1078 các yếu tố tác động đến nợ xấu của các nhtm tại vn khóa luận đại học chuyên ngành tcnh 2023

» i NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH LÊ TRÀ MY CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 ĩ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 HUỲNH LÊ TRÀ MY CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THỊ MỸ HẠNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 i TĨM TẮT KHỐ LUẬN Nghiên cứu mục tiêu xác định đánh giá mức độ ảnh hưởng yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 20112021 Có hai phương pháp phổ biến sở liệu bảng để xác định yếu tố phương pháp OLS, FEM, REM, nghiên cứu tác giả sử dụng phương pháp OLS, FEM, REM sau sử dụng kiểm định để lựa chọn phương pháp phù hợp kiểm tra mô tượng tự tương quan, phương sai thay đổi Trong đó, biến vi mơ sử dụng mơ hình nghiên cứu tỷ lệ nợ xấu (NPL), tỷ lệ chi phí thu nhập (OPE), suất sinh lợi tài sản (ROA), Tỷ lệ dư nợ tín dụng tổng tài sản (LA), dự phòng rủi ro cho khoản nợ xấu (LLP), quy mô ngân hàng (lnSIZE), thu thập từ báo cáo tài ngân hàng cơng bố Và yếu tố bên ngồi tăng trưởng GDP (GrGDP), tỷ lệ lạm phát (INF), tỷ lệ thất nghiệp (UNE), lãi suất cho vay trung bình (AWPR) thu thập từ số liệu cơng bố ngân hàng Thế giới Từ kết nghiên cứu sở tham khảo, góp phần giúp nhà quản trị ngân hàng có nhìn bao quát, từ xây dựng chiến lược phù hợp, lâu dài để giảm thiểu nợ xấu, tổn thất nâng cao hiệu hoạt động, đồng thời gia tăng khả cạnh tranh ngân hàng bối cảnh kinh tế Việt Nam mở cửa ABSTRACT The main objective of this study is to identify and evaluate the influence of factors affecting bad debt at commercial banks in Vietnam from the period 2011 to 2021 There are two popular methods on panel data to determine the main factors, which are OLS, FEM, and REM methods, so in this study, the author uses OLS, FEM, and REM methods and then uses OLS, FEM, REM methods Use the tests to select the appropriate method and will test the models such as autocorrelation, and variable variance In which, micro variables are used in the research model such as bad debt ratio (NPL-Non performing loans), Operating Expense to Income (OPE), Return on Assets (ROA), Loan to assets (LA), Loan loss Provisions (LLP), Bank Size (lnSIZE), collected from the financial statements of the published bank And external factors such as GDP growth rate (GrGDP), Inflation rate (INF), Unemployment rate (UNE), and Average Prime Lending Ration (AWPR) are collected from published data from World Bank The results of this study serve as a reference basis, contributing to helping bank administrators have an overview, thereby building a suitable and long-term strategy to minimize bad debts, and losses and improve financial performance, operational efficiency and at the same time increase the bank's competitiveness in the context of Vietnam's economic opening LỜI CAM ĐOAN Khoá luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khố luận Tác giả Huỳnh Lê Trà My LỜI CẢM ƠN Qua năm học tập mái Trường Ɖại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh, truyền đạt tận tình Q Thầy Cơ, em tích lũy nhiều kiến thức bổ ích làm quen với nhiều phương thức học Từ đó, cung cấp đầy đủ kiến thức cần thiết suốt thời gian qua, tạo điều kiện cho tác giả thực khoá luận tốt nghiệp với khả tốt Ɖể hồn thành Khố luận tốt nghiệp này, em xin chân thành cảm ơn: - Giảng viên hướng dẫn: Ts Nguyễn Thị Mỹ Hạnh – tận tình bảo, sửa chữa sai sót tận tình hỗ trợ em suốt thời gian hồn thành khố luận - Q Thầy, Cơ nhiệt tình truyền đạt kiến thức, góp ý, bổ sung giúp tác giả có động lực để hồn thành khố luận - Gia đình bạn bè, người thân yêu – nguồn cổ vũ tinh thần bên em, động viên em khoảng thời gian vừa qua để em hồn thành tốt Khố luận Trong q trình hồn thành Khố luận, hạn chế thời gian vốn kiến thức hạn chế tác giả, nên khố luận khơng thể tránh nhiều thiếu sót Em kính mong nhận góp ý bảo quý thầy để đề tài hồn chỉnh có giá trị thực tiễn cao Tôi xin chân thành cảm ơn! Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 Tác giả Huỳnh Lê Trà My MỤC LỤC TÓM TẮT KHOÁ LUẬN i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC HÌNH ix CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu .3 1.3 Ɖối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp liệu nghiên cứu .3 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu 1.6 Bố cục khoá luận CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT .8 2.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1 Nợ xấu ngân hàng thương mại .8 2.1.2 Phân loại nợ phương pháp đánh giá nợ xấu .9 2.1.2.1 Phân loại nợ .9 2.1.2.2 Phương pháp đánh giá nợ xấu 14 2.1.3 Lý thuyết yếu tố tác động tới nợ xấu 16 2.1.3.1 Các nhân tố vi mô thuộc đặc thù ngân hàng 17 2.1.3.2 Nhân tố vĩ mô 21 2.2 Tổng quan nghiên cứu trước 22 2.2.1 Nghiên cứu nước 22 2.2.2 Nghiên cứu nước 24 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU 28 3.1 Mơ hình nghiên cứu .28 3.2 Biến nghiên cứu .31 3.3 Giả thuyết nghiên cứu 33 3.4 Phương pháp nghiên cứu 35 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 38 4.1 Quá trình hình thành phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 38 4.1.1 Sự hình thành hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 38 4.2 Thống kê mô tả .39 4.2.1 Mô tả biến 39 4.2.2 Thu thập xử lý liệu .43 4.2 Phân tích tương quan .45 4.3 Kiểm tra đa phương thức 46 4.4 Ước tính mơ hình hồi quy FEM 47 4.5 Kết nghiên cứu thảo luận 49 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 53 5.1 Kết luận 53 5.2 Ɖề xuất giải pháp 53 5.2.1 Nhóm giải pháp NHTM Việt Nam thực 53 5.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 55 5.3 Khuyến nghị 56 5.4 Những hạn chế nghiên cứu 58 KẾT LUẬN 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 DANH MỤC PHỤ LỤC 64 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Tiếng Việt ANOVA Phân tích phương sai BRVT EFA NHT M Sig SPSS VIF Analysis of Variance Bà Rịa – Vũng Tàu Phân tích nhân tố khám phá KMO NH Tiếng Anh Exploratory Factor Analysis Kaiser Mayer Olkin Ngân hàng Ngân hàng thương mại Mức ý nghĩa quan sát Observed significance level Phần mềm thống kê cho khoa Statistical Package for the học xã hội Social Sciences Hệ số nhân tố phóng đại phương Variance inflation factor sai DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Bảng mô tả biến sửdụng nghiên cứu .31 Bảng 3.2: Giả thuyết nghiên cứu 34 Bảng 4.1 Thống kê mô tả biến số 44 Bảng 4.2: Ma trận hệ số tương quan biến 45 Bảng 4.3: Tổng hợp kết VIF 46 Bảng 4.4 Mơ hình FEM .Error! Bookmark not defined Bảng 4.5 Mơ hình FEM .Error! Bookmark not defined DANH MỤC HÌNH Hình 4.1 GDP Việt Nam (2011-2021) 39 Hình 4.2 Tình hình lạm phát Việt Nam (2010 – 2021) 40 Hình 4.3 Tỷ lệ thất nghiệp (2011-2020) 41 Hình 4.4 Lãi suất huy động vốn (2011-2020) .41 Hình 4.5 Tăng trưởng tín dụng ngan hàng (2011-2020) 42