Luận văn thạc sĩ kinh tế chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA HÀ QUANG HANH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ận Lu n vă HÀ NỘI - NĂM 2015 ạc th sĩ nh Ki tế BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA HÀ QUANG HANH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS TS TRẦN VĂN GIAO ận Lu vă n HÀ NỘI - NĂM 2015 ạc th sĩ nh Ki tế LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà nội, tháng 12 năm 2015 Tác giả luận văn Hà Quang Hanh ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế LỜI CẢM ƠN Trong thời gian học tập nghiên cứu Học viện Hành quốc gia, học viên nhận giúp đỡ khoa, môn giảng viên Tôi trân trọng cảm ơn Ban Giám đốc Học viện Hành quốc gia, Ban chủ nhiệm Khoa sau đại học thày giúp đỡ tơi hồn thành luận văn cao học Tài - Ngân hàng Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu xắc PGS.TS Trần Văn Giao - Giảng viên cao cấp Học viện hành Quốc gia, tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn đồng chí lãnh đạo BIDV Hà nam, bạn bè, đồng nghiệp, quan tâm tạo điều kiện thuận lợi cho tơi tìm hiểu, nghiên cứu để hoàn thành luận văn tốt nghiệp Với hạn chế kiến thức kinh nghiệm thân, luận văn hạn chế , thiếu sót, tơi xin trân trọng tiếp thu ý kiến đóng góp từ Q Thầy, Cơ, đồng nghiệp bạn Xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp giúp đỡ trình học tập Xin trân trọng cảm ơn! Hà nội, tháng 12 năm 2015 Học viên Hà Quang Hanh ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục sơ đồ, biểu đồ, bảng biểu LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 1.1.3 Vai trò 1.1.4 Các loại hình tín dụng Ngân hàng thương mại .14 1.2 Chất lượng tín dụng ngắn hạn tiêu đánh giá 16 1.2.1 Quan điểm chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTM 16 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTM 18 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTM 24 TÓM TẮT CHƯƠNG .32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM-CHI NHÁNH HÀ NAM GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2012-2014 33 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam (BIDV Hà Nam) 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam .35 2.1.3 Đặc điểm kinh tế xã hội hệ thống ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Nam; ận Lu hoạt động kinh doanh BIDV Hà Nam .38 n vă ạc th sĩ nh Ki tế 2.2 Thực trạng chất lượng Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam 49 2.2.1 Quy trình qui mơ, cấu tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam 49 2.2.2 Các nhóm tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam 64 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam 76 2.3.1 Những kết đạt .76 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 79 TÓM TẮT CHƯƠNG .87 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NAM 88 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam 88 3.1.1 Mục tiêu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam 88 3.1.2 Phương hướng hoạt động .88 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam .89 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 89 3.2.2 Nhóm giải pháp chun mơn, nghiệp vụ 93 3.2.3 Nhóm giải pháp điều kiện 99 3.3 Kiến nghị 103 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước .103 3.3.2 Kiến nghị BIDV Việt Nam 107 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp vay vốn .108 TÓM TẮT CHƯƠNG 109 KẾT LUẬN 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO .111 ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt BIDV Diễn giải : Bank for Investmen and Development of Vietnam : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Hà Nam : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nam - Chi nhánh Hà Nam Chi nhánh : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nam - Chi nhánh Hà Nam DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DVKH : Dịch vụ khách hàng GDKH : Giao dịch khách hàng KH : Khách hàng KHKD : Kế hoạch kinh doanh 10 KHTH : Kế hoạch - Tổng hợp 11 NH : Ngân hàng 12 NHNN : Ngân hàng Nhà nước 13 NHTM : Ngân hàng thương mại 14 QLKH : Quản lý khách hàng 15 QLRR : Quản lý rủi ro 16 SXKD : Sản xuất kinh doanh 17 TCHC : Tổ chức - Hành 18 TMCP : Thương mại cổ phần 19 TNHH : Trách nhiệm hữu hạn ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG BIỂU I SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tổ chức BIDV Hà Nam 36 II BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Biểu đồ tăng trưởng tín dụng BIDV Hà Nam 2012-2014 44 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ tỉ lệ nợ ngắn hạn hạn, nợ xấu BIDV Hà Nam .61 III BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2012-2014 43 Bảng 2.2: Kết hoạt động dịch vụ giai đoạn 2011-2014 .45 Bảng 2.3: Kết kinh doanh BIDV Hà Nam giai đoạn 2010-2014 48 Bảng 2.4: Quy mơ tín dụng ngắn hạn BIDV Hà Nam giai đoạn 2012-2014 51 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng ngắn hạn theo đối tượng sử dụng vốn BIDV Hà Nam 53 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng số Ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Nam 2012-2014 55 Bảng 2.7: Dư nợ tín dụng theo kì hạn BIDV Hà Nam 56 Bảng 2.8: Dư nợ tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế BIDV Hà nam giai đoạn 2012-2014 57 Bảng 2.9: Dư nợ ngắn hạn phân theo hình thức bảo đảm tài sản BIDV Hà Nam .58 Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ so với nguồn vốn huy động 2012-2014 .59 Bảng 2.11: Phân loại nợ tín dụng ngắn hạn BIDV Hà Nam 2012-2014 61 Bảng 2.12: Thu nhập từ hoạt động tín dụng ngắn hạn BIDV Hà Nam 63 Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ ngắn hạn hạn giai đoạn 2012-2014 .67 Bảng 2.14: Chi phí dự phịng rủi ro cho dư nợ vay ngắn hạn .69 Bảng 2.15: Tỷ trọng cho vay ngắn hạn có tài sản bảo đảm 69 Bảng 2.16: Thu lãi từ hoạt động cho vay ngắn hạn 73 Bảng 2.17: Lãi cho vay ngắn hạn chưa thu .74 Bảng 2.18: Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn 74 ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, Ngân hàng thương mại với tư cách tổ chức tài trung gian doanh nghiệp chuyên kinh doanh tiền tệ, giống doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khác, hoạt động Ngân hàng bị chi phối mục tiêu lợi nhuận Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại đa dạng, nhiên hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu lớn Tín dụng ngân hàng nói chung, tín dụng ngắn hạn nói riêng chất lượng tín dụng có vai trị quan trọng kinh tế như: góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển, góp phần ổn định giá tiền tệ tín dụng ngân hàng tác động tích cực đến q trình cải thiện nâng cao đời sống dân cư, đặc biệt dân cư nơng thơn Như vậy, tín dụng ngân hàng góp phần vào việc thúc đẩy kìm hãm phát triển tăng trưởng kinh tế Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam (BIDV Hà Nam) đơn vị thuộc Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV), thành lập vào hoạt động từ năm 1997 Trong năm, qua bên cạnh thành cơng đạt được, hoạt động tín dụng cịn tồn số hạn chế như: chưa đa dạng hóa hình thức cho vay, trọng tâm cung cấp cho khách hàng sản phẩm vay bổ sung vốn lưu động sản xuất kinh doanh; Hiệu suất sử dụng vốn cao tiềm ẩn nhiều rủi ro nguồn vốn huy động hầu hết sử dụng vào mục đích cho vay, khơng đầu tư vào danh mục sinh lời khác; Các hình thức xử lý nợ xấu chưa triệt để; Các phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng cịn mang tính định tính; Cơng tác kiểm tra, giám sát tín dụng chưa thực chặt chẽ, sát sao, Mặt khác, hoạt động Ngân hàng thương mại nói chung, việc trọng nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề thường xuyên xúc, cần quan tâm nghiên cứu giải cách triệt để, nghiêm túc Là người làm tín dụng cơng tác quản lý BIDV Hà Nam, tác giả nhận Lu ận thức sâu sắc việc nghiên cứu chất lượng tín dụng BIDV Hà Nam n vă ạc th sĩ nh Ki tế năm gần đây, nhằm đưa giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt tín dụng ngắn hạn, mở rộng đầu tư vốn, phục vụ cho phát triển kinh tế địa phương, góp phần phát triển kinh tế đất nước vấn đề cấp thiết Xuất phát từ lý trên, với kiến thức học tập, nghiên cứu Học viện hành sau nhiều năm làm việc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam, tác giả chọn đề tài: “Chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam” làm Luận văn thạc sỹ kinh tế Tình hình nghiên cứu đề tài Trong bối cảnh kinh tế thị trường cạnh tranh ngày gay gắt nhiều thách thức, hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng có nhiều khó khăn, hiệu hoạt động kinh doanh chất lượng tín dụng có vai trị định sống cịn Ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng giúp Ngân hàng Thương mại hoạt động an toàn hiệu phát triển kinh tế đất nước bước vào cạnh tranh mạnh mẽ với ngân hàng nước số đề tài nghiên cứu, quan tâm Trong thời gian qua, có nhiều tài liệu nghiên cứu phân tích sâu chất lượng tín dụng ngân hàng thương mai Có thể nói điểm qua số cơng trình nghiên cứu: - Phạm Quốc Long (2010), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn TP HCM, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh - Lê Thị Quỳnh Thương (2012), Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Thừa Thiên Huế, Luận văn thạc sỹ tài ngân hàng, Học viện hành - Nguyễn Thị Châu Loan (2012), Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam-Chi nhánh Láng Hạ, Luận văn thạc sỹ tài Lu ận ngân hàng, Học viện hành n vă ạc th sĩ nh Ki tế gói hỗ trợ 10.000 tỷ dành cho khách hàng doanh nghiệp phục vụ nhu cầu vay vốn lưu động (với thời hạn vay ≤5 tháng, lãi suất tối đa 6%/năm, miễn phí tích hợp sản phẩm dịch vụ khác) mang lại dấu hiệu tốt Hiện BIDV thực hỗ trợ cho doanh nghiệp theo tinh thần đạo văn bản: Nghị số 02/NQ-CP ngày 7/01/2013 Chính phủ số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất, kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải nợ xấu; Nghị số 810/NQHĐQT ngày 31/5/2013 Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam v/v đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng có hiệu quả, tiếp tục tháo gỡ sản xuất - thị trường, hỗ trợ khó khăn cho doanh nghiệp, khách hàng BIDV; Quyết định số 1321/QĐ-HĐQT ngày 08/08/2013 việc ban hành Quy chế giảm, miễn lăi phí bảo lănh; Công văn số 5129/CV-QLTD ngày 21/07/2014 việc triển khai văn số 4764/NHNN-TD ngày 4/7/2014 Ngân hàng Nhà nước hỗ trợ doanh nghiệp bị thiệt hại vay vốn ngoại tệ nhập máy móc, thiết bị; Và văn quy định lãi suất cho vay, hỗ trợ khách hàng thường xuyên cập nhật liên tục - Đối với khách hàng gặp khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khơng có khả khắc phục, NH cần quản lí chặt chẽ khoản vay, tài sản bảo đảm khách hàng, nhanh chóng áp dụng biện pháp tận thu hồi nợ cụ thể sau: + Bám sát đôn đốc khách hàng trả nợ, nắm bắt thu nợ kịp thời từ nguồn tiền bán hàng, thu hồi công nợ, số dư tài khoản ngân hàng khác + Thực biện pháp khuyến khích khách hàng trả nợ như: miễn, giảm lãi, khơng tính lãi phạt, áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ + u cầu bên bảo lãnh trả nợ thay + Đối với doanh nghiệp sản xuất, phối hợp khách hàng tìm đối tác có khả mặt tài đứng nhận nợ thay để tiếp tục khai thác tài sản, tạo nguồn trả nợ ngân hàng + Ngân hàng kiểm tra tình trạng tài sản bảo đảm có biện pháp quản lý, thu giữ để phát mại thu hồi khoản nợ vay + Rà sốt hồn thiện hồ sơ tín dụng, xây dựng mối quan hệ với quan Lu ận chức Cảnh sát kinh tế, Viện Kiểm sát, Toà án đề nghị hỗ trợ đẩy nhanh n vă ạc th sĩ 98 nh Ki tế tốc độ xử lý nợ xấu, nợ hạn thông qua thoả thuận (khách hàng tự lý tài sản/bán qua Trung tâm đấu giá) thực khởi kiện Tồ án có thẩm quyền bảo đảm tận thu nợ cho ngân hàng + Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro khoản nợ xấu: khoản nợ mà ngân hàng áp dụng hết biện pháp khắc phục, xử lý phát mại hết tài sản bảo đảm không thu hồi đủ nợ gốc lãi; khoản vay bị rủi ro nguyên nhân khách quan mà ngân hàng khơng thể khắc phục 3.2.3 Nhóm giải pháp điều kiện 3.2.3.1 Về nguồn nhân lực Yếu tố người yếu tố quan trọng định thành bại doang nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng Cán tín dụng người trực tiếp tiếp xúc với dự án, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, người trực tiếp định đến chất lượng khoản tín dụng phát vay Vì nhân tố người cần quan tâm đặc biệt Ngày nay, cạnh tranh hội nhập phạm vi khu vực quốc tế trở thành xu hướng tất yếu Bên cạnh nhiều hội to lớn, trình đặt khơng thách thức hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại nói riêng Thứ nhất, để chủ động hội nhập cách có hiệu cần chuẩn bị đảm bảo điều kiện định Đó đẩy nhanh trình đổi đồng sâu sắc nhiều mặt hoạt động ngân hàng từ đổi thể chế, chế sách đến đổi cơng nghệ quy trình nghiệp vụ cho phù hợp với thông lệ tiên tiến giới Thứ hai, để thực thắng lợi nhiệm vụ khó khăn phức tạp trên, địi hỏi phải có đội ngũ cán đào tạo kỹ lưỡng không mặt chun mơn, nghiệp vụ mà cịn mặt, khía cạnh đạo đức, lĩnh nghề nghiệp, đủ sức giải vấn đề thực tiễn đặt ra, sẵn sàng vượt qua khó khăn thách thức nghiệp đổi hệ thống ngân hàng Với mục đích đào tạo nguồn nhân lực Lu ận đảm bảo đáp ứng yêu cầu thách thức trình cạnh tranh hội n vă ạc th sĩ 99 nh Ki tế nhập quốc tế, công tác đào tạo hệ thống ngân hàng ngày có vị trí, vai trị quan trọngvà cần quan tâm đầu tư nhiều Theo kết số nghiên cứu điều tra số tổ chức quốc tế thực nhằm so sánh lực tài ngân hàng gần 60 nước khu vực Việt Nam xếp hạng nước có lực thấp Điều có nghĩa so với trình độ chung khu vực giới, hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung cịn có khoảng cách xa cịn phải khắc phục nhiều mặt Do yêu cầu đẩy nhanh tốc độ đổi để rút ngắn khoảng cách phát triển, chủ động tham gia cạnh tranh hội nhập cách có hiệu vấn đề cấp thiết cần tập trung giải thời gian tới, đặc biệt chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước chi nhánh BIDV Hà nam Cơ sở việc nâng cao chất lượng đặc điểm loại hình hình dịch vụ mà ngân hàng thực Tính vơ hình: khách hàng khơng thể cảm nhận chất lượng dịch vụ trước mua họ buộc phải tin vào lời hứa mà ngân hàng đưa thông tin người quen, bạn bè cung cấp Tính biến đổi: chất lượng dịch vụ ngân hàng mà khách hàng cảm nhận phụ thuộc vầo nhiều yếu tố đội ngũ cán ngân hàng, trình độ kỹ thuật, trang thiết bị yếu tố vật chất khác: quy mô, địa điểm quầy giao dịch Do hai đặc tính nên sách tăng cường đào tạo, thu hút nguồn nhân lực ngân hàng trình cạnh tranh hội nhập quốc tế cần đảm bảo số nội dung sau: Thứ nhất: Thống cao mặt nhận thứccũng quán tổ chức thực việc thực coi nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố định thành công cạnh tranh hội nhập quốc tế Chất lượng nguồn nhân lực hiểu phẩm chất, lực đội ngũ cán bộ, nhân viên đào tạo, luyện tốt tất mặt, từ nghiệp vụ chuyên môn với kỹ thành thạo đến đạo đức, tác phong lành mạnh, đủ sức tạo trội ưu so ận Lu với đối thủ cạnh tranh n vă ạc th sĩ 100 nh Ki tế Thứ hai: Thực đổi tư cách tổ chức thực công tác đào tạo theo hướng xuất phát từ nhu câù yêu cầu thị trường lao động ngành NH nhằm mục đích đáp ứng trực tiếp cao nhu cầu yêu cầu thị trường Do vậy, cần dứt khoát đoạn tuyệt với cách nghĩ, cách làm cũ rơi rớt từ thời tập trung quan liêu, bao cấp, đào tạo không gắn với nhu cầu thực tế, tiêu tốn nhiều chi phí khơng cung cấp số lượng cán đáp ứng yêu cầu đặt Thứ ba: gắn kết chặt chẽ công tác đào tạo sử dụng nguồn nhân lực, lấy việc đáp ứng mục đích sử dụng làm mục đích cuối thước đo đánh giá hiệu công tác đào tạo Nhận thức sở rõ ràng cho việc xây dựng nội dung chương trình, tổ chức theo dõi, đánh giá kết hiệu đào tạo cán NH Mỗi cán sau gửi đào tạo, cần tậo điều kiện giao thêm việc để sử dụng tối đa kiến thức kinh nghiệm học nhằm khai thác có hiệu tiềm cơng nghệ, kỹ thuật để nâng cao chất lượng hiệu hoạt động NH Trên sở đó, lấy kết vận dụng trí thức đào tạo đóng góp thật để đánh giá lực kết học tập, xem xét đề bạt hay phải dựa nhiều vầo hình thức cấp vừa qua Thứ tư: NH cần xây dựng thực chiến lược đào tạo sử dụng nguồn nhân lực với tầm nhìn dài hạn Hiện nay, NHTM có kế hoạch đào tạo nguồn nhân lực cho năm 2015-2020 Tuy nhiên, chiến lược rõ ràng, với mục tiêu cụ thể để định hướng cho hoạt động có tính dài hạn cần hoạch định không ngừng hồn chỉnh q trình thực số công việc cần quan tâm thực tiến hành điều tra, đánh giá cách toàn diệnvà tổng thể thực trạng nguồn nhân lực có ngân hàng Trong điều tra, cần xác định rõ bất cập so với thông lệ quốc tế, so với tiêu chuẩn vị trí, cán tổ chức theo mơ hình tổ chức Trên sở đó, xác định thứ tự ưu tiên lĩnh vực số lượng cán cần đào tạo hàng năm, xây dựng thành kế hoạch trình ban lãnh đạo thơng qua làm Lu ận cho việc triển khai thực Đề xuất biện pháp nhằm tạo động lực không n vă ạc th sĩ 101 nh Ki tế khí học tập khơng ngừng cán tồn hệ thống ngân hàng, phù hợp với đòi hỏi xã hội học tập không ngừng nước ta giới thời gian tới Thứ năm: củng cố tăng cường thêm hệ thống tổ chức quản lý thực công tác đào tạo ngân hàng Hiện nay, ngân hàng trọng công tác đào tạo cán Công tác quy hoạch, đào tạo sử dụng cán thường phòng-ban tổ chức tổ chức cán đào tạo thực Riêng ngân hàng lớn Hà Nội, sở Tài có trung tâm đào tạo Tuy nhiên, theo chúng tôi, để đáp ứng nhu cầu đào tạo thời gian tới, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực Đối với ngân hàng lớn, cần xây dựng thêm số chi nhánh trung tâm đào tạo, trước hết số khu vực trọng điểm Thành phố Hồ Chí Minh, tỉnh Đồng sơng Cửu Long, khu vực miền trung… kinh nghiệm số ngân hàng lớn Ngân hàng Phát triển Nông thôn, Ngân hàng Ngoại thương, ngân hàng Công thương cho thấy việc xây dựng hệ thống đào tạo cần thiết Bên cạnh việc lựa chọn đối tượng để gửi đào tạo dài hạn khoa trường Tài chính-Ngân hàng ngồi nước, để phục vụ cho chiến lược phất triển điều kiện mới, ngân hàng cần nâng cao lực chất lượng đào tạo, đổi nội dung phương pháp đào tạo trung tâm đào tạo ngân hàng Thứ sáu; tranh thủ trợ giúp thông qua hợp tác quốc tế Bên cạnh cố gắng thân NH, để nâng cao hiệu công tác đào tạo, cần trang thủ tối đa trợ giúp quốc tế thơng qua chương trình hợp tác NH cần xây dựng thực đề án hợp tác quốc tế lĩnh vực đào tạo Trong cần tính đến việc sử dụng hình thức đào tạo khác nhau, đối tác tiềm huy độngđể thực đào tạo hỗ trợ tài tư liệu…trước mắt cần ý thực tốt khoá đào tạo khuôn khổ dự án hỗ trợ cải cách hệ thống ngân hàng Việt Nam tổ chức tài tiền tệ quốc tế WB, ADB, MF…đồng thời, cần tìm kiếm hợp tác hỗ trợ đào tạo nguồn nhân lực thông qua ngân hàng nước ngồicó Lu ận chi nhánh hoạt động Việt Nam n vă ạc th sĩ 102 nh Ki tế Ngồi ra, ngân hàng phải có chế độ thưởng phạt hợp lý để khuyến khích cán hoạt động tích cực cơng tác tín dụng, khen thưởng kịp thời đến cán có thành tích tốt, ngược lại có biện pháp xử lý nghiêm minh người làm sai quy tắc gây thiệt hại cho ngân hàng 3.2.3.2 Về đổi công nghệ - khoa học - kỹ thuật, sở vật chất Những năm gần đây, công nghệ sở vật chất hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam bước đổi đại hoá Tuy nhiên, phần chưa đáp ứng nhu cầu theo kịp phát triển không ngừng khoa học kỹ thuật Công nghệ khoa học- kỹ thuật, sở vật chất phát triển tạo điều kiện cho hoạt động Ngân hàng hay chi nhánh, phòng giao dịch diễn nhanh hơn, đảm bảo chất lượng xác Đây sở để tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn kinh tế nước kinh tế quốc tế Tuy nhiên đổi đại hố cơng nghệ NH khơng phải cơng việc đơn giản hồn thành sớm chiều mà trình lâu dài liên tục Để thực cơng tác NH cần phải có quan tâm thực đầu tư đích đáng cấp lãnh đạo, ủng hộ, nỗ lực tồn thể cán cơng nhân viên 3.3 Kiến nghị Tín dụng nghiệp vụ mang tính định đến hoạt động NH vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, phịng ngừa hạn chế rủi ro đựơc NH quan tâm hàng đầu coi mục tiêu quan trọng cần đạt Rủi ro phát sinh không thiệt hại cho thân NH mà ảnh hưởng đến người gửi tiền, ảnh hưởng đến an toàn toàn hệ thống Ngân hàng toàn kinh tế Việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khơng phải trách nhiệm riêng ngành Ngân hàng mà cần phối hợp Chính phủ ngành có liên quan 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước - Ban hành kịp thời quy định quyền sử dụng đất hợp lý, thống nhất; mặt mở rộng nguồn tài sản đảm bảo cho khách hàng, mặt khác tạo điều kiện Lu ận thu hút khách hàng sản phẩm “mua đất, mua nhà” n vă ạc th sĩ 103 nh Ki tế Phát triển sâu rộng hệ thống tổ chức tín dụng bao gồm: NHTM, cơng ty Tài chính, cơng ty cho th, nhằm cung cấp nghiệp vụ tín dụng đa dạng như: cho vay, bảo lãnh, tín dụng thuê mua, cho phép tổ chức tài thực chức thuê tài (mơ hình tài trợ trung dài hạn hữu hiệu) Đối với doanh nghiệp nhỏ vừa nhà nước nên thành lập cơng ty tài Ngân hàng phục vụ riêng hoạt động công ty hỗ trợ từ phía nhà nước Nhật Bản nước thành công việc áp dụng phương pháp Khi điều kiện Việt Nam chưa cho phép thực thi giải pháp trên, nhà nước trợ giá cho Ngân hàng Thương mại để giảm lãi suất cho vay mức doanh nghiệp tự trang trải mà đảm bảo nguyên tắc sử dụng vốn nhà nước “vay vay” Đưa quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ vào hoạt động Quỹ phủ cơng bố thành lập vào tháng 4/1999, song đến việc áp dụng sách Nhà nước vào hoạt động của quỹ cịn nằm giấy Đây quỹ phủ lập với mục tiêu chủ yếu tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp đồng thời hạn chế rủi ro cho Ngân hàng Bên cạnh cần tích cực, chủ động thơng báo đến doanh nghiệp vừa nhỏ tồn quỹ để phát huy lợi ích mà quỹ đem lại Hoàn thiện quy định đảm bảo tiền vay Hiện nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng góp phần khơng nhỏ vào ổn định tiền tệ nhà nước tạo hành lang pháp lý an toàn cho tổ chức tín dụng mở rộng hoạt động tín dụng Nghị định đời góp phần hồn thiện khung pháp lý đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng Theo đánh giá chuyên gia Ngân hàng nghị định số 163 có nhiều quy định cởi mở, thơng thống nghị định 178 nghị định 85 Cụ thể là: + Khái niệm “tài sản đảm bảo tiền vay” quy định cụ thể hơn, phạm vi bảo đảm tài sản mở rộng ận Lu n vă ạc th sĩ 104 nh Ki tế + Thủ tục chấp quyền sử dụng đất cởi mở thơng thống Thủ tục định giá tài sản tạo tâm lý yên tâm cho tổ chức tín dụng + Điều kiện vay vốn có đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay xác định phù hợp với khả năng, điều kiện khách hàng + Phân biệt rõ chấp với cầm cố tài sản đảm bảo cho khoản vay cách thức xử lý tài sản bảo đảm Các quy định nhà nước đảm bảo tiền vay có định quan trọng đến khả tiếp cần nguồn vốn tín dụng NHTM Do phải khơng ngừng hồn thiện để phù hợp với yêu cầu điều kiện thực tế - Hoàn thiện khung pháp lý tổ chức bổ máy Ngân hàng thương mại cổ phần Hiện nay, bốn Ngân hàng thương mại nhà nước, hai Ngân hàng sách ba mốt chi nhánh Ngân hàng nước ngồi có đến gần năm mươi Ngân hàng Thương mại cổ phần nhà nước nhân dân hoạt động lãnh thổ Việt Nam Sự đời hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần giữ vai trò quan trọng hệ thống Ngân hàng Thương mại nước ta Do phát triển hoạt động có hiệu Ngân hàng thương mại cổ phần không thúc đẩy kinh tế phát triển mà cịn ổn định mơi trường hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng Thương mại Trong năm qua, nhờ có chấn chỉnh đắn, kịp thời phủ, Ngân hàng Nhà nước áp dụng nhiều biện pháp cấu lại Ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động hiệu quả, thua lỗ vi phạm quy định pháp luật Do nhìn chung đem lại cho Ngân hàng thương mại cổ phần chuyển biến tích cực: độ an tồn cao khơng xảy biến cố lớn năm trước Song vai trò máy tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần chưa phát huy mức trình quản trị điều hành hoạt động Ngân hàng Cho nên Ngân hàng Nhà nước phải thường xuyên sửa đổi, bổ sung văn quy định tổ chức hoạt động máy Ngân hàng thương mại cổ Lu ận phần để tăng cường công tác quản lý nhà nước lĩnh vực n vă ạc th sĩ 105 nh Ki tế - Nhà nước cần có sách hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ môi trường hoạt động, công nghệ đào tạo nguồn nhân lực - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý nâng cấp hệ thống kế tốn thơng tin báo cáo tương thích với tiêu chuẩn quốc tế Đây điều kiện cần thiết để đánh giá tổng quan hợp lý hiệu Ngân hàng Thương mại đặc biệt hoạt động tín dụng Hệ thống kế tốn phải đảm bảo xác, toàn diện (bao gồm hoạt động cụ thể, chi tiết va tồn tình trạng hoạt động Ngân hàng Thương mại tương lai), kịp thời thường xuyên số liệu hoạt động cho nhà lãnh đạo điều hành, nhà quản lý định kinh doanh kịp thời - Hoàn thiện phát triển tiêu đánh giá an toàn hiệu hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động NHTM nói chung: hoạt động mặt tạo điều kiện đánh giá mức độ an toàn, đồng thời nhằm mục đích tăng cường nguyên tắc thị trường, tạo điều kiện cho bên liên quan giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng NHTM Ngồi ra, điều góp phần tạo tiền đề cho cổ đông, nhà đầu tư có sở đánh giá, suy xét cân nhắc tham gia góp vốn cổ phần tiến hành cổ phần hóa NHTM quốc doanh phát hành thêm cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần - Thúc đẩy hợp tác cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng Ngân hàng Thương mại đặc biệt Ngân hàng Thương mại quốc doanh với Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước cần ban hành luật chống cạnh tranh không lành mạnh Đây hoạt động nhằm bảo hộ cho Ngân hàng Thương mại cạnh tranh lành mạnh bảo vệ lợi ích hợp pháp cho khách hàng Các điều khoản luật cần đảm bảo số yêu cầu: quy định rõ cạnh tranh khơng lành mạnh, hình thức biểu biện pháp xử lý Ngân hàng vi phạm Bên cạnh đó, nhà nước cần phải có văn hướng dẫn tiêu chuẩn hóa sản phẩm, dịch vụ tổ chức tín dụng cung cấp - Bảo đảm mở rộng quyền tự chủ kinh doanh, tự chịu trách nhiệm kết Lu ận hoạt động kinh doanh Đây nội dung quy định điều 15 luật tổ n vă ạc th sĩ 106 nh Ki tế chức tín dụng Tuy nhiên, nội dung quy định cần cụ thể hóa làm rõ nhằm tạo động lực khuyến khích Ngân hàng Thương mại hoạt động có hiệu Trong quy định rõ hoạt động Ngân hàng Thương mại phép không phép thực hiện, đồng thời giảm mạnh can thiệp biện pháp hành hoạt động kinh doanh Ngân hàng; cơng khai hóa thực trách nhiệm quyền hạn tra Ngân hàng Nhà nước quan hệ với Ngân hàng Thương mại 3.3.2 Kiến nghị BIDV Việt Nam - Tiếp tục rà soát chế, nghiệp vụ, đơn giản hóa thủ tục, rút ngắn thời gian giải vay quy trình thẩm định sở đảm bảo đầy đủ quy trình cho vay theo quy định nhà nước - Thiết lập chế thơng tin minh bạch, cơng khai Doanh nghiệp tiếp xúc với doanh nghiệp nhằm công khai thơng suốt lực tài Ngân hàng cịn có trách nhiệm tư vấn cho khách hàng từ khâu lập dự án, sản xuất kinh doanh khâu triển khai sở tránh thông đồng cán tín dụng Ngân hàng khách hàng để rút vốn Ngân hàng Thành lập ban dự án chuyên tư vấn lập dự án cho doanh nghiệp Đây hoạt động đem lại lợi ích cho hai phía phần giải khó khăn cho DN Việt Nam - Sử dụng nguồn vốn huy động để thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Tạo điều kiện mở rộng tín dụng có hiệu sở có đóng góp ngân sách nhà nước, NH hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ - Xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi phù hợp với chu kỳ SXKD vừa nâng cao khả hoàn trả vốn vừa tránh tượng “đảo nợ” - Hoạt động tín dụng cịn dựa chữ tín, Ngân hàng tùy theo độ uy tín khách hàng mở rộng nguồn tài sản đảm bảo nâng cao tỷ lệ cho vay tài sản đảm bảo Nên mở rộng hoạt động cho vay tín chấp, cho vay hợp vốn với khối lượng lớn qua tổ chức, đoàn thể, hội nghề nghiệp qua Ngân hàng Thương mại khác ận Lu n vă ạc th sĩ 107 nh Ki tế - Ngân hàng cần tạo điều kiện việc mở rộng quyền tự chủ kinh doanh chi nhánh, đặc biệt qua công cụ lãi suất 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp vay vốn Hoạt động doanh nghiệp vay vốn có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng Ngân hàng Các doanh nghiệp địa bàn tỉnh hầu hết có quy mơ nhỏ, lực tự chủ tài quản lý yếu Vì trước biến động thị trưởng, doanh nghiệp thường lúng túng, bị động, không nắm bắt kịp thời hội kinh doanh định hướng triển khai phương án kinh doanh trước khó khăn thị trường Thứ nhất, Bản thân doanh nghiệp cần cao lực quản lý, quản trị doanh nghiệp, tự đào tạo cao hiểu biết thị trường, kiến thức chuyên ngành hiểu biết xã hội, tham gia hội thảo chuyên sâu, thường xuyên cập nhật văn pháp luật biến động thị trường nước, học hỏi kinh nghiệm thành công cá nhân, doanh nghiệp nói chung, doanh nghiệp hoạt động ngành nghề, lĩnh vực Thứ hai, Năng nâng cao tài chính, phân tích đánh giá lực kinh doanh thực tế, lực lập dự án đầu tư, phương án kinh doanh có tính sát thực phù hợp với tình hình KD có tính đến yếu tố thị trường, xác định nhu cầu vay vốn DN, trì hệ số nợ hợp lý nhằm tránh rủi ro KD nâng cao lực tự chủ tài chính, khơng phụ thuộc q nhiều vào nguồn vốn vay Một phận lớn doanh nghiệp địa bàn chủ yếu hoạt động lĩnh vực kinh doanh vật liệu xây dựng, san lấp thi công xây lắp Đây ngành nghề gặp nhiều khó khăn bị ảnh hưởng lớn suy thối kinh tế sách thắt chặt đầu tư cơng Chính phủ Vì doanh nghiệp cần đánh giá lại tình hình kinh doanh thực tế, đánh giá hoạt động dự án thực để xác định lại nhu cầu vốn kinh doanh vốn vay, xác đinh lại khả tốn dự án, thu hẹp dự án khơng có nguồn vốn khả thi, tìm dự án có nguồn vốn đầu tư từ Ngân sách nhà nước, đối tác có uy tín Lu ận Thứ ba, Các doanh nghiệp cần cần minh bạch tình hình tài chính, xây dựng n vă ạc th sĩ 108 nh Ki tế đội ngũ cán kế tốn- tài có lực, chấp hành nghiêm quy định pháp luật thực cơng tác hạch tốn kế tốn, thực kiểm toán thường xuyên báo cáo tài để bảo đảm tính xác minh bạch Điều góp phần giúp ngân hàng đưa định cho vay đắn Cuối cùng, doanh nghiệp nên nhận thức đắn mối quan hệ với Ngân hàng mối quan hệ hợp tác, chia sẻ hội thách thức Vì vậy, DN phải chủ động thực tốt nghĩa vụ với Ngân hàng, cung cấp thơng tin xác, nhanh chóng, sử dụng vốn vay mục đích hiệu Trong điều kiện khó khăn, doanh nghiệp không nên trốn tránh, không chịu trả nợ, bất hợp tác hết, Ngân hàng ln muốn doanh nghiệp phát triển tốt nhất, sẵn sàng chia sẻ khó khăn, thử thách giúp doanh nghiệp khơi phục kinh doanh TĨM TẮT CHƯƠNG Trong q trình thực nhiệm vụ, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nam - Chi nhánh Hà nam phải chấp hành quy định Ngân hàng Nhà nước Viêt nam, thực đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nam, dựa phân tích sở khoa học, thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh, đề tài mạnh dạn đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh đồng thời đưa số kiến nghị Để chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nam - Chi nhánh Hà nam ngày nâng cao, cần thiết phải thực đồng giải pháp mà nghiên cứu đưa Đồng thời phải có đạo sâu sát cấp lãnh đạo ngành, phối hợp vào tích cực cán chi nhánh đồng hành doanh nghiệp vay vốn địa bàn Như chất lượng tín dụng nâng cao giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng mang lại nguồn thu hiệu từ góp phần nâng cao đời sống cán công nhân viên Chi nhánh ận Lu KẾT LUẬN n vă ạc th sĩ 109 nh Ki tế BIDV Hà Nam vào hoạt động từ tháng 02 năm 1997 theo Quyết định số 588/QĐ-HĐQT-TCB việc thành lập BIDV Hà Nam, qua 17 năm xây dựng trưởng thành song nhờ có lãnh đạo đắn sách phát triển tín dụng nói riêng sách phát triển hoạt động Ngân hàng nói chung, với đội ngũ cán trẻ, động, nhiệt tình, vững vàng nghiệp vụ chun mơn, chi nhánh BIDV Hà Nam không ngừng khẳng định ưu chất lượng dịch vụ chất lượng phục vụ khách hàng đạt số kết đáng biểu dương, đặc biệt công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng hoạt động khác đưa tỷ lệ nợ hạn xuống thấp mức trung bình hệ thống (1,5%) hệ thống ngân hàng Việt Nam (khoảng 4%) Ngân hàng xác định xây dựng cho tảng khách hàng nói bền vững, góp phần giúp cho BIDV trở thành năm NHTM CP hàng đầu Việt Nam cung cấp sản phẩm bán lẻ sản phẩm từ hoạt động tín dụng mục tiêu hàng đầu Tuy nhiên, để đứng vững phát triển nước ta tiến hành hội nhập kinh tế quốc tế Chi nhánh cần phải cố gắng công tác nâng cao chất lượng hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng Điều tạo điều kiện cho Ngân hàng khai thác tốt tiềm thị trường khách hàng mục tiêu để phát triển khu vực kinh tế tư nhân khu vực kinh tế yếu tài Để làm điều này, Chi nhánh cần phải có hỗ trợ, phối hợp đồng sở, ban ngành liên quan, hỗ trợ từ phía nhà nước, đặc biệt nỗ lực vươn lên khắc phục khó khăn từ thân khách hàng bên cạnh nỗ lực thân Ngân hàng ận Lu n vă ạc th sĩ 110 nh Ki tế TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2012), Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/3/2012 phê duyệt Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng, www.chinhphu.vn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Hà Nam (2010, 2011, 2012, 2013, 2014), Bảng cân đối kế toán, Báo cáo thực tiêu kế hoạch kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Hà Nam (2012, 2013,2014), Nghị Đại hội công nhân viên chức dân chủ quan Hoàng Văn Hải (chủ biên) (2010), Quản trị chiến lược, Nxb Đại học quốc gia Hà Nội Học viện Tài (2009), Tài liệu giảng dạy sau Đại học môn Quản trị Ngân hàng thương mại Trần Thị Thanh Hiền (2012), Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nam, Luận văn thạc sỹ Học viện Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2001), Sổ tay tín dụng, Nxb Thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), Quyết định số 4599/QĐ-NHBL2 ngày 02/11/2012 ban hành Quy định cấp tín dụng bán lẻ áp dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình, hộ kinh doanh, www.bidv.com.vn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2013), Quyết định số 379/QĐQLTD ngày 24/01/2013 ban hành Quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, www.bidv.com.vn 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Thông tư số 13/2010/NHNN ngày 20/5/2010 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, www.sbv.gov.vn ận Lu n vă ạc th sĩ 111 nh Ki tế 11 Quốc Hội, Luật Tổ chức tín dụng 2010, www.vietlaw.gov.vn; Luật đất đai 2003, Luật dân 2005, www.vanban.chinhphu.vn 12 Tạp chí Tài (2012), Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới, www.tapchitaichinh.vn 13 Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 14.Web: Bộ Tài chính, www.mof.gov.vn; Hà Nam, www hanam.gov.vn ận Lu n vă ạc th sĩ 112 nh Ki tế