1199 các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các nhtm ở vn khóa luận tốt nghiệp đại học 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ LINH PHƯỢNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP MÃ SỐ: 7340201 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS LÊ THANH NGỌC TP Hồ Chí Minh, tháng 11 - năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ LINH PHƯỢNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP MÃ SỐ: 7340201 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS LÊ THANH NGỌC TP Hồ Chí Minh, tháng 11 - năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Phan Thị Linh Phượng Mã số sinh viên: 030135190463 Lớp sinh hoạt: DH35NH04 Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những nội dung luận văn thực hướng dẫn trực tiếp TS Lê Thanh Ngọc Mọi tham khảo dùng luận văn trích dẫn nguồn rõ ràng, minh bạch Các số liệu kết nghiên cứu luận văn tự thực hiện, trung thực không trùng lặp với đề tài khác Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu TP Hồ Chí Minh tháng 11, năm 2022 Sinh viên Phan Thị Linh Phượng i LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập thực nghiên cứu, nhận nhiều giúp đỡ động viên từ gia đình, q Thầy Cơ bạn bè Vì vậy, xin phép gửi lời cảm ơn chân thành đến: - TS Lê Thanh Ngọc, người thầy tận tình giúp đỡ hỗ trợ tơi suốt trình tìm kiếm tài liệu, thực đề cương đến hoàn tất nghiên cứu - Quý Thầy Cô giáo truyền đạt cho nhiều kiến thức kinh nghiệm quý giá - Gia đình, bạn bè nhiệt tình hỗ trợ động viên tơi q trình thực nghiên cứu Do kinh nghiệm kiến thức hạn chế, nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp từ Q Thầy Cơ Tơi xin chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2022 Sinh viên Phan Thị Linh Phượng TÓM TẮT Bài nghiên cứu thực chủ đề yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu, phân tích số liệu 28 ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động Việt Nam giai đoạn 2007-2021 Sử dụng phương pháp hồi quy đặc trưng cho liệu bảng bao gồm hồi quy OLS, hồi quy tác động cố định FE (Fixed-Effects) , hồi quy tác động ngẫu nhiên RE (Random-Effects) Ngoài ra, để khắc phục lỗi mơ hình nghiên cứu tác giả áp dụng hồi quy GMM với ưu điểm khắc phục tượng nội sinh, phương sai thay đổi tự tương quan mơ hình Kết nghiên cứu cho thấy có biến có ý nghĩa thống kê nợ xấu năm trước, chi phí trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, hiệu hoạt động ngân hàng, tỷ số vốn chủ sở hữu, quy mô ngân hàng, tăng trưởng dư nợ cho vay tổng sản phẩm quốc nội, tỷ lệ lạm phát Mô hình cuối cho thấy hiệu kết cho thấy khuyết tật kiểm định không tồn khiếm khuyết mơ hình Trên sở kết đạt được, tác giả đề xuất số khuyến nghị có liên quan nhằm quản lý, kiểm sốt nợ xấu từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Ngày… tháng 11, năm 2022 Giảng viên hướng dẫn TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NGUYÊN NGHĨA TIẾNG ANH TIẾNG VIỆT BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên Credit Information Center Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước ETA Equity to total assets Tỷ số vốn FE Fixed Effect Model Hồi quy tác động cố định GDP Gross domestic product Tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội GMM Generalized Method of Moments Hồi quy Mô-men tổng quát INF Inflation rate Tỷ lệ lạm phát LDR Loan to Deposit Tỷ lệ khoản LLP Loan Loss Provision Chi phí trích lập dự phịng rủi ro tín dụng CIC LOANS Tăng trưởng cho vay NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NPL Non performing loans Tỷ lệ nợ xấu PSTĐ Phương sai thay đổi RE Random Effect Model Hồi quy tác động ngẫu nhiên ROE Return On Equity Hiệu hoạt động ngân hàng SIZE Quy mơ ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng TTQ Tự tương quan v DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Bảng ký hiệu biến dấu kỳ vọng .28 Bảng 1: Thống kê mô tả 47 Bảng 2: Ma trận hệ số tương quan 48 Bảng 3: Kiểm định đa cộng tuyến .49 Bảng 4: Tóm tắt kết kiểm định lựa chọn phương pháp hồi quy 50 Bảng 5: Kiểm định tượng phương sai sai sốthay đổi 50 Bảng 6: Kiểm định tượng tự tương quan 51 Bảng 7: Tóm tắt kết hồi quy OLS, FE, RE 51 Bảng 8: Tóm tắt kết hồi quy GMM 52 Bảng 9: Kiểm định phù hợp biến công cụ 53 Bảng 10: Kiểm định tượng tự tương quan 53 DANH MỤC HÌNH Hình 1: Quy trình nghiên cứu 33 Hình 1: Biến động tỷ lệ nợ xấu 28 NHTM giai đoạn 2007-2021 44 Hình 2: Biến động quy mơ ngân hàng 28 NHTM giai đoạn 2007- 2021 45 Hình 3: Biến động tỷ số vốn 28 NHTM giai đoạn 2007-2021 46 Hình 4: Biến động hiệu hoạt động ngân hàng 28 NHTM giai đoạn 20072021 46 Hình 5: Biến động bình quân tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 28 NHTM giai đoạn 2007-2021 47 Hình 6: Biến động tăng trưởng cho vay 28 NHTM giai đoạn 2007-202148 Hình 7: Biến động tỷ lệ khoản 28 NHTM giai đoạn 2007-2021 49 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN iv DANH MỤC TỪ VIẾTTẮT v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC HÌNH vii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý lựa chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng nghiên cứu 1.5 Phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Đóng góp nghiên cứu 1.8 Kết cấu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 2.1 Khái quát chung nợ xấu 2.2 Các tiêu chí đo lường nợ xấu 2.2.1 Phân loại nợ 2.2.2 Các tiêu đo lường nợ xấu 10 2.3 Tổng quan nghiên cứu trước 11 2.3.1 Các nghiên nước 11 2.3.2 Các nghiên cứu nước 14 2.3.3 Khoảng trống nghiên cứu 26 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27