LỜI NÓI ĐẦU i LỜI CAM ĐOAN T i xin m o n y l ng tr nh nghi n ứu ủ ri ng t i h tr nh nộp ể lấy họ vị thạ sĩ tại bất ứ một tr ờng ại họ n o Trong luận văn ủ tá giả kh ng ó á nội dung ã ng bố tr ớ y hoặ[.]
i LỜI CAM ĐOAN T i xin m o n yl ng tr nh nghi n ứu ủ ri ng t i h tr nh nộp ể lấy họ vị thạ sĩ bất ứ tr ờng ại họ n o Trong luận văn ủ tá giả kh ng ó nội dung ã ng bố tr thự ngoại trừ tr h d n y hoặ nội dung ng ời d n nguồn ầy ủ luận văn Cá số liệu ã n u luận văn ó nguồn gố r r ng v kết ủ luận văn l trung thự T i xin ho n to n hịu trá h nhiệm với lời m o n tr n Thành phố Hồ Ch Minh ng y tháng năm 2020 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! Tác giả khóa luận Lê Thị Tuyết Nhung ii LỜI CÁM ƠN Lời nói ầu ti n t i xin gửi ến PGS.TS Đặng Văn D n – giảng vi n tr ờng Đại họ Ng n H ng Th nh Phố Hồ Ch Minh lời ảm ơn s u sắ v h ớng d n tận t nh v h n th nh v hi tiết ể t i ho n th nh luận văn n y Xin ám ơn quý thầy tr ờng Đại họ Ng n H ng Th nh Phố Hồ Ch Minh ã tận t nh giảng dạy giúp t i ũng ố th m nhiều kiến thứ bổ h ể ó thể ho n th nh luận văn n y Mặ dù ó nhiều ố gắng song khả th n v luận văn kh ng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ủ thầy iều kiện thời gi n n n óng góp quý báu v i qu n t m ến luận văn ể luận văn ho n thiện v ó ý nghĩ thự tiễn Tá giả xin h n th nh ảm ơn Th nh phố Hồ Ch Minh ngày tháng năm 2020 Tác giả khóa luận Lê Thị Tuyết Nhung iii TĨM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: Cá nh n tố tá ộng tới hiệu phòng hống rử tiền Ng n h ng Th ơng mại Cổ phần Đầu T v Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gịn Tóm tắt: Lý họn ề t i: Rử tiền l tr nh tiền ể huyển ổi từ tiền bất h p pháp phạm tội m hoạt ộng rử tiền n y lu n huyển qu nhiều gi i oạn ó th nh tiền h p pháp hầu hết thự th ng qu tổ t i h nh l ng n h ng th ơng mại V hệ thống ng n h ng ần ó hiến l ụ thể nhằm n ng v biện pháp o lự v hiệu ủ hoạt ộng PCRT ng n h ng m nh Mụ ti u nghi n ứu: Nâng cao hiệu phòng hống rử tiền Ngân hàng TMCP Đầu t v Phát triển Việt N m – Chi nhánh Nam Sài Gòn (BIDV Chi nhánh Nam Sài Gòn) Ph ơng pháp nghi n ứu: nghi n ứu ịnh l ng ối với h i ối t ng nghi n ứu nh u: Nh n vi n (Gi o dị h vi n Cán quản lý h h ng Nhân viên th nh toán quố tế) v Cán quản lý (Lãnh ạo ấp phòng trở l n v Kiểm soát vi n) Kết nghi n ứu: Nghi n ứu n y tá giả ã hệ thống hó rử tiền v phịng hống rử tiền qu hệ thống ng n h ng v sở lý luận nh n tố ảnh h ởng ến hiệu hoạt ộng phòng hống rử tiền Nghi n ứu ã x y dựng m h nh nghi n ứu với yếu tố ảnh h ởng ến hiệu hoạt ộng phòng hống rử tiền Ngân hàng TMCP Đầu t v Phát triển Việt N m – Chi nhánh Nam Sài Gòn Kết luận v h m ý: tu n thủ văn pháp lý hoạt ộng s ng th m gi ủ ng n h ng l b nh n tố tá hống rử tiền ng n h ng Đề t i r giải pháp nhằm n ng o tạo v sẵn ộng tới hiệu hoạt ộng phòng r số g i ý v khuyến nghị nhằm giúp o hoạt ộng phòng hống rử tiền Chi nhánh thời gi n tới Từ khóa: hiệu hoạt ộng phòng hống rử rử tiền thự trạng giải pháp iv ABSTRACT Title: Factors affecting anti-money laundering effectiveness at The Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - Saigon South Branch Summary: Reason for writing: Money laundering is a process of money that is circulated through several stages to convert from illegal money to legal money, most of the money laundering activities today are carried out through financial institutions Commercial Banks needs specific strategies and measures to improve the capacity and efficiency of anti-money laundering activities Problem: Improve the effectiveness of money laundering prevention at the Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - Saigon South Branch Methods: Quantitative research on two different research subjects: Staff (tellers, client managers and international payment officers) and management officers (department-level leaders and above and Controllers tablets) Results: In this study, the author systematized the theoretical basis of money laundering and the prevention of money laundering through the banking system and the factors affecting the effectiveness of money laundering prevention activities The study has built a research model with factors affecting the effectiveness of money laundering prevention activities in Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - Saigon South Branch Conclusion: Compliance with legal documents, training, and a bank's willingness to participate are the three factors that impact the bank's anti-money laundering performance The topic gives a number of suggestions and recommendations to help propose solutions to improve money laundering prevention activities at the Branch in the coming time Keywords: anti-money laundering effectiveness, status, solutions v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT STT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt PCRT Phòng, chống rửa tiền NHNN Ng n h ng nh n ớc NHTM Ng n h ng th ơng mại NHTMCP NH BIDV Ủy b n B sle Bốn m khuyến nghị QLRRHĐ&TT 10 KT&GSTT 11 QLRRTT&TN 12 HSC Hội sở h nh 13 PGD Phòng gi o dị h Ng n h ng th ơng mại cổ phần Ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu t v Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn Ủy b n B sle Giám sát ng n h ng Bốn m khuyến nghị hống rử tiền ủ FATF Quản lý rủi ro hoạt ộng v th ng tin Kiểm tr v giám sát th ng tin Quản lý rủi ro th ng tin v tá nghiệp vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH STT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt FATF Financial Action Task Force AML Anti Money Laundering Chống rửa tiền UN United Nations Li n H p Quố UNDCP GPML ODC CFT NCCT’s 10 IOSCO 11 KYC Know Your Customer 12 PEPs Politically Exposed Persons Lự l ng ặ nhiệm t i h nh hống rử tiền United Nations Office on Ch ơng tr nh Li n H p Drugs and Crime Quố Kiểm soát m túy Global Programme Against Ch ơng tr nh to n ầu Money Laundering hống rử tiền Office for Drug Control and Văn phòng M túy v Tội Crime Prevention phạm Counter Financing Terrorist Chống t i tr khủng bố Non – Cooperative Countries D nh sá h and Territories n v vùng lãnh thổ bất h p tá International Organization of Tổ Securities Commissions quố tế ủ Ủy b n hứng khoán Hiểu biết h h ng ủ Khách hàng cá nhân có ảnh h ởng h nh trị vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI C M N ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii ABSTRACT iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH vi DANH MỤC C C BẢNG BIỂU xii DANH MỤC C C S ĐỒ BIỂU ĐỒ HÌNH VẼ xv LỜI MỞ ĐẦU 1 Vấn ề nghi n ứu v t nh ấp thiết Mụ ti u v u hỏi nghi n ứu 2.1 Mụ ti u tổng quát 2.2 Mụ ti u ụ thể 3 C u hỏi nghi n ứu 4 Đối t ng v phạm vi nghi n ứu 4.1 Đối t ng nghi n ứu 4.2 Phạm vi nghi n ứu ủ ề t i Nguồn liệu nghi n ứu Ph ơng pháp nghi n ứu Nội dung nghi n ứu Đóng góp ủ ề t i Tổng qu n lĩnh vự nghi n ứu CHƯ NG C SỞ LÝ LUẬN VỀ RỬA TIỀN VÀ PHÕNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG 10 1.1 Cơ sở lý luận rử tiền 10 1.1.1 Khái niệm rử tiền 10 1.1.2 Quy tr nh rử tiền 12 1.1.3 Ph ơng thứ thủ oạn rử tiền 14 viii 1.1.3.1 Rử tiền th ng qu hệ thống ngân hàng 14 1.1.3.2 Rử tiền th ng qu ầu t n ngo i 14 1.1.3.3 Rử tiền th ng qu ng ty bảo hiểm 15 1.1.3.4 Rử tiền th ng qu hoạt ộng vui giải tr 15 1.1.3.5 Rử tiền th ng qu thị tr ờng hứng khoán 15 1.1.3.6 Rử tiền th ng qu hệ thống ng n h ng ngầm 16 1.1.3.7 Rử tiền th ng qu việ th nh lập nh nghiệp 16 1.2 Cơ sở lý luận rử tiền v phòng hống rử tiền qu hệ thống NH 16 1.2.1 Sự ần thiết ủ NH hoạt ộng Phòng hống rử tiền 16 1.2.1.1 L m tăng tội phạm v th m nhũng 17 1.2.1.2 Hậu ối với quố tế v ầu t n ngo i 17 1.2.1.3 L m suy yếu tổ t i h nh 17 1.2.1.4 Nền kinh tế v khu vự t nh n bị tổn th ơng 18 1.2.2 Cá ph ơng thứ rử tiền qu hệ thống ng n h ng 19 1.2.2.1 Rử tiền th ng qu việ hi nhỏ số tiền mặt 19 1.2.2.2 Rử tiền th ng qu gi o dị h th ơng mại 19 1.2.2.3 Rử tiền th ng qu huyển ổi ng ụ tiền tệ 20 1.2.2.4 Rử tiền th ng qu hoạt ộng t n dụng 20 1.2.3 Cá huẩn mự quố tế phòng hống rử tiền lĩnh vự ngân hàng 21 1.2.3.1 Li n H p Quố 21 1.2.3.2 Lự l ng ặ nhiệm t i h nh hống rử tiền 23 1.2.3.3 Ủy b n B sle giám sát ng n h ng 26 1.2.3.4 Tổ quố tế Ủy b n hứng khoán 29 1.3 C C NHÂN TỐ T C ĐỘ ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG PHÕNG CHỐNG RỬA TIỀN 30 1.3.1 Quy ịnh pháp lý 30 1.3.2 Sự sẵn s ng th m gi 1.3.3 Hoạt ộng ủ ng n h ng 31 o tạo 32 ix 1.3.4 Hiểu biết hoạt ộng phòng hống rử tiền 32 1.3.5 Ứng dụng ng nghệ 33 CHƯ NG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÕNG CHỐNG RỬA TIỀN TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PH T TRIỂN VIỆT NAM – CN NAM SÀI GÒN 34 2.1 Giới thiệu Ng n H ng Th ơng Mại Cổ Phần Đầu T V Phát Triển Việt Nam – CN Nam Sài Gòn 34 2.1.1 Lị h sử phát triển 34 2.1.2 Cơ ấu tổ hoạt ộng 34 2.1.3 Tổng qu n hoạt ộng kinh nh 2015 – 2019 36 2.1.3.1 Hoạt ộng huy ộng vốn từ năm 2015 – 2019 36 2.1.3.2 Hoạt ộng t n dụng từ năm 2015 – 2019 37 2.1.3.3 Kết hoạt ộng kinh nh từ năm 2015 – 2019 38 2.2 HOẠT ĐỘNG PHÕNG CHỐNG RỬA TIỀN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PH T TRIỂN VIÊN NAM – CN NAM SÀI GÒN 39 2.2.1 Quy ịnh nội hoạt ộng Phòng hống rử tiền 39 2.2.2 Cơ ấu tổ hoạt ộng Phòng hống rử tiền 40 2.2.3 Hệ thống ng ụ v giải pháp ng nghệ hỗ tr Phòng hống rử tiền Ng n h ng th ơng mại ổ phần Đầu t v Phát triển Việt N m – Chi nhánh Nam Sài Gòn 44 2.2.4 Thự trạng ng tá Phòng hống rử tiền v kết thự Ng n h ng th ơng mại ổ phần Đầu t v Phát triển Việt N m – Chi nhánh Nam Sài Gòn 46 CHƯ NG PHƯ NG PH P NGHIÊN CỨU 52 3.1 Quy tr nh nghi n ứu 52 3.2 M h nh nghi n ứu ề xuất 53 3.3 Th ng o nghi n ứu 55 3.4 Dữ liệu nghi n ứu 62 3.5 Ph ơng pháp ph n t h xử lý số liệu 63 x 3.5.1 Ph ơng pháp ph n t h ộ tin ậy ủ th ng o (Crob h’s Alph ) 63 3.5.2 Ph ơng pháp ph n t h nh n tố khám phá (EFA) 64 3.5.3 Ph ơng pháp ph n t h hồi quy bội 64 CHƯ NG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 67 4.1 Kết nghi n ứu ối với Cán quản lý 67 4.1.1 M tả m u nghi n ứu 67 4.1.2 Kiểm ịnh th ng o 67 4.1.2.1 Th ng o biến ộ lập 67 4.1.2.2 Th ng o biến phụ thuộ 70 4.1.3 Ph n t h nh n tố khám phá EFA 71 4.1.3.1 Ph n t h nh n tố ối với biến ộ lập 71 4.1.3.2 Ph n t h nh n tố biến phụ thuộc 75 4.1.4 Kiểm ịnh phù h p ủ m h nh v giả thuyết nghi n ứu 76 4.1.4.1 Ph n t h t ơng qu n 76 4.1.4.2 Ph n t h hồi quy 77 4.2 Kết nghi n ứu ối với nh n vi n 80 4.2.1 M tả m u nghi n ứu 80 4.2.2 Kiểm ịnh th ng o 80 4.2.2.1 Th ng o biến ộ lập 80 4.2.2.2 Th ng o biến phụ thuộ 84 4.2.3 Ph n t h nh n tố khám phá EFA 85 4.2.3.1 Ph n t h nh n tố ối với biến ộ lập 85 4.2.3.2 Ph n t h nh n tố biến phụ thuộ 90 4.2.4 Kiểm ịnh phù h p ủ m h nh v giả thuyết nghi n ứu 91 4.2.4.1 Ph n t h t ơng qu n 91 4.2.4.2 Ph n t h hồi quy 92 CHƯ NG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ CHÍNH S CH 95 5.1 Kết luận 95 xix xx Phân tích biến phụ thuộc xxi III MA TRẬN TƢƠNG QUAN PEARSON IV HỒI QUY ĐA BIẾN xxii V HỒI QUY Biểu đồ Histogram Biểu đồ Normal P-P Plot xxiii Biểu đồ Scatter B ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU: NHÂN VIÊN I CRONBACH ALPHA Hiệu hoạt động PCRT (HQ) xxiv Hoạt động đào tạo (ĐT) Hiểu biết PCRT (H) xxv Quy định pháp lý (PL) Sự sẵn sàng (SS) Biến SS chạy lần Biến SS chạy lần 2, sau bỏ SS2 xxvi Ứng dụng công nghệ (CN) II KẾT QUẢ PHÂN TÍCH EFA Phân tích biến độc lập xxvii Loại SS6 biến tải nằm riêng lẻ nhân tố Chạy lại lần 2: xxviii xxix Phân tích biến phụ thuộc xxx III MA TRẬN TƢƠNG QUAN PEARSON xxxi IV HỒI QUY ĐA BIẾN xxxii V HỒI QUY Biểu đồ Histogram Biểu đồ Normal P-P Plot xxxiii Biểu đồ Scatter