1193 các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của nhtm vn khóa luận đại học chuyên ngành tcnh 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ĐÔNG DUY CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 NGUYỄN ĐÔNG DUY CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 Tp, Hồ Chí Minh, Ngày tháng năm 2022 Người hướng dẫn khoa học TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 TĨM TẮT Khóa luận phân tích yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2010- 2020 Bằng phương pháp ước lượng REM để kiểm định ảnh hưởng yếu tố vĩ mô yếu tố đến từ nội ngân hàng nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn Kết nghiên cứu cho thấy yếu tố vĩ mô yếu tố nội thuộc ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến nợ xấu Các yếu tố tăng trưởng dư nợ tín dụng, tỷ lệ nợ xấu năm trước, tỷ lệ lạm phát tác động chiều nợ xấu Trong yếu tố quy mô ngân hàng, suất sinh lợi vốn chủ sở hữu, tăng trưởng GDP, tỷ lệ dư nợ tín dụng vốn huy động tác động ngược chiều nợ xấu Từ khóa: REM, nợ xấu, ngân hàng thương mại Việt Nam LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đủ khóa luận Tác giả xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM, ngày 20 tháng năm 2022 NGUYỄN ĐÔNG DUY LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận tơi vinh dự cảm thấy biết ơn chân thành đến TS Đặng Thị Quỳnh Anh, người cô dạy tận tình, góp ý kinh nghiệm q báu, hướng dẫn sát suốt trình thực nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Quý thầy cô nơi cho tơi kiến thức bổ ích thực tiễn không đơn lý thuyết để áp dụng vào thực tế Xin cảm ơn gia đình bạn bè sát cánh, tạo điều kiện hỗ trợ tinh thần để tơi thực khóa luận Xin trân trọng cảm ơn! TP.HCM, ngày 20 tháng năm 2022 NGUYỄN ĐÔNG DUY MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU .7 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI .8 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 MỤC TIÊU CHUNG 1.2.2 MỤC TIÊU CỤ THỂ 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .10 1.4.1 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU 10 1.4.2 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 10 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 1.6 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 11 1.7 KẾT CẤU CỦA KHOÁ LUẬN .11 1.8 NHỮNG ĐĨNG GĨP CỦA KHỐ LUẬN 12 KẾT LUẬN CHƯƠNG 12 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC CÓ LIÊN QUAN 13 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .13 2.1.1 KHÁI NIỆM NỢ XẤU 13 2.1.2 PHÂN LOẠI NỢ 15 2.1.3 CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH, ĐO LƯỜNG NỢ XẤU 19 2.2 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 2.2.1 YẾU TỐ VĨ MÔ 19 2.2.2 YẾU TỐ VI MÔ 20 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 21 2.3.1 CÁC NGHIÊN CỨU TRONG NƯỚC 21 2.3.2 CÁC NGHIÊN CỨU NƯỚC NGOÀI .23 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 25 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU .25 3.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 3.3 MƠ HÌNH VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 27 3.4 CÁC BIẾN SỐ TRONG MƠ HÌNH VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 31 4.1 THỐNG KÊ MƠ TẢ CÁC BIẾN SỐ TRONG MƠ HÌNH 31 4.2 KẾT QUẢ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 36 4.3 ĐÁNH GIÁ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU NHTM 44 KẾT LUẬN CHƯƠNG 45 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 46 TĨM TẮT CÁC KẾT QUẢ TÁC ĐỘNG NỢ XẤU ĐẾN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT 46 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG 47 KẾT LUẬN 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO 49 PHỤ LỤC 52 5.1 NAM 5.2 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTMCP Pooled OLS Ngân hàng thương mại cổ phần Pooled ordinary least squares (phương pháp ước lượng bình phương nhỏ nhất) FEM Fixed effects model (phương pháp ước lượng hiệu ứng cố định) REM Random effects model (phương pháp ước lượng hiệu ứng ngẫu nhiên GMM Generalized method of moments (phương pháp ước lượng mô men tổng quát) BCBS Basel committee on banking supervision (ủy ban Basel giám sát ngân hàng) IAS International accounting standards (chuẩn mực kế toán quốc tế) GDP Tổng sản phẩm quốc nội DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Phân loại nợ theo quốc gia G20 .15 Bảng 2 Phân loại nợ theo phương pháp địnhlượng 18 Bảng Quy trình nghiên cứu 25 Bảng Thống kê mơ tả biến số trongmơhình 31 Bảng Ma trận hệ số tương quan 36 Bảng Chỉ số VIF .37 Bảng 4 Kiểm định White 37 Bảng Kiểm định tự tương quan 37 Bảng Ước lượng Pooled OLS 38 Bảng Ước lượng FEM .39 Bảng Ước lượng REM 40 Bảng Tổng hợp ước lượng mơ hìnhPooled OLS, FEM, REM 41 Bảng 10 Kiểm định Hausman 42 Biểu đồ Nợ xấu NHTM giai đoạn 2010- 2020 32 Biểu đồ 2ROE NHTM giai đoạn 2010- 2020 .32 Biểu đồ 3Tổng tài sản NHTM giai đoạn 2010-2020 33 Biểu đồ 4Tăng trưởng tín dụng NHTM giai đoạn 2010- 2020 34 Biểu đồ 5GDP giai đoạn 2010- 2020 35