(Luận văn) giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn (scb)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO tn to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM p ie gh w n a lo ĐINH HỒNG NHẠN UYÊN d th u yj an lu la p yi GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG n va m ll fu THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN (SCB) z at nh oi z k jm ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm Lu an n va y te re Tp Hồ Chí Minh - Năm 2012 tn to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO p ie gh TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM w n ĐINH HỒNG NHẠN UYÊN a lo d th u yj p yi GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG an lu la THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG n va THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN (SCB) m ll fu z at nh oi Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 z vb k jm ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ gm om l.c NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS LẠI TIẾN DĨNH Lu an n va y te re Tp Hồ Chí Minh - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN tn to p ie gh Tôi tên Đinh Hồng Nhạn Uyên, tác giả đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế tựa đề “Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng w Thương mại cổ phần Sài Gòn (SCB)” n a lo Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học d th riêng tôi, thực sở kiến thức liên quan, tổng hợp từ u yj hoạt động thực tế tài liệu tham khảo p yi an lu la Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan n va Tp HCM, ngày 30 tháng 11 năm 2012 Tác giả luận văn z at nh oi m ll fu Đinh Hồng Nhạn Uyên z k jm ht vb om l.c gm Lu an n va y te re MỤC LỤC tn to LỜI MỞ ĐẦU p ie gh Đặt vấn đề Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu w n Phương pháp nghiên cứu a lo Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài d th Kết cấu luận văn u yj p yi CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI an lu la 1.1 Những vấn đề hoạt động toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế n va 1.1.2 Đặc điểm toán quốc tế 1.2 Các phương thức toán quốc tế m ll fu 1.2.1 Khái niệm z at nh oi 1.2.2 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu 1.2.2.1 Phương thức ghi sổ (Open account) z 1.2.2.2 Phương thức giao chứng từ trả tiền (Cash against documents - CAD) vb 1.2.2.3 Phương thức tín dụng chuyển tiền (Remitance) ht k jm 1.2.2.4 Phương thức nhờ thu (Collections) 1.2.2.5 Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of Credit – L/C) 10 gm 1.3 Phát triển hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 11 om l.c 1.3.1 Khái niệm phát triển hoạt động toán quốc tế 11 1.3.2 Sự cần thiết phát triển hoạt động toán quốc tế 12 Lu 1.3.2.1 Vai trò hoạt động TTQT ngân hàng thương mại 12 an y 1.3.3.2 Các tiêu định tính 14 te 1.3.3.1 Các tiêu định lượng 13 re 1.3.3 Các tiêu đánh giá phát triển hoạt động toán quốc tế 13 n tài chính-ngân hàng 13 va 1.3.2.2 Hoạt động TTQT giai đoạn hội nhập lĩnh vực 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 15 tn to 1.4.1 Các nhân tố khách quan 15 p ie gh 1.4.1.1 Môi trường kinh tế - xã hội nước 15 1.4.1.2 Tỷ giá hối đoái 16 1.4.2 Các nhân tố chủ quan 17 w n 1.4.2.1 Năng lực tài ngân hàng 17 a lo 1.4.2.2 Cơ cấu tổ chức, điều hành hoạt động TTQT 17 d th 1.4.2.3 Uy tín ngân hàng 17 u yj 1.4.2.4 Công nghệ ngân hàng 18 p yi 1.4.2.5 Trình độ nghiệp vụ nhân viên ngân hàng 18 an lu la 1.4.2.6 Mạng lưới ngân hàng đại lý 19 1.4.2.7 Mạng lưới hoạt động ngân hàng 19 n va 1.4.2.8 Các hoạt động khác có liên quan đến hoạt động TTQT 19 KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 m ll fu z at nh oi CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 22 2.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động TTQT NH TMCP Sài Gòn 22 2.1.1 Sự hình thành phát triển NH TMCP Sài Gòn 22 z ht vb 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh 23 k jm 2.1.3 Mơ hình tổ chức hoạt động toán quốc tế SCB 25 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế NH TMCP Sài Gòn 27 gm l.c 2.2.1 Đánh giá tiêu định lượng phát triển hoạt động TTQT SCB 27 om 2.2.1.1 Số lượng khách hàng, số tốn quốc tế 27 Lu 2.2.1.2 Tổng doanh số toán quốc tế SCB 27 an 2.2.1.2.1 Đánh giá tổng doanh số 27 y 2.2.1.6 Mạng lưới ngân hàng đại lý SCB 35 te 2.2.1.5 Hệ thống kênh phân phối dịch vụ TTQT SCB 35 re 2.2.1.4 So sánh doanh số thị phần TTQT so với NH khác 33 n 2.2.1.3 Tình hình thu phí dịch vụ toán quốc tế SCB 31 va 2.2.1.2.2 Đánh giá doanh số theo loại hình tốn 30 2.2.2 Đánh giá tiêu định tính phát triển hoạt động TTQT SCB36 2.2.2.1 Mức độ hài lòng khách hàng dịch vụ TTQT SCB 36 tn to 2.2.2.2 Mức độ đa dạng sản phẩm TTQT SCB 39 p ie gh 2.2.2.3 Công nghệ phục vụ hoạt động TTQT 39 2.2.2.4 Tỷ giá ngoại tệ 40 2.2.3 Đánh giá nguyên nhân tồn hoạt động TTQT SCB 40 w n 2.2.3.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan 41 a lo 2.2.3.2 Nhóm nguyên nhân khách quan 47 d th 2.3 Phân tích SWOT hoạt động TTQT SCB 49 u yj 2.3.1 Điểm mạnh (S – Strengths) 49 p yi 2.3.2 Điểm yếu (W – Weaknesses) 50 an lu la 2.3.3 Cơ hội (O – Opportunities) 51 2.3.4 Thách thức (T – Threats) 52 n va KẾT LUẬN CHƯƠNG 54 m ll fu CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NH TMCP SÀI GÒN 55 z at nh oi 3.1 Định hướng phát triển 55 3.1.1 Bối cảnh kinh tế vĩ mô 55 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động xuất nhập Chính phủ 56 z vb 3.1.3 Chiến lược phát triển hoạt động toán quốc tế SCB 58 k jm ht 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế SCB 59 3.2.1 Nâng cao lực tài 59 gm 3.2.2 Hồn thiện mơ hình tổ chức, quản lý điều hành hoạt động TTQT 59 l.c 3.2.3 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng 60 om 3.2.4 Phát triển mạng lưới phân phối 62 Lu 3.2.5 Nâng cao chất lượng quan hệ ngân hàng đại lý 63 an 3.2.6 Phát triển hoàn thiện sản phẩm toán quốc tế 64 y te 3.2.10 Giải pháp phí dịch vụ tỷ giá 75 re 3.2.9 Phát triển sản phẩm, dịch vụ hỗ trợ 73 n 3.2.8 Xây dựng sách khách hàng đẩy mạnh cơng tác Marketing, chăm sóc khách hàng 69 va 3.2.7 Giải pháp nguồn nhân lực 67 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) 3.2.11 Tng cng cụng tỏc tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp XNK Việt Nam thâm nhập thị trường giới 76 tn to 3.3 Một số kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 77 p ie gh 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 77 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 w n KẾT LUẬN 81 a lo TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 d th PHỤ LỤC 86 u yj an lu la p yi n va z at nh oi m ll fu z k jm ht vb om l.c gm Lu an n va y te re (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) DANH MC CC CH VIT TT tn to p ie gh w n CN Chi nhánh D/A Nhờ thu trả chậm (Document against Acceptance) D/P Nhờ thu trả (Document against Payment) F/X Foreign exchange KTQT Kinh tế quốc tế a lo Thư tín dụng (Letter of Credit) d L/C th Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước u yj NHTM an lu la p yi NH Ngân hàng Nhập n va NK Phòng giao dịch SCB Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn SCB* Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn(sau hợp nhất) SWIFT Hiệp hội Viễn thơng Tài liên ngân hàng giới z at nh oi m ll fu PGD z (Society for Worldwide Interbank Financial XN Xuất om Xuất nhập l.c XNK Thanh toán quốc tế gm TTQT k jm Trung tâm xử lý chứng từ ht TTXLCT vb Telecommunication) Lu an n va y te re (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) tn to DANH MC CC BNG BIU, SƠ ĐỒ p ie gh Sơ đồ Sơ đồ 1.1- Sơ đồ rủi ro toán Trang Sơ đồ 2.1- Mơ hình xử lý chứng từ tập trung Trang 26 w n Bảng a lo Bảng 2.1- Dư nợ tín dụng SCB giai đoạn 2007 – 2011 Trang 25 d Trang 28 th Bảng 2.2- Doanh số toán quốc tế giai đoạn 2007-2011 u yj Bảng 2.3- Doanh số TTQT SCB theo loại hình tốn Trang 30 p yi Bảng 2.4- Thu phí dịch vụ TTQT SCB giai đoạn 2007-2011 Trang 32 an lu la Bảng 2.5- Quy mô hoạt động SCB số ngân hàng năm 2011 Trang 33 n va Bảng 2.6- Doanh số thị phần TTQT SCB số ngân hàng Trang 34 m ll fu 2007-2011 z at nh oi Bảng 2.7- Tốc độ tăng trưởng doanh số thị phần TTQT bình quân giai đoạn 2007-2011 Trang 35 Bảng 2.8-Số lượng điểm giao dịch ngân hàng đến năm 2011 Trang 35 z Trang 36 ht vb Bảng 2.9-Số lượng ngân hàng đại lý số ngân hàng năm 2011 k jm Bảng 2.10- Mức độ hài lòng khách hàng dịch vụ TTQT SCB Trang 37 gm Bảng 2.11- Mức độ ảnh hưởng yếu tố đến mức độ hài lòng Trang 38 Bảng 2.12-Phần mềm hệ thống NHTM Việt nam áp dụng om l.c chung khách hàng Bảng 2.13- So sánh mức phí TTQT ngân hàng Trang 44 Bảng 2.14- So sánh lãi suất cho vay chiết khấu ngân hàng Trang 47 Bảng 2.15- Doanh số chiết khấu chứng từ hàng xuất Trang 47 Trang 40 Lu an te re y (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) n Biu 2.1- Vốn điều lệ SCB từ năm 2007 đến 2011 va Biu Trang 24 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) Biu 2.2- Quy mô tổng tài sản nguồn vốn huy động SCB từ Trang 24 tn to 2007 đến 2011 p ie gh Biểu đồ 2.3- Doanh số toán quốc tế SCB từ 2007 -2011 Trang 29 Biểu đồ 2.4- Kim ngạch xuất nhập Việt Nam từ 2007-2011 Trang 30 Biểu đồ 2.5- Tỷ trọng loại hình tốn so với tổng doanh số Trang 31 w TTQT n Trang 32 a lo Biểu đồ 2.6- Phí dịch vụ TTQT so với tổng thu nhập phí dịch vụ d th u yj an lu la p yi n va z at nh oi m ll fu z k jm ht vb om l.c gm Lu an n va y te re (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) - 83 - 11 Nguyễn Thị Cẩm Thúy, Lê Bích Ngọc, 2011 Phân tích SWOT mơi tn to trường kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng quốc tế ngân hàng thương p ie gh mại Việt Nam [Ngày truy cập: 10 tháng năm 2012] a lo d 12 Nguyễn Xuân Thành, Trần Thị Quế Giang, Đỗ Thiên Anh Tuấn, Nguyễn th u yj Đức Mậu, 2012 Hợp ba ngân hàng Chương trình giảng dạy kinh tế an lu la p yi Fulbright 13 Website ngân hàng: Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB), 2007-2011 Báo cáo thường niên n va < http://www.acb.com.vn/> [Ngày truy cập: 10 tháng năm 2012] m ll fu Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank), 2007-2011 Báo cáo z at nh oi thường niên [Ngày truy cập: 10 tháng năm 2012] vb thường niên k jm ht Ngân hàng Xuất nhập Việt Nam (Eximbank), 2007-2011 Báo cáo gm om l.c 10 tháng năm 2012] Ngày truy cập: an thường niên Lu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Vit Nam (Vietcombank), 2011 Bỏo cỏo y te (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) re Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chính sách tiền tệ n năm 2012] va [Ngày truy cập: 10 tháng (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) - 84 - [Ngày truy cập: 20 tháng năm 2012] w n 14 Website khác: a lo d Cục xúc tiến thương mại, 2009 Đánh giá hoạt động xuất nhập năm th u yj 2009 p yi [Ngày truy cập: 15 tháng năm 2012] Hải quan Việt Nam, 2007 Tình hình xuất nhập tháng 12 năm 2007 n va [Ngày truy cập: 15 z at nh oi tháng năm 2012] Hải quan Việt Nam, 2008 Tình hình xuất nhập tháng 12 năm 2008 z [Ngày truy cập: 15 gm Tổng cục thống kê, 2007 -2011 Kim ngạch xuất nhập Việt Nam 15 tháng năm 2012] om l.c [Ngày truy cập: Lu an Stockbiz Investment Ltd, 2010 Đánh giá hoạt động xuất nhập nm y (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb)(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.phĂt.triỏằn.hoỏĂt.ỏằng.thanh.toĂn.quỏằc.tỏ.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.si.gn.(scb) te nhap-khau-nam-2010.aspx> [Ngy truy cp: 15 thỏng nm 2012] re