Thực trạng tình hình thực hiện nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh tại Bảo Việt Hà Nội Trong hoạt động kinh doanh hiện nay, công ty Bảo Việt Hà Nội triển khai hoạt động của mình trên tất cả các ng[.]
Thực trạng tình hình thực nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh Bảo Việt Hà Nội Trong hoạt động kinh doanh nay, công ty Bảo Việt Hà Nội triển khai hoạt động tất nghiệp vụ bảo hiểm theo khâu truyền thống sau: Khâu khai thác Khâu đề phòng hạn chế tổn thất Khâu giám định bồi thường Khâu đánh giá kết hiệu hoạt động kinh doanh Cả bốn khâu có quan hệ chặt chẽ với bổ sung cho nhau, cần khâu hoạt động hiệu làm ảnh hưởng trực tiếp đến q trình hoạt động kinh doanh bảo hiểm Chính vậy, để tìm biện pháp nhằm nâng cao hoạt động kinh doanh nghiệp vụ đó, thiết phải phân tích khâu hoạt động nghiệp vụ Trong phần này, thực trạng triển khai khâu bảo hiểm gián đoạn kinh doanh Bảo Việt Hà Nội xem xét cách cụ thể 2.3.1 Công tác khai thác bảo hiểm Trên thực tế, nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh coi nghiệp vụ bảo hiểm Bảo Việt Hà Nội Loại hình nghiệp vụ từ ngày triển khai Bảo Việt Hà Nội có doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài, doanh nghiệp lớn chuyên kinh doanh khách sạn tham gia Còn đại đa số quan, doanh nghiệp tham gia bảo hiểm cháy dừng lại Vì mà số đơn bảo hiểm cấp số phí bảo hiểm thu nghiệp vụ bảo hiểm so với nghiệp vụ bảo hiểm khác cịn khiêm tốn Chúng ta thấy rõ thực trạng qua bảng số liệu sau: Bảng 2: Kết khai thác nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy Bảo Việt Hà Nội thời gian 1998-2001 Đơn vị : triệu đồng Năm Số đơn Doanh thu phí từ hợp Số tiền bảo hiểm Doanh thu phí BH cấp Số tiền đồng kí với doanh Tăng giảm so với Số Tăng giảm so nghiệp nước Số Tăng giảm so năm trước tiền với năm trước tiền với năm trước Số tuyệt Tỉ lệ đối % Số tuyệt đối Số Tỉ lệ tuyệt % đối Tỉ lệ % 1998 30 266.000 _ _ 399 _ _ _ _ _ 1999 42 336.700 70.700 26,6 505 106 26,6 24 _ _ 2000 51 433.300 96.600 28,7 650 145 28,7 38 14 58,3 2001 76 597.000 163.700 37,8 895 245 37,8 23 -15 -39,0 Tổng 199 1.633.000 _ _ 2.449 _ _ 85 _ _ Nguồn: Phòng bảo hiểm cháy rủi ro hỗn hợp - Bảo Việt Hà Nội Qua bảng trên, ta thấy số hợp đồng kí kết doanh thu phí từ nghiệp vụ khiêm tốn Tuy nhiên, khơng thể phủ nhận kết đưa dấu hiệu khả quan cho thấy nghiệp vụ tiềm phát triển thị trường Việt Nam Nếu năm 1998, Bảo Việt Hà Nội nhận bảo hiểm cho 30 đơn vị đến năm 2001 số đơn vị tham gia bảo hiểm tăng lên gấp đôi so với số đó, lên tới 76 đơn vị Bên cạnh đó, số phí thu tăng từ 399 triệu năm 1998 lên 895 triệu năm 2001 số tiền bảo hiểm tăng từ 266 tỷ đồng năm 1998 đến năm 2001 597 tỷ đồng Nguyên nhân tăng số lượng nhà đầu tư vốn vào Việt Nam ngày tăng, nhà đầu tư quen với tập quán tham gia bảo hiểm nên vào Việt Nam tiến hành hoạt động kinh doanh họ mong muốn bảo hiểm cho rủi ro gián đoạn kinh doanh chẳng may tổn thất xảy ra, tham gia bảo hiểm cháy họ yêu cầu Bảo Việt Hà Nội bán kèm cho họ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy Cũng phải nói số tăng lên phụ thuộc chủ yếu vào nguyên nhân từ phía bên ngồi, cịn thực tế Bảo Việt Hà Nội khơng ý đến công tác khai thác nghiệp vụ Chính vậy, Bảo Việt Hà Nội để ngỏ hoàn toàn thị trường doanh nghiệp nước Sau khoảng chục năm triển khai nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy, số lượng hợp đồng khai thác từ doanh nghiệp nước q ỏi Năm 2000 coi năm đỉnh điểm doanh thu phí từ hợp đồng kí với doanh nghiệp nước, số dừng 38 triệu đồng, số khơng có ý nghĩa hoạt động kinh doanh bảo hiểm công ty bảo hiểm lớn Bảo Việt Hà Nội Vậy tại nước phát triển, người dân lại có thói quen mua bảo hiểm gián đoạn kinh doanh doanh thu hoạt động lại chiếm tỉ lệ cao hoạt động kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài? Đơn cử "tại công ty bảo hiểm Berkshire Hathaway (Mỹ), tỉ trọng bảo hiểm gián đoạn kinh doanh chiếm tới 9% số nghiệp vụ bảo hiểm triển khai" [5, 65], tương đương với tỉ trọng nghiệp vụ bảo hiểm có doanh thu lớn Bảo Việt Hà Nội bảo hiểm xây dựng lắp đặt, bảo hiểm hoả hoạn Sở dĩ nghiệp vụ bảo hiểm coi trọng có doanh thu cao quốc gia phát triển nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy lại gặp khó khăn thị trường bảo hiểm Việt Nam nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân chủ quan lẫn nguyên nhân khách quan Về phía ngun nhân khách quan dễ dàng nhận thấy bảo hiểm nói chung ngành Việt Nam so với ngành tài khác Người dân Việt Nam hầu hết chưa hiểu bảo hiểm chưa nhận thức rõ tầm quan trọng việc tham gia bảo hiểm, việc khai thác bảo hiểm gián đoạn kinh doanh lại khó khăn đặc điểm phụ thuộc vào loại bảo hiểm khác, cụ thể bảo hiểm hoả hoạn Thêm vào đó, tài liệu hướng dẫn tham khảo hoạt động bảo hiểm khơng có Việt Nam, có may tài liệu nước ngồi chưa dịch ra, cán bảo hiểm lâu năm ngành bảo hiểm nước nhà cảm thấy lúng túng phải tiếp xúc với nghiệp vụ Vì vậy, việc triển khai nghiệp vụ Bảo Việt Hà Nội chủ yếu dựa kinh nghiệm triển khai nghiệp vụ bảo hiểm truyền thống khác, chắn khơng thể tránh khó khăn định q trình thực hoạt động kinh doanh cho có hiệu bảo hiểm gián đoạn kinh doanh mang đặc điểm riêng mà nghiệp vụ bảo hiểm truyền thống khơng có Về phía ngun nhân chủ quan, trước hết phải kể đến nguyên nhân trình độ hạn chế nhiều cán công nhân viên ngành bảo hiểm, đặc biệt cán khai thác hầu hết không qua đào tạo cách có bảo hiểm làm việc dựa kinh nghiệm chính, dẫn đến tình trạng giải thích sai điều khoản bảo hiểm cho khách hàng Điều tất yếu gây khó khăn lường trước việc thực khâu hoạt động bảo hiểm chẳng may tổn thất xảy ra, dẫn đến việc làm lịng tin khách hàng cơng ty bảo hiểm, tạo cảm giác "bị lừa" người tham gia bảo hiểm Như vậy, người cán bảo hiểm người tạo ấn tượng cho người chưa hiểu biết bảo hiểm người bảo hiểm "kẻ lừa đảo" Hơn nữa, nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh nói chung nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy nói riêng nghiệp vụ mang tính trừu tượng cao, khó triển khai mắc phải nhiều khó khăn cơng tác tính số tiền bảo hiểm, số tiền bồi thường, Tại Việt Nam, nghiệp vụ bảo hiểm không coi ngang hàng với nghiệp vụ bảo hiểm tài sản, nên chưa có tun truyền hay quảng cáo hết, nhân viên bảo hiểm không chủ động tiếp cận khách hàng để giới thiệu sản phẩm, Nói cách khác, khâu khai thác nghiệp vụ bảo hiểm khơng hoạt động Vì làm cho bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy trở nên xa lạ chủ thể kinh doanh kinh tế Phần lớn doanh nghiệp chưa có hiểu biết loại hình nghiệp vụ này, họ không tham gia Đa số đơn cấp doanh nghiệp có yếu tố nước ngồi, doanh nghiệp có thói quen sử dụng dịch vụ bảo hiểm nước họ, tự yêu cầu mua thêm bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau mua bảo hiểm cháy Tuy vậy, dù vấp phải khó khăn vừa đề cập, qua số liệu phủ nhận qua năm triển khai, bảo hiểm gián đoạn kinh doanh có tăng trưởng số đơn vị tham gia doanh thu phí Điều thể bảo hiểm gián đoạn kinh doanh dần thu hút nhiều khách hàng Đó số bước đầu chắn nghiệp vụ giàu tiềm cho công ty khai thác tương lai Hơn nữa, nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy chưa trọng thị trường bảo hiểm Việt Nam, nhiều công ty bảo hiểm nước không ý đến loại bảo hiểm nên Bảo Việt Hà Nội có thuận lợi yếu tố cạnh tranh triển khai nghiệp vụ Thêm vào đó, đề cập trên, hầu hết hợp đồng kí khách hàng tự tìm đến, yêu cầu bảo hiểm thông qua môi giới, điều chứng tỏ Bảo Việt Hà Nội cơng ty có uy tín lớn thị trường bảo hiểm nay, đồng thời có sách hợp lý tổ chức trung gian 2.3.2 Công tác đề phịng hạn chế tổn thất Mục đích bảo hiểm không dừng lại việc bồi thường, ổn định tài cho người tham gia bảo hiểm mà nhằm hạn chế thiệt hại hậu chúng Cơng tác đề phịng hạn chế tổn thất giúp cho công ty bảo hiểm tránh khỏi vụ bồi thường cho tổn thất gây rủi ro hạn chế xác suất xảy mà phương cách hữu hiệu để người dân biết đến bảo hiểm Tại Bảo Việt Hà Nội, sở số phí thu hàng năm, cơng ty tiến hành trích mức chi đề phịng hạn chế tổn thất Khoản chi chi vào mục đích tuyên truyền, hỗ trợ kinh phí, hội nghị khách hàng, Do bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy coi nghiệp vụ mở rộng phạm vi bảo hiểm bảo hiểm cháy, tổn thất xảy có rủi ro cháy xảy ra, số chi cho cơng tác đề phịng hạn chế tổn thất tính bổ sung cho số chi đề phòng hạn chế tổn thất nghiệp vụ bảo hiểm cháy Tuy nhiên, số chi bóc tách vào cuối kỳ nhằm phục vụ cho công tác đánh giá kết kinh doanh nghiệp vụ Cụ thể nghiệp vụ đóng góp vào cơng tác chi đề phịng, hạn chế tổn thất sau: Bảng 3: Tình hình chi đề phịng, hạn chế tổn thất nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh Bảo Việt Hà Nội thời kỳ 1998 - 2001 Năm Tổng Tỉ lệ % chi so với (tr.đ) phí thu 1998 19,95 1999 Chi tuyên truyền Chi hỗ trợ kinh phí Chi hội nghị Mức chi Tỷ lệ %/ Mức chi Tỷ lệ %/ Mức chi Tỷ lệ %/ (tr.đ) Tổng chi (tr.đ) Tổng chi (tr.đ) Tổng chi 5,0 5,985 30,0 11,970 60,0 1,995 10,0 21,21 4,2 6,363 30,0 12,726 60,0 2,121 10,0 2000 29,25 4,5 8,483 29,0 16,907 57,8 3,860 13,2 2001 35,80 4,0 10,350 28,9 20,725 57,9 4,725 13,2 Nguồn: Phòng bảo hiểm cháy rủi ro hỗn hợp - Bảo Việt Hà Nội Như vậy, hàng năm Bảo Việt Hà Nội chi khoản tiền định cho cơng tác đề phịng hạn chế tổn thất Trong khoản chi đề phòng hạn chế tổn thất khoản chi hỗ trợ kinh phí khoản chi lớn nhất, chiếm khoảng 60% tổng chi Khoản chi gồm chi mua phương tiện cần thiết tối thiểu bình chữa cháy, cịi báo động chi cho công tác luyện tập đội chữa cháy bán chuyên nghiệp quan doanh nghiệp, chi thiết lập biển báo cấm lửa, Điều cho thấy cơng ty quan tâm đến việc phối hợp doanh nghiệp cơng tác phịng cháy chữa cháy, khơng hướng dẫn cho họ cách phòng cháy, cho họ nơi có độ rủi ro cao mà cơng ty cịn hỗ trợ kinh phí cho doanh nghiệp để cơng tác phòng cháy tiến hành tốt nhằm hạn chế tới mức tối thiểu rủi ro xảy ảnh hưởng tới công việc kinh doanh Một khoản chi khác chiếm tỷ trọng lớn tổng chi đề phòng hạn chế tổn thất chi tuyên truyền, quảng cáo Việc chi tuyên truyền đề phòng, hạn chế tổn thất cho bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy kỳ tính cách tách chi phí tuyên truyền theo tỉ lệ chi tuyên truyền cho bảo hiểm cháy gián đoạn kinh doanh sau cháy Sở dĩ có cách tính tuyên truyền, quảng cáo, Bảo Việt không tách riêng việc tuyên truyền, quảng cáo cho bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy khỏi bảo hiểm cháy thực chất hai nghiệp vụ bảo hiểm có rủi ro bảo hiểm Trong thời gian khoảng hai năm trở lại đây, nhận thấy thông qua phương tiện thông tin đại chúng, Bảo Việt Hà Nội nói riêng Tổng cơng ty bảo hiểm nói chung có nhiều chương trình đề cập tới tổn thất mang tính hậu phát sinh sống thường ngày người khơng biết tự bảo vệ lấy hành động cụ thể nhằm ngăn chặn rủi ro xảy Ngồi ra, hàng năm công ty công ty bảo hiểm khác Vinare, Muniche, công ty bảo hiểm Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam đồng tổ chức hội nghị, thơng qua tiến hành tìm hiểu, phân tích, đánh giá rút kinh nghiệm từ thực tiễn để đề biện pháp đề phịng, hạn chế tổn thất có hiệu Tóm lại, rõ ràng cơng ty có trọng tới cơng tác đề phịng hạn chế tổn thất nghiệp vụ bảo hiểm cháy bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy Theo tỷ lệ chi đề phịng, hạn chế tổn thất tối đa tính phí bảo hiểm giữ lại nghiệp vụ bảo hiểm ban hành kèm theo thông tư số 71/2001/TT-BTC ngày 28/8/2001 Bộ Tài qui định tỉ lệ chi đề phòng hạn chế tổn thất bảo hiểm gián đoạn kinh doanh 5% tổng phí bảo hiểm giữ lại nghiệp vụ Trên thực tế số chi đề phòng, hạn chế tổn thất cho nghiệp vụ Bảo Việt Hà Nội qua năm chủ yếu thấp 5% Như vậy, Bảo Việt Hà Nội giảm chi phí cơng tác đề phịng, hạn chế tổn thất Tuy nhiên, để đánh giá kết công tác này, phải xem xem cơng tác đề phịng, hạn chế tổn thất có mang lại kết làm giảm tình hình xảy rủi ro hay khơng, cụ thể thông qua số liệu vụ bồi thường Bảo Việt Hà Nội 2.3.3 Công tác giám định bồi thường Mục đích hoạt động bảo hiểm bồi thường nhanh chóng, xác, kịp thời công cho người bảo hiểm không may họ gặp phải rủi ro Công tác bồi thường thực hiệu biện pháp tốt để tạo tín nhiệm niềm tin khách hàng công ty bảo hiểm Khi công tác trọng thực tất gây tiếng vang lớn, uy tín cơng ty nâng cao khách hàng trở thành người quảng cáo có hiệu cho công ty Để tiến hành công tác bồi thường đủ, xác, cơng ty bảo hiểm phải dựa chủ yếu vào kết thu từ công tác giám định tổn thất Chính vậy, Bảo Việt Hà Nội, công tác giám định bồi thường đánh giá dịch vụ sau bán hàng quan trọng Trong thời gian qua, địa bàn Hà Nội xảy nhiều vụ cháy gây thiệt hại không nhỏ cho tổ chức, cá nhân liên quan hậu dẫn đến nhiều thiệt hại ảnh hưởng tới trình kinh doanh doanh nghiệp bị cháy đơn cử số vụ sau: - Vụ cháy cơng ty liên doanh sản xuất xà phịng Lever Haso với thiệt hại khoảng1,5 tỷ đồng (năm 1998) - Vụ cháy Công ty TNHH Transfield Việt nam với thiệt hại tỷ đồng (năm 1999) - Vụ cháy Công ty may Hải Sơn với thiệt hại 7,5 tỷ đồng (năm 2000) - Vụ cháy Công ty Muraya Việt Nam với thiệt hại 6,25 tỷ đồng (năm 2000) - Vụ cháy Công ty TNHH Thịnh Khang với trị giá 6,2 tỷ đồng (năm 2000) Tuy nhiên, vụ cháy xảy hầu hết đơn vị kinh doanh có tham gia bảo hiểm cháy, chưa tham gia bảo hiểm gián đoạn kinh doanh Công tác triển khai nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh Bảo Việt Hà Nội trải nghiệm qua tổn thất gây số vụ cháy ước tính thiệt hại khoảng vài trăm triệu đồng/vụ, khơng mà cơng tác giám định khơng gặp phải khó khăn Bảo hiểm gián đoạn kinh doanh có đặc điểm riêng sau tổn thất xảy người ta chưa thể xác định thiệt hại thực tế mà phải chờ thời gian định (giai đoạn bồi thường) người bảo hiểm tính thiệt hại thuộc trách nhiệm bồi thường Do đó, việc hồn tất hồ sơ giám định nhiều kéo dài hàng năm gây khơng trở ngại cho cán Bảo Việt Hà Nội Tuy nhiên, khó khăn khó khăn mang tính khách quan đặc điểm nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh Thực tế, phủ nhận cán Bảo Việt Hà Nội có nhiều cố gắng việc hồn thành biên giám định khách quan, vô tư, trung thực nhằm chi trả bồi thường cho khách hàng Để phân tích tình hình bồi thường Bảo Việt Hà Nội nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy, xem xét bảng số liệu sau: Bảng 4: Thực tế bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy Bảo Việt Hà Nội giai đoạn 1998 -2001 Đơn vị: triệu đồng Năm (1) Số vụ bồi Số tiền bồi Số tiền bồi thường Doanh thu phí Tỉ lệ bồi thường (vụ) thường bình quân/ vụ bảo hiểm thường (%) (2) (3) (4) = (3) : (2) (5) (6) = (3) : (5) 1998 _ _ _ 399 _ 1999 10,20 10,20 505 2,0 2000 425,00 212,50 650 68,5 2001 76,44 38,22 895 8,5 Nguồn: Phòng bảo hiểm cháy rủi ro hỗn hợp - Bảo Việt Hà Nội Qua bảng trên, rõ ràng số vụ bồi thường nghiệp vụ cịn q để đưa kết luận xác Trước năm 1999, thực tế Bảo Việt Hà Nội chưa bồi thường cho vụ tổn thất Và năm 1999 Bảo Việt Hà Nội bồi thường cho vụ với số tiền bồi thường 10,2 triệu đồng, với tỉ lệ bồi thường 2%, tỉ lệ nhỏ so với tỉ lệ bồi thường trung bình nghiệp vụ bảo hiểm Việc bồi thường cho vụ năm trước bồi thường năm 1999 có ưu điểm khơng phát sinh trách nhiệm bồi thường Bảo Việt Hà Nội, tăng lợi nhuận cho công ty gây cho Bảo Việt Hà Nội khó khăn việc nâng cao uy tín khách hàng, khách hàng chưa thực nhìn thấy tác dụng bảo hiểm gián đoạn kinh doanh Thêm vào đó, cán Bảo Việt Hà Nội khơng có hội tích luỹ kiến thức thực tế để hồn thiện cơng tác triển khai nghiệp vụ Trong ba năm trở lại đây, Bảo Việt phải đối mặt với số vụ bồi thường, có vụ bồi thường lớn vào năm 2000 Tuy nhiên, khả tài lớn mạnh Bảo Việt Hà Nội với việc phối kết hợp sức mạnh nhiều nghiệp vụ lại với nên việc bồi thường nói chung khơng có khó khăn tài Hơn nữa, cán bảo hiểm cố gắng để đạt mục tiêu bồi thường thoả đáng cho khách hàng, tạo an tâm cho khách hàng tham gia bảo hiểm Bảo Việt Hà Nội Cụ thể, nghiệp vụ này, Bảo Việt Hà Nội bồi thường thành công cho số vụ lớn phức tạp bồi thường cho B-Broun (năm 2000), Melia hotel (năm 2001) Bên cạnh kết đạt được, phủ nhận thực tế Bảo Việt Hà Nội vấp phải vướng mắc công tác bồi thường Ví dụ với vụ bồi thường cho Hà Nội Club năm 2001, việc Bảo Việt Hà Nội chấp nhận bồi thường phần lợi nhuận gián đoạn kinh doanh phần chi phí gia tăng hợp lý sau trừ mức khấu trừ hai ngày, không chấp nhận bồi thường phần chi phí làm ngồi nhân viên cơng ty nhằm mục đích rút ngắn thời gian gián đoạn kinh doanh gây bất đồng lớn khách hàng công ty bảo hiểm Về phần khách hàng, họ nghĩ họ hồn tồn có quyền địi cơng ty bảo hiểm bồi thường cho chi phí họ bỏ để đưa công ty trở hoạt động kinh doanh bình thường trước tổn thất xảy Về phía cơng ty nhân viên khơng giải thích cho khách hàng lý lại từ chối bồi thường, gây mối nghi ngờ cho khách hàng Xét cho ngun thực trạng tính phức tạp trình tính số tiền bồi thường Trong tất vụ bồi thường cho đối tác nước ngồi, người q quen thuộc có kiến thức sâu loại hình bảo hiểm này, người cán bảo hiểm lại cảm thấy bị động tiếp xúc với loại hình bảo hiểm mà họ triển khai Điều đáng nói số cán bảo hiểm biết lợi nhuận gộp gì, tỉ lệ lợi nhuận gộp hay số tiền bồi thường bảo hiểm gián đoạn kinh doanh tính sở Bảo Việt Hà Nội không nhiều, gặp trường hợp phải bồi thường, tất trơng chờ vào số người am hiểu nghiệp vụ làm cho công tác bồi thường bị chậm lại, tạo bực tức cho khách hàng Hơn nữa, tiếp xúc với khách hàng đối tác nước ngoài, hầu hết cán Bảo Việt Hà Nội khơng đủ trình độ ngoại ngữ để giải thích với khách hàng, mà người phiên dịch khơng đủ kiến thức bảo hiểm để truyền đạt lại cần truyền đạt, dẫn đến việc khách hàng hiểu nhầm lòng tin vào Bảo Việt Hà Nội 2.3.4 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh Như biết, kết kinh doanh xác định chênh lệch tổng khoản thu tổng khoản chi Đối với doanh nghiệp bảo hiểm, muốn nâng cao hiệu kinh doanh với việc phải tăng cường tổng thu cịn phải ý đến khoản chi cho việc chi phải tiết kiệm, chi mục đích theo chế độ qui định Bộ Tài Chính Trong hoạt động bảo hiểm Bảo Việt Hà Nội nay, khoản thu chủ yếu thu từ phí bảo hiểm, hoạt động đầu tư cịn hạn chế nên thu từ hoạt động đầu tư khơng có Do đó, khoản thu thấy dễ dàng thơng qua doanh thu phí, cịn việc tập hợp khoản chi phức tạp Bảng số liệu sau minh chứng giúp thấy rõ thực tế chi cho nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh Bảo Việt Hà Nội giai đoạn 1998 -2001 10 Bảng 5: Tình hình chi kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy Bảo Việt Hà Nội giai đoạn 1998 2001 Đơn vị : triệu đồng Chi bồi thường Năm Chi hoa hồng Tổng chi Chi đề phòng, Chi dự phòng hạn chế tổn thất nghiệp vụ Chi quản lý Chi khác Mức Tỷ lệ Mức Tỷ lệ Mức Tỷ lệ Mức Tỷ lệ Mức Tỷ lệ Mức chi % chi % chi % chi % chi % chi _ 47,88 30,8 19,95 12,8 35,5 22,8 39,9 25,7 12,27 7,9 Tỉ lệ % 1998 155,5 _ 1999 207,3 10,2 4,9 60,60 29,2 21,21 10,2 50,2 24,2 50,0 24,1 15,09 7,4 2000 684,9 425,0 62,1 78,00 11,4 29,25 4,3 63,5 9,3 62,0 9,0 27,15 3,9 2001 411,0 76,4 18,6 89,50 21,8 35,80 8,7 87,9 21,4 87,8 21,3 33,60 8,2 Thơng qua bảng ta thấy : Trong tổng chi khoản chi hoa hồng hầu hết năm chiếm tỷ trọng chủ yếu Riêng năm 2000, có số vụ cháy lớn diễn địa bàn Hà Nội dẫn tới thiệt hại kinh doanh cho người tham gia bảo hiểm, khiến cho số tiền bồi thường tăng lên cao chiếm tới 62,1%, đưa số chi hoa hồng xuống hàng thứ hai so với tổng khoản chi năm Chi hoa hồng chiếm tỉ trọng cao chứng tỏ công ty quan tâm tới quyền lợi đội ngũ cộng tác viên, đại lý, người trực tiếp khai thác nhằm tăng số hợp đồng kí kết Số chi hoa hồng tăng đặn hàng năm, đồng thời kết khai thác phân tích cho thấy số hợp đồng khai thác hàng năm tăng lên tương ứng, điều cho thấy việc tăng khoản chi hoa hồng hợp lý so với tốc độ tăng doanh thu Tuy vậy, thực tế triển khai nghiệp vụ này, nhiều hợp đồng khoảng năm gần kí doanh nghiệp tự yêu cầu bảo hiểm, số chi hoa hồng tăng tương ứng với doanh thu có phải dấu hiệu cho thấy Bảo Việt Hà Nội chi hoa hồng cho người tham gia bảo hiểm? Thực tế triển khai nghiệp vụ bảo hiểm khác Bảo Việt Hà Nội khơng phải khơng có tượng Về phía khoản chi bồi thường rõ ràng thấy nhìn chung tỉ trọng số chi bồi thường nghiệp vụ tổng chi so với nghiệp vụ khác ít, ví dụ so với bảo hiểm cháy tỉ trọng số chi bồi thường trung bình năm trở lại vào khoảng 30%, bảo hiểm gián đoạn kinh doanh có số chi trung bình giai đoạn 1997-2001 17,12% Riêng năm 2000 đánh giá năm chi bồi thường cho nghiệp vụ lớn lịch sử triển khai nghiệp vụ Bảo Việt Hà Nội tỉ trọng đạt 62,1% (bảo hiểm cháy có tỉ trọng chi bồi thường cao năm trở lại xấp xỉ 65%) Điều chứng tỏ nghiệp vụ có tiềm mang đến lợi nhuận cao cho cơng ty Ngồi ra, khoản chi chi đề phịng hạn chế tổn thất tăng chậm qua năm 1998 - 1999 cho thấy công ty chưa thực đầu tư lớn cho cơng tác Tuy nhiên, khoản chi có xu hướng tăng nhanh kể từ năm 2000, có lẽ vào năm 2000 xảy vụ cháy lớn gây thiệt hại cho công ty công tác bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm cháy gián đoạn kinh doanh sau cháy khiến cho công ty thấy rõ cần thiết công tác đề phòng hạn chế tổn thất Tuy vậy, để đánh giá hiệu hoạt động nghiệp vụ bảo hiểm khơng thể tách rời việc so sánh, phân tích thu chi Do đó, cần thiết phải có bảng so sánh sau: Bảng 6: Kết kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy Bảo Việt Hà Nội giai đoạn 1998 - 2000 Năm Doanh Tổng chi Lợi nhuận Doanh thu/ Lợi nhuận/ Lợi nhuận/ thu phí (tr.đ) (tr.đ) chi phí (tr.đ/ doanh thu chi phí tr.đ) (tr.đ/tr.đ) (tr.đ/tr.đ) (tr.đ) (1) (2) (3) (4) = (2) - (3) (5) = (2) : (3) (6) = (4) : (2) (7) = (4) : (3) 1998 399 155,5 243,5 2,57 0,61 1,57 1999 505 207,3 297,7 2,44 0,59 1,44 2000 650 684,9 -34,9 0,95 -0,05 -0,05 2001 895 411,0 484,0 2,18 0,54 1,18 Nguồn: Phòng bảo hiểm cháy rủi ro hỗn hợp - Cơng ty BVHN Như vậy, thấy hầu hết năm đồng chi phí tạo đồng doanh thu đồng lợi nhuận Năm 2000 số tụt xuống tới mức đồng chi phí tạo có 0,95 đồng doanh thu mang đến mức lợi nhuận âm ( -0,05 đồng) Rõ ràng nhìn vào kết ta thấy tính trung bình đồng chi phí bỏ mang lại doanh thu lợi nhuận có xu hướng giảm qua năm Điều chứng tỏ tốc độ tăng chi phí nhanh tốc độ tăng doanh thu Theo kết bảng 5, số chi hoa hồng, chi quản lý, chi đề phòng, hạn chế tổn thất, chi dự trữ chi khác tăng tương ứng với thu Vậy việc tăng chi chủ yếu tăng số chi bồi thường, vào năm 1998 khơng có vụ tổn thất liên quan tới trách nhiệm bồi thường, năm 1999 bồi thường có 10,2 triệu đồng tới năm 2000 số tiền bồi thường lên tới 425 triệu đồng, năm 2001 76,4 triệu đồng Mặc dầu vậy, đặc thù lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm phụ thuộc phần vào nguyên lý tích luỹ rủi ro nên có bất thường rủi ro xảy dẫn tới trách nhiệm bồi thường khác năm Do vậy, đưa kết luận việc tăng chi phí nhanh tốc độ tăng doanh thu chứng tỏ công ty hoạt động không hiệu quản lý thu chi Tuy nhiên, câu hỏi đặt số chi cho hạn chế, đề phòng tổn thất hàng năm tăng mà tổn thất dẫn tới trách nhiệm bồi thường ngày có xu hướng tăng? Liệu có phí chi đề phịng, hạn chế tổn thất khơng hiệu quả? Tóm lại, mặt hiệu xã hội, số lượng khách hàng ngày phục vụ nhiều hơn, uy tín cơng ty ngày cao, lợi q để nghiệp vụ có khả phát triển Về góc độ kinh tế doanh thu phí lợi nhuận thu từ nghiệp vụ ngày tăng, đáng mừng cho nghiệp vụ non trẻ nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy Qua phân tích bốn khâu trên, thấy nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh nghiệp vụ đầy tiềm phát triển có khả mang lại doanh thu lợi nhuận cao cho doanh nghiệp Vấn đề cộm triển khai công tác Bảo Việt Hà Nội tập trung chủ yếu khâu khai thác Vì vậy, trình tiếp xúc với thực tế triển khai nghiệp vụ Bảo Việt Hà nội, với mong muốn đóng góp số ý kiến nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh công ty, chương III luận văn đề cập tới số giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh nói chung bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau cháy nói riêng