụ thuộc _ 24 3.4.2 Các biến độc lập 24 TÓM TẮT CHƯƠNG _ 31 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 32 4.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam _ 32 4.1.1 Thông tin chung 32 4.1.2 Ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh _ 32 4.1.3 Lịch sử hình thành phát triển 33 4.1.4 Một số tiêu tài cácnăm qua _ 34 4.1.5 Thực trạng ứng phó giảm thiểu rủi ronợ xấu năm qua 35 4.2 Thống kê mô tả biến nghiên cứu _ 36 4.3 Kết mơ hình hồi quy _ 44 4.3.1 Biến Tốc độ tăng trưởng tín dụng (DELTACREDIT) _ 45 4.3.2 Biến Tốc độ tăng trưởng GDP (DELTAGDP) _ 45 4.3.3 Biến Vốn chủ sở hữu tài sản (ETA) _ 45 4.3.4 Biến Tỷ lệ trích lập dự phịng (LLR) 45 4.3.5 Biến Nợ xấu kỳ trước (PRENPL) _ 46 4.3.6 Biến tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA) 46 4.3.7 Biến quy mô ngân hàng (SIZE) 46 4.4 Kiểm định số khuyết tật phương pháp ước lượng 46 4.4.1 Kiểm định đa cộng tuyến 47 4.4.2 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 49 4.4.3 Kiểm định tự tương quan 50 TÓM TẮT CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GIẢM THIỂU NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM _ 56 5.1 Kết luận đề tài nghiên cứu _ 56 5.2 Giải pháp nhằm giảm thiểu nợ xấu VietinBank _ 56 5.2.1 Định hướng hoạt động VietinBank cơng tác tín dụng, giảm thiểu nợ xấu 56 5.2.2 Đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu nợ xấu VietinBank _ 57 5.3 Kiến nghị Chính Phủ Ngân Hàng Nhà Nước _ 62 5.3.1 Thực sách tài khố sách tiền tệ thích hợp _ 62 5.3.2 Chính sách lãi suất phù hợp với giai đoạn kinh tế 62 5.3.3 Khuyến khích, đẩy mạnh trình hợp nhất, sáp nhập ngân hàng 63 5.3.4 Nâng cao vai trò VAMC hoạt động xử lý nợ xấu _ 64 5.4 Hạn chế đề tài gợi mở cho nghiên cứu 65 5.4.1 Hạn chế đề tài _ 66 5.4.2 Gợi mở hướng nghiên cứu _ 66 TÓM TẮT CHƯƠNG _ 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO _i PHỤ LỤC _iv DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Phân loại nhóm nợ theo IMF World Bank _ 11 Bảng 2.2 Phân loại nhóm nợ Việt Nam 12 Bảng 2.3 Khảo lược nghiên cứu nước 16 Bảng 2.4 Khảo lược nghiên cứu nước 18 Bảng 3.1 Tóm tắt biến sử dụng đề tài _ 28 Bảng 4.1 Một số tiêu tài năm qua 34 Bảng 4.2 Thống kê mô tả biến quan sát 37 Bảng 4.3 Kết mơ hình hồi quy theo Pooled OLS _ 44 Bảng 4.4 Hệ số tự tương quan biến độc lập 47 Bảng 4.5 Hệ số đa cộng tuyến biến quan sát VIF _ 48 Bảng 4.6 Thứ tự tác động đến nợ xấu theo chiều hướng giảm dần biến độc lập 55