638 Tác Động Của Đa Dạng Hóa Thu Nhập Đến Hiệu Quả Tài Chính Của Các Nhtm Vn Khóa Luận Đại Học Chuyên Ngành Tcnh 2023.Docx

BỘGIÁODỤCVÀ ĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMTRƢỜNGĐẠIHỌCNGÂNH ÀNGTP HỒCHÍMINH NGUYỄNTHU TRANG TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬPĐẾNHIỆUQUẢTÀICHÍNHCỦACÁC NGÂN HÀNGTHƢƠNGMẠIVIỆTNAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆPCHUYÊ[.]

BỘGIÁODỤCVÀ ĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMTRƢỜNGĐẠIHỌCNGÂNH ÀNGTP.HỒCHÍMINH NGUYỄNTHU TRANG TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HĨA THU NHẬPĐẾNHIỆUQUẢTÀICHÍNHCỦACÁC NGÂN HÀNGTHƢƠNGMẠIVIỆTNAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆPCHUNNGÀNH:TÀICHÍNHNGÂNHÀNG MÃSỐ: 7340201 TP.HỒ CHÍ MINH– NĂM2022 BỘGIÁODỤCVÀ ĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMTRƢỜNGĐẠIHỌCNGÂNH ÀNGTP.HỒCHÍMINH NGUYỄNTHUTRANG TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA THU NHẬP ĐẾNHIỆUQUẢ TÀICHÍNH CỦACÁCNGÂNHÀNG THƢƠNGMẠIVIỆTNAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆPCHUNNGÀNH:TÀICHÍNHNGÂNHÀNG MÃSỐ:7340201 NGƢỜIHƢỚNGDẪNKHOAHỌC TS.HỒTHỊ NGỌCTUYỀN TP.HỒCHÍMINH– NĂM2022 TĨMTẮT Trong khóa luận này, tác giả nghiên cứu tác động đa dạng hóa thu nhập đếnhiệuquảtàichínhcủangânhàngthƣơngmạiViệtNamtronggiaiđoạn2010-2021.Mục đích nghiên cứu tìm tác động đa dạng hóa thu nhập đến hiệu tàichính đo lƣờng số ROE, ROA 31 NHTM Trên sở lý thuyết cácnghiên cứu có liên quan, tác giả xác định biến thuộc đa dạngh ó a t h u n h ậ p , c c biến kiểm soát thuộc đặc điểm bên ngân hàng biến thuộc yếu tố vĩ mơ tácđộngđếnhiệuquảtàichính củaNHTMViệt Nam Dữ liệu thu thập xử lý mơ hình hồi quy liệu bảng phƣơng phápbình phƣơng bé thơng thƣờng (Pooled OLS), mơ hình tác động cố định (FEM),mơ hình tác động ngẫu nhiên (REM), phƣơng pháp bình phƣơng bé tổng quát(FGLS) phƣơng pháp tổng quát hóa hệ thống dựa moment (SGMM) Kết quảcho thấy đa dạng hóa thu nhập giúp tăng hiệu tài Tỷ lệ an tồn vốn (ETA),tăng trƣởng tài sản (GTA), tỷ lệ cho vay (LTA), tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) tácđộng tích cực đến hiệu tài ngân hàng Tăng trƣởng cho vay (LGR), tỷ lệ tiềngửi(DEA),chiphíhoạtđộng(OTR),tỷlệlạmphát(INF)tácđộngtiêucựcđếnhiệuquả tài ngân hàng Quy mơ ngân hàng (SIZE), dự phịng rủi ro tín dụng (LLP),nợ xấu (NPL) khơng tìm thấy ý nghĩa thốngkê nghiên cứu.C u ố i c ù n g , t r ê n c sở kết đạt đƣợc, tác giả tiến hành đề xuất số kiến nghị góp phần nâng caohiệuquảtàichínhcủacácNHTMViệtNam ABSTRACT Incomediversificationisaninevitabledirectiontohelpcommercialbanksimprove their competitiveness in the current integration context In recent years, inaddition to income from net lending business, non-interest income has contributed asignificant part to the efficiency of the main bank However, there are many studieswith conflicting opinions that have not yet come up with a unified view on the impactofincomediversificationofbanks inVietnam.Therefore,theresearch to pic“ImpactofincomediversificationonthefinancialefficiencyofVietnamcommercialbanks”isnecessary contributes to further perfecting the income diversification aspect and itscorrelation with financialperformanceatVietnamesecommercialbanks The study uses data from the audited financial statements of 31 Vietnamesecommercial banks in the period 2010 - 2021 collected on the official websites ofcommercialbanksandthefinancialsecuritiesportal.Inaddition,somea n n u a l financial data of banks are not available, additional data sources from Orbis bank focusareused Macro indicators are collected from Worldbank The variables representingthe financial performance are ROA, ROE beside the income diversification is DIV andthefactorsbeingstudiedinclude:Banksize(SIZE),Equity ratio( E T A ) , A s s e s t growth (GTA), Loan to assest ratio (LTA), Loan growth (LGR), Deposit to assest ratio(DEA),OperatingCostRatio(OTR),Provisionforcreditrisks(LLP),N o n - performing loan (NPL), Economic Growth(GDP),Inflation(INF) Thecontentofthethesisispresentedin5chapters: Chapter1:Introduction Thec o n t e n t o f Chapter1 i d e n t i f i e s t h e r e s e a r c h p r o b l e m a s t h e impacto f incomediversificationonthefinancialefficiencyofVietnamcommercialbanks.A ccordingly, the reasons for choosing the topic, research subjects, research objectives,researchscope,researchmethods,research contributions Chapter2:Literature reviewsandrelatedempiricalstudies Chapter presents the concepts related to the research problem Specifically,presents the concept of impact of income diversification on the financial efficiency ofVietnamcommercialbanks,explaintheimpactofincomediversification,influe ncing factors and characteristics of factors affecting the level of financial performance ofcommercial banks, theoretical basis, relevant empirical studies from abroad and inVietnam to identify research gaps, thereby presenting panel data regression modelsapplied to assess the impact of income diversification on the financial performance ofVietnamcommercialbanks Chapter3:Research methodology Chapter presents the research method in order of steps in the research processfromapproach,datacollectionmethodanddataprocessingmethod.Accordingly,thro ugh approaching the panel data regression model proposed in chapter 2, the thesisproceeds to build a panel data regression model applied to the secondary data setcollectedfromthereportbusinessresultsandbalancesheetsofV i e t n a m e s e commer cialbanks,presentshowtocollectdata.Next,presentsthemeaningandevaluationaccording tothe quantitative analysis steps performedtoi m p l e m e n t t h e dataprocessing Chapter4:Research resultsanddiscussion Chapter presents the quantitative analysis steps applied to the secondary datasetwithobservedsamplescollectedfromthecollectionfromcommercialbanks,including descriptive statistics; correlation coperformance analysis; multicollinearitytest; regression model analysis of panel data and related tests; explain result Theresults of data analysis will be discussed, including comparison with results from otherrelevantempirical studies Chapter5:Recommendation andconclusions Chapter5presentsthedirectiontoimprovefinancialefficiencyinthedevelopment strategy of commercial banks in Vietnam Next, based on theoreticalfoundations, relevant empirical studies, research results and orientation of developingofVietnamesecommercialbanks,proposessomerecommendationstoimpactof income diversification on the financial performance of Vietnam commercial banks Atthe same time also concludes on the extent to which the three initial objectives havebeen achieved Finally, presents minor limitations in the thesis and future researchdirections The thesis presents descriptive statistics of the variables in the research model,stepstocheckthequantitativedefectsofthemodelsuchasvariablevariance,autocorre lation.Whendetectingdefectsinthemodel,theauthorusestheF G L S method to overcome in the model and uses the SGMM estimation method to solve theendogenous phenomenon Quantitative results are presented and conclusions are madebased on the SGMM method because of the superiority and reliability of the results.The quantitative results show that income diversification has a positive impact on thefinancialperformanceofVietnamesecommercialbanks The characteristics of the bank also show a significant impact on the financialperformanceofthe bank.C a p i t a l asset growth adequacy ratio (ETA), (GTA), l o a n ratio( L T A ) , e c o n o m i c g r o w t h r a t e ( G D P ) positivelya f f e c t b a n k i n g a n d f i n a n c i a l performance.Loangrowth(LGR),depositratio(DEA),operatingexpenses(OTR),inflation rate (INF) negatively affect the financial performance of banks Bank size(SIZE), provision for credit risks (LLP) and non- performing loan (NPL) did not findstatisticalsignificanceinthethesis LỜICAMĐOAN Tácg i ả x i n c a m đ o a n k h ó a l u ậ n t ố t n g h i ệ p đ ề t i “ T Á C Đ Ộ N G C Ủ A Đ A DẠNGHĨATHUNHẬPĐẾNHIỆUQUẢTÀICHÍNHCỦACÁCNGÂNHÀ NG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM” cơng trình nghiên cứu riêng tác giả dƣới giúpđỡ giảng viên hƣớng dẫn TS Hồ Thị Ngọc Tuyền – giảng viên khoa Ngân hàngTrƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Nguồn liệu nội dung thamkhảođềuđƣợctríchdẫnnguồngốcrõràng,thốngnhấttrongphầndanhmụctàiliệutham khảo Kết nghiên cứu trung thực, minh bạch, khơng có nộidung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoạitrừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Tác giả xin chịu trách nhiệmhồntồnvềlờicamđoancủamình TP.HCM, ngàyt h n g n ă m 2022 Tácgiả NguyễnThuTrang LỜICẢMƠN Trƣớc tiên, với tình cảm sâu sắc chân thành, cho phép đƣợc bày tỏ lịngbiết ơn đến Q Thầy Cơ Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM, ngƣời hỗtrợ, giúp đỡ, trực tiếp giảng dạy, tận tình truyền đạt kiến thức quý giá cho tôitrong năm học tập trƣờng, nhƣ tạo hội cho thực nghiên cứunày Với lịng biết ơn sâu sắc, tơi xin chân thành cảm ơn TS Hồ Thị Ngọc Tuyền,ngƣời trực tiếp giúp đỡ, tận tình hƣớng dẫn tơi cơng tác chọn đề tài, hỗ trợcách viết, quan tâm đƣa góp ý q báu động viên để tơi hồn thànhkhóa luận tốt nghiệp cách tốt Tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo khoa tạođiềukiệnchotơihồnthànhnghiêncứu Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn đến gia đình, bạn bè, ngƣời lnbên cạnh động viên, chia sẻ tiếp thêm nguồn lực giúp n tâm hồn thành khóaluậntốtnghiệp Do kinh nghiệm kiến thức cịn hạn chế, khóa luận khơng tránh khỏinhữngt h i ế u s ó t , t i r ấ t m o n g n h ậ n đ ƣ ợ c n h ữ n g ý k i ế n đ ó n g g ó p q u ý b u c ủ a Q u ý ThầyCơđểchunđềđƣợc hồnthiệnhơn Trântrọngcảmơn NguyễnThuTrang