Đang tải... (xem toàn văn)
TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÊ THANH HÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆ[.]
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÊ THANH HÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS PHẠM HẢI NAM NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 Họ tên sinh viên: LÊ THANH HÀ MSSV: 050607190124 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE18 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS PHẠM HẢI NAM TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TĨM TẮT Khố luận nhằm đến việc phân tích đưa kết cho việc nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu 30 Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam vòng 11 năm giai đoạn từ năm 2011 đến 2021 Từ tham khảo nghiên cứu trước tác giả tìm yếu tố tác động đến nợ xấu bao gồm: tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA), tốc độ tăng trưởng tín dụng (CRE), dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), tỷ lệ vốn chủ sở hửu tổng tài sản (ETA), quy mô ngân hàng (SIZE), tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP), tỷ lệ thất nghiệp (UER) yếu tố cuối lãi suất thực tế (RIR) Thông qua việc sử dụng phương pháp ước lượng liệu bảng ước lượng bình phương tổng quát nhỏ GLS từ phân tích hồi quy đưa kết cho yếu tố tức biến mơ hình nghiên cứu Chỉ có biến có ý nghĩa riêng biến quy mơ ngân hàng (SIZE) khơng có ý nghĩa hay khơng có tác động đến nợ xấu Các biến CRE, ETA tác động tích cực đến nợ xấu ngược lại biến ROA, LLR, GDP, UER, RIR có tác động tiêu cực đến nợ xấu Biết nguyên nhân mức độ ảnh hưởng yếu tố đến nợ xấu tác giả đưa khuyến nghị gợi ý phù hợp cho ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nhằm giúp giảm thiểu nợ xấu tồn đọng nâng cao hiệu chất lượng tín dụng Từ khoá: nợ xấu, ngân hàng thương mại cổ phần, GLS, chất lượng tín dụng ABSTRACT The thesis aims to analyze and produce results for the study of factors affecting bad debt at 30 joint stock commercial banks in Vietnam within 11 years from 2011 to 2021 Referring to previous studies, the author has found main factors affecting bad debt including: return on total assets (ROA), credit growth rate (CRE), risk provision credit risk (LLR), retirement equity ratio (ETA), bank size (SIZE), economic growth rate (GDP), unemployment rate (UER) and the last factor is the real interest rate (RIR) Through the use of panel data estimation methods and the GLS generalized least squares estimate from the regression analysis, the results for factors, or variables, were obtained in the research model Only variables are significant, the variable bank size (SIZE) is not significant or has no impact on bad debt Variables CRE, ETA have a positive impact on bad debt whereas variables ROA, LLR, GDP, UER, RIR have a negative impact on bad debt Knowing the causes and extent of influence of these factors on bad debt, the author makes appropriate recommendations and suggestions for joint stock commercial banks in Vietnam to help minimize bad debts and improve bad debts high efficiency and credit quality Keywords: bad debt, joint stock commercial banks, GLS, credit quality ii i LỜI CAM ĐOAN Họ tên sinh viên: Lê Thanh Hà Lớp sinh hoạt: HQ7 - GE18 Mã sinh viên: 050607190124 Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Giảng viên hướng dẫn: TS Phạm Hải Nam Khóa luận với đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” Em xin cam kết khoá luận thực chỉnh sửa em hướng dẫn thầy Phạm Hải Nam Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng em với nội dung kết nghiên cứu trung thực Khóa luận chưa công bố trước với nội dung trích dẫn đầy đủ từ nghiên cứu trước Tác giả Lê Thanh Hà i v LỜI CẢM ƠN Sau thời gian thực đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” Em muốn gửi lời cảm ơn đến giảng viên hướng dẫn; thầy cô ban lãnh đạo Trường Đại học Ngân hàng bạn bè giúp đỡ tạo điều kiện cho em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Phạm Hải Nam hướng dẫn giúp đỡ em q trình hồn thành khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo Trường Đại học Ngân hàng TP HCM, toàn thể quý thầy cô tạo điều kiện giúp đỡ em trình học tập trường, kiến thức mà em áp dụng khóa luận hay thực tiễn sau Em xin gửi lời cảm ơn đến gia đình bạn bè, ln hỗ trợ giúp đỡ em hồn thành chương trình học Em xin gửi lời cảm ơn đến tất tác giả nước cho em tiền đề tài liệu tham khảo quý báu để em thực khóa luận Tác giả Lê Thanh Hà MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮTTIẾNG VIỆT .vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮTTIẾNG ANH .vii DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ ix DANH MỤC PHỤ LỤC x CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Đặt vấn đề tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu đề tài 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu .3 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Phương pháp nghiên cứu .4 1.5.2 Dữ liệu nghiên cứu .4 1.6 Đóng góp đề tài 1.7 Kết cấu đề tài TÓM TẮT CHƯƠNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN TRƯỚC 2.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1 Nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại .8 2.1.1.1 Khái niệm nợ xấu .8 2.1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 10 2.1.1.3 Phân loại nợ xấu .13 2.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 14 2.2.1 Các yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam14 2.2.2 Các nghiên cứu thực nghiệm có liên quan 17 2.2.2.1 Các nghiên cứu nước .17 2.2.2.2 Các nghiên cứu nước 19 TÓM TẮT CHƯƠNG .24 CHƯƠNG 25 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU .25 3.1 Quy trình nghiên cứu phương pháp nghiên cứu .25 3.2 Mơ hình nghiên cứu .27 3.2.1 Khái qt mơ hình nghiên cứu 27 3.2.2 Gỉa thuyết nghiên cứu 29 3.2.3 Dữ liệu nghiên cứu 32 3.2.4 Phương pháp ước lượng 32 3.2.4.1 Phương pháp phân tích tổng hợp lý thuyết 32 3.2.4.2 Phương pháp định lượng 33 TÓM TẮT CHƯƠNG .34 CHƯƠNG 35 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 35 4.1 Phân tích thống kê miêu tả 35 4.2 Kết nghiên cứu 37 4.2.1 Phân tích tương quan mơ hình nghiên cứu 37 4.2.2 Kiểm định mô hình nghiên cứu 40 4.2.2.1 So sánh mơ hình hồi quy Pooled OLS FEM 41 4.2.2.2 So sánh mô hình hồi quy Pooled OLS REM 42 4.2.2.3 So sánh mơ hình hồi quy FEM REM 43 4.3 Khắc phục lỗi mơ hình 44 4.4 Ước lượng mơ hình theo phương pháp GLS 45 TÓM TẮT CHƯƠNG .52 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ .53 5.1 Kết luận 53 5.2 Gợi ý, khuyến nghị 54 5.2.1 Gợi ý tỷ suất sinh lời tổng tài sản 54 5.2.2 Gợi ý tốc độ tăng trưởng tín dụng 55 5.2.3 Gợi ý trích lập dự phịng tín dụng 55 5.2.4 Gợi ý tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổngtài sản 56 5.2.5 Các gợi ý sách khác 56 5.3 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu 57 5.3.1 Hạn chế đề tài .57 5.3.2 Đề xuất hướng nghiên cứu 57 TÓM TẮT CHƯƠNG .58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 PHỤ LỤC 61 STT DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Nguyên nghĩa NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH STT Từ viết tắt ARDL Cụm từ Tiếng Anh Cụm từ Tiếng Việt Auto regressive distributed lag Mơ hình tự phân phối độ trễ model Hồi quy Basel committee on banking Ủy ban Basel giám sát Supervision ngân hàng BCBS 14 CRE Credit growth rate 16 ETA Equity ratio to total assets FEM Fixed Effects Model 11 FGLS 21 FGLS 18 GDP GMM IABS Tốc độ tăng trưởng tín dụng Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản Mô hình tác động cố định Feasible Generalized Least Phương pháp hồi quy đối Squares chiếu Feasible Generalized Least Phương pháp bình phương Squares khả thi tổng quan nhỏ Economic growth Tốc độ tăng trưởng kinh tế Generalized method of Phương pháp tổng quát thời moments điểm International Accounting Hội đồng chuẩn mực kế toán Standards Board quốc tế International Accounting IAS Standards Chuẩn mực kế toán quốc tế International Financial Chuẩn mực Báo cáo tài Reporting Standards quốc tế IFRS IMF International Monetary Fund Quỹ Tiền Tệ Quốc Tế 15 LLR Provision for credit risk Dự phịng rủi ro tín dụng Non-performing loans – NPL 12 NPN ratio POOLED OLS Nợ xấu Phương pháp bình qn Pooled OLS Model liệu nhỏ Mơ hình tác động ngẫu REM Random Effects Model 20 RIR Real interest rates nhiên Lãi suất thực tế Khả sinh lời tổng 13 ROA Return on total assets 17 SIZE Size Quy mô ngân hàng 19 UER Unemplyment rate Tỷ lệ thất nghiệp 10 VIF Variance Inflation Factor Hệ số lạm phát phương sai tài sản