Ch¬ng I Lý luËn chung vÒ b¶o hiÓm x©y dùng vµ l¾p ®Æt 1 Lêi më ®Çu Trong mét vµi n¨m trë l¹i ®©y nÒn kinh tÕ níc ta cã nh÷ng biÕn ®èi s©u s¾c, chuyÓn tõ nÒn kinh tÕ kÕ ho¹ch ho¸ tËp trung sang nÒn ki[.]
Lời mở đầu Trong vài năm trở lại kinh tế nớc ta có biến đối sâu sắc, chuyển từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang kinh tế thị trờng có quản lý nhà nớc Hoạt động kinh doanh bảo hiểm phận kinh tế, nên bớc chuyển sang chế thị trờng Trên thị trờng bảo hiểm xuất nhiều nghiệp vụ bảo hiểm nhằm đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng phong phú ngời tham gia bảo hiểm Nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt hoàn toàn nghiệp vụ đà đợc triển khai 16 năm nhng nhìn chung so với nghiệp vụ khác mạnh Bảo Việt Hà Nội Tại Bảo Việt Hà Nội khai thác nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt cha đạt hiệu quả? Theo nhiều lý Bảo Việt Hà Nội cha làm tốt công tác giám định giải bồi thờng Trong trình thực tập Bảo Việt Hà Nội, qua tìm hiểu từ đà lựa chọn đề tài: Công tác giám định giải bồi thờng nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt Bảo Việt Hà Nội Đề tài đà đa số vấn đề công tác bồi thờng nh: kéo dài thời gian giám định, ý thức cán giám định, công tác phòng chống rủi ro công ty Mằc dù đề tài đà đợc thầy Nguyễn Văn Định nhiệt tình giúp đỡ nhng với vốn kiến thức tích luỹ cha nhiều nên nhiều hạn chế nên mong nhận đợc góp ý từ thầy cô bạn Chơng I: Lý luận chung bảo hiểm xây dựng lắp đặt I Lịch sử hình thành phát triển Bảo hiểm ngành kinh tế đời muộn ngành khác nh nông nghiệp, công nghiệp, hoá chất, thuỷ sảnnhnhng đà có bớc phát triển mạnh mẽ Trong loại hình bảo hiểm bảo hiểm xây dựng lắp đặt đời muộn so với loại hình bảo hiểm khác nhng bớc đà khẳng định vị trí quan trọng thị trờng bảo hiểm nói chung đời sống ngời Bảo hiểm xây dựng lắp đặt phận bảo hiểm kĩ thuật Bảo hiểm hàng hải xuất năm 1547, bảo hiểm hoả hoạn xuất năm 1667 Còn bảo hiểm kỹ thuật xuất giới vào năm 1895 nớc Anh đơn bảo hiểm đổ vỡ máy móc Sự đời phát triển bảo hiểm kỹ thuật găn liền với phát triển cách mạng khoa học kỹ thuật động lực thúc đẩy bảo hiểm kỹ thuật phát triển mạnh mẽ Đặc biệt kỉ XX, nhu cầu phát triển sống, bảo hiểm kỹ thuật đà có bớc phát triển mạnh mẽ trở thành loại hình bảo hiểm quan trọng thiếu đợc phát triển kinh tÕ x· héi Theo sè liƯu cđa phßng rđi ro kỹ thuật Bảo Việt Hà Nội tính riêng Cộng Hoà Liên Bang Đức năm 1972 tổng số phí bảo hiểm kỹ thuật đạt 567 triệu DM, nhng năm 1981 đà lên tới 1294 triệu DM Hiện bảo hiểm kỹ thuật đà xâm nhập vào hầu hết lĩnh vực hoạt động kinh tế, xà hội giới Từ việc bảo hiểm cho công trình xây dựng, bảo hiểm cho máy móc xí nghiệp sản xuất, thiết bị dụng cụ tinh vi y tế, phòng thí nghiệm việc bảo hiểm cho công trình xây lắp khổng lồ, hoạt động lắp ráp máy bay, tàu biển cỡ lớn đến tàu vũ trụ Công ty Munichre công ty tái bảo hiểm hàng đầu đóng vai trò quan trọng việc phổ biến, giới thiệu, phát triển loại hình bảo hiểm xây dựng lắp đặt thị trờng bảo hiểm quốc tế, công ty dẫn đầu lĩnh vực bảo hiểm xây dựng lắp đặt Hầu hết công ty bảo hiểm giới thực nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt áp dụng qui tắc bảo hiểm Munichre Đơn bảo hiểm xây dựng giới đợc cấp năm 1929 cho công trình xây dựng cầu LABERTH bắc qua sông THAMES Luân Đôn Đến năm 1934 đơn bảo hiểm rủi ro lắp đặt đợc cấp Đức Kể từ sau chiến tranh giới lần nhu cầu tái thiết kinh tế đợc đặt lên hàng đầu Các nớc giới thống "đối đầu chuyển sang đối thoại", cần phải xây dựng sở hạ tầng kỹ thuật nớc Các công trình xây dựng tái thiết đất nớc đợc phát triển mạnh mẽ đòi hỏi nhu cầu bảo hiểm cho công trình ngày tăng, với phát triển nh vũ bÃo khoa học kỹ thuật đòi hỏi phạm vi bảo hiểm ngày mở rộng với đối tợng bảo hiểm ngày tinh vi, phức tạp Các đơn bảo hiểm thiệt hại vật chất nh: bảo hiểm máy móc, thiết bị xây dựng, bảo hiểm rủi ro cho công trình xây dựng, bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiƯp cho kiÕn tróc s…nh xt hiƯn B¶o hiĨm kü thuật phát triển nhanh tơng đối hoàn chỉnh, bao gồm loại hình bảo hiểm sau: - Bảo hiểm rủi ro cho chủ thầu - Bảo hiểm rủi ro lắp đặt - Bảo hiểm đổ vỡ máy móc - Bảo hiểm thiết bị điện tử - Bảo hiểm thu nhập máy móc ngừng hoạt động - Bảo hiểm thăm dò khai thác dầu khí Các loại hình bảo hiểm bảo hiểm kỹ thuật có quan hệ chặt chẽ với Mỗi loại hình đảm bảo cho giai đoạn hay khâu trình sản xuất Bảo hiểm xây dựng đợc bắt đầu công trình khởi công xây dựng, kết thúc công trình xây dựng hoàn thành, thời điểm bắt đầu bảo hiểm lắp đặt, kết thúc máy móc lắp đặt xong đến giai đoạn chạy thử Bảo hiểm xây dựng lắp đặt loại hình có phát triển mạnh mẽ quy mô nh chất lợng nghiệp vụ nhu cầu xây dựng lắp đặt quốc gia giới ngày có xu hớng phát triển Nó loại hình bảo hiểm tơng đối phức tạp so với loại hình bảo hiểm khác Các đơn bảo hiểm đa dạng nh bảo hiểm rủi ro xây dựng, bảo hiểm rủi ro lắp đặt, hình thức bảo hiểm khác thuộc bảo hiểm xây dựng lắp đặt xuất tơng lai Tại Việt Nam: Sau đại hội 6, nhà nớc ®ỉi míi c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ, x· héi, ban hành luật đầu t nớc Việt Nam, bảo hiểm xây dựng lắp đặt thực phát triển Ngày 7/8/1991 Bộ Tài Chính ban hành Quyết định số 2531/ TCQĐ cho phép Tổng Công Ty Bảo Hiểm Việt Nam gọi tắt Bảo Việt đợc triển khai nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt Giai đoạn đầu triển khai số vốn hoạt động nhỏ, lực hạn chế, kinh nghiệm chuyên môn cha có, nên Bảo Việt triển khai công trình nhỏ, doanh nghiệp nớc hoạt động Việt Nam thờng chọn mua bảo hiểm công ty bảo hiểm có uy tín giới, số phí bảo hiểm xây dựng lắp đặt thấp Từ đến nớc ta hoàn thiện hành lang pháp lý giúp cho nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt đợc phát triển Ngày 20/10/1994 Thủ tớng phủ ban hành nghị định 177-CP quy định quản lý đầu t xây dựng, điều 52 nghị định quy định rõ chủ đầu t phải mua bảo hiểm công trình xây dựng,lắp đặt, tổ chức t vấn xây lắp, nhà thầu xây lắp phải mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp cho sản phẩm t vấn vật t thiết bị nhà xởng phục vụ thi công, tai nạn lao động ngời lao động, trách nhiệm dân ngời thứ trình thực dự án Phí bảo hiểm chủ đầu t đợc tính vào vốn đầu t, phí bảo hiểm tổ chức t vấn nhà thầu đợc tính chi phí sản xuất Phần quy định bảo hiểm đợc mua công ty nớc nh dự án Việt Nam, dự án nớc tuân thủ quy định luật đầu t nớc Việt Nam Hiện thị trờng bảo hiểm Việt Nam loạt công ty Bảo hiểm đợc thành lập dới nhiều hình thức khác nh: Bảo Minh, PJICO, Bảo Long, PVICnh.cùng với góp mặt công ty bảo hiểm n ớc làm thị trờng bảo hiểm Việt Nam trở lên sôi động, cạnh tranh ngày găy gắt đòi hỏi công ty không ngừng nâng cao chất lợng dịch vụ mặt Để bảo vệ thị trờng bảo hiểm nớc luật đầu t nớc ban hành ngày 12/11/1996 sửa đổi bổ sung số đyều khoản, nghị định 42/CP thay nghị định 177/CP, thông t số 663/TC/ĐT-TCNH ngày 24/6/1996 ban hành quy tắc,biểu phí, phụ phí khấu trừ bảo hiểm rủi ro xây dựng lắp đặt Đơn bảo hiểm xây dựng lắp đặt Việt Nam đợc cấp đơn bảo hiểm rủi ro lắp đặt cho trạm thu phát vệ tinh Láng Trung Đây công trình liên doanh giữ Tổng công ty bu Viễn thông hÃng Teltra Từ loại hình bảo hiểm xây dựng lắp đặt đà trở thành nghiệp vụ bảo hiểm quan trọng đem lại lợi nhuận cho công ty bảo hiểm phi nhân thọ nớc Kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt với số phí bảo hiểm lớn đóng góp đáng kể doanh thu công ty bảo hiểm, đem lại lợi ích lớn cho xà hội II Nội dung nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt Ngời tham gia bảo hiểm Trong chế thị trờng nay, đơn vị kinh tế, doanh nghiệp phải tự chủ mặt tài chủ động kinh doanh, họ phải lo liệu cho sản xuất kinh doanh đạt hiệu cao, trờng hợp không may rủi ro xảy ảnh hởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh Điều khiến doanh nghiệp phải quan tâm đến vấn đề bảo hiểm Khi tiến hành xây dựng công trình lớn, nhà cao tầng hay tiến hành lắp đặt máy móc thiết bị, đa máy móc vào hoạt động sản xuất kinh doanh vấn đề họ muốn đa thành công, đảm bảo an toàn tuyệt đối trình xây dựng lắp đặt Nhng dù tính toán kỹ đến đâu họ không lờng trớc đợc rủi ro gặp phải, tổn thất nặng nề nhà đầu t gánh chịu to lớn khó khắc phục đợc, dẫn đến phá sản khoản dự trù lớn Trong giá đa đấu thầu công ty hay hÃng thầu tính toán đợc khoản tiền dự trữ đề phòng cho tổn thất xảy Xây dựng công trình đa vào giá đấu thầu giá đấu thầu công trình cao Đồng thời trì khoản dự trữ lớn làm giảm khả nh hiệu kinh doanh họ Trong ngời đợc bảo hiểm tính toán xác nhiều số phí bảo hiểm công trình so với việc dự kiến số tiền đề phòng tổn thất nhà thầu Chính bảo hiểm xây dựng lắp đặt, ngời đợc bảo hiểm với ngành, quan hữu quan khác phối hợp tiến hành công tác đề phòng hạn chế tổn thất nhằm ngăn chặn có hiệu rủi ro gây thiệt hại tài sản, ngời Đặc biệt lĩnh vực máy móc công trình đợc bảo hiểm đóng vai trò quan trọng nhằm hạn chế rủi ro Theo thông lệ trớc tiến hành bảo hiểm, nhà bảo hiểm phải theo dõi, kiểm tra đánh giá mức độ rủi ro đối tợng yêu cầu bảo hiểm, sở đóng góp kịp thời cho ngời đợc bảo hiểm biện pháp cần thiết để hạn chế khả xảy rủi ro gây thiệt hại cho công trình, máy móc đợc bảo hiểm Đối tợng phạm vi bảo hiểm 2.1 Đối tợng + Trong bảo hiểm xây dựng Đối tợng bảo hiểm xây dựng bao gồm tất công trình xây dựng dân dụng, công trình công nghiệpnhMỗi công trình bao gồm nhiều hạng mục riêng biệt Do đó, để thuận tiện cho vịêc tính phí bảo hiểm nh giải khiếu nại trờng hợp tổn thất xảy ra, ngời ta chia công trình thành nhiều hạng mục khác gồm: - Giá trị thi công xây dựng: hạng mục chiếm phần lớn giá trị công trình gồm hạng mục chủ thầu tiến hành theo hợp đồng xây dựng đà kí kết giữ chủ thầu chủ đầu t chủ yếu là: công tác đào lắp, san nền; giá trị công trình tạm thời cho công tác thi công nh nhà tạm, kênh dẫn nớc, đê bảo vệ; giá trị móng, giá trị cấu trúc công trình - Trang bị công trình tạm thời: trang bị dùng xây dựng gồm thiết bị cố định phục vụ thi công nh công trình phụ trợ, giàn giáo, hệ thống băng tảinh - Máy móc xây dựng: loại máy móc dùng trình xây dựng gồm máy móc có động tự hành không tự hành thuộc quyền sở hữu ngời đợc bảo hiểm họ thuê Các loại máy móc đợc bảo hiểm thời gian sử dụng công trờng - Tài sản có sẵn xung quanh công trờng: tài sản thuộc quyền sở hữu, quản lý chăm sóc ngời đợc bảo hiểm đợc bảo hiểm theo đơn bảo hiểm xây dựng sửa đổi bổ sung Còn với loại tài sản thuộc sở hữu bên thứ đợc bảo hiểm theo phần đơn bảo hiểm xây dựng trách nhiệm ngêi thø - Chi phÝ dän dĐp hiƯn trêng sau xảy tổn thất: gồm chi phí phát sinh phải di chuyển, dọn dẹp chất phế thải xây dựng, cố đợc bảo hiểm gây khu vực công trờng nhằm mục đích làm để tiếp tục thi công xây dựng công trình Khoản chi phí đợc bảo hiểm ngời đợc bảo hiểm kê khai yêu cầu bảo hiểm - Trách nhiệm ngời thứ 3: bao gồm trách nhiệm pháp lý thiệt hại tài sản thơng tật thân thể bên thứ phát sinh trình thi công công trình xung quanh khu vực công trờng + Trong bảo hiểm lắp đặt Đó máy móc lắp đặt, trang thiết bị phục vụ công tác lắp đặt số công việc, hạng mục liên quan tới công tác lắp đặt Đối tợng bảo hiểm lắp đặt đợc phân loại nh: máy móc, dây truyền đồng xí nghiệp hay tiến hành lắp đặt máy móc thiết bị đó; máy móc dụng cụ phục vụ cho lắp đặt; trách nhiệm dân bên thứ 3; chi phí dọn dẹp vệ sinh 2.2 Phạm vi bảo hiểm Phạm vi bảo hiểm gồm phần: Phần 1: Đó tổn thất vật chất công trình cháy, nổ, lũ lụt, động đất, trộm cắp, sai sót xây dựng, lắp đặt nói chung cố bất ngờ Phần 2: Trách nhiệm ngời thứ gồm trách nhiệm dân phát sinh theo luật định ngời đợc bảo hiểm thiệt hại gây cho bên thứ ba trình xây lắp nh: - Thơng tật thân thể hay thiệt mạng ngời( lao động thuộc công trình) - Thiệt hại tài sản cho ngời khác, mức trách nhiệm bảo hiểm đợc thoả thuận giữ ngời tham gia bảo hiểm ngời bảo hiểm Mặc dù bảo hiểm xây dựng lắp đặt loại hình bảo hiểm rủi ro nhng theo thông lệ đợc áp dụng thị trờng bảo hiểm quốc tế, đơn bảo hiểm xây dựng lắp đặt quy định số điểm loại trừ, đợc chia thành loại chính: - Những rủi ro loại trừ chung cho phần vật chất trách nhiệm: chiến tranh hoạt động tơng tự, đình công, loạn, ngừng công việc theo yêu cầu bất c quan có thẩm quyền nào; phản ứng hạt nhân, phóng xạ hay ô nhiễm phóng xạ - Các rủi ro áp dụng phần bảo hiểm thiệt hại vật chất bao gồm: loại tổn thất có tính chất hậu quả; lỗi thiết kế, chi phí thay sửa chữa khắc phục khuyết tật nguyên vật liệu tay nghề Các loại trừ phần bảo hiểm trách nhiệm - Đối với bảo hiểm xây dựng: khiếu nại tổn thất liên quan đến tai nạn đợc bảo hiểm hay đợc bảo hiểm pham vi phần bảo hiểm vật chất đơn bảo hiểm xây dựng; khiếu nại phát sinh dịch chuyển, rung động hay suy yếu cột chống - Đối với bảo hiểm lắp đặt: Các khoản miễn thờng, tiêu hay chi phí sửa chữa có liên quan đến sửa chữa thiệt hại đợc bảo hiểm phần bảo hiểm vật chất; trách nhiệm thơng tật ngời, công nhân tham gia vào trình thi công công việc; tổn thất gây xe giới, tàu, máy bay; khoản bảo hiểm vợt phạm vi bảo vệ quy định hợp đồng bảo hiểm Thời hạn bảo hiểm Thông thờng thời hạn bao gồm thời gian: + Lu kho vật liệu trớc xây dựng lắp đặt + Giai đoạn xây dựng lắp đặt + Kiểm nghiệm chạy thử bảo hành Thời gian bắt đầu bảo hiểm hai đơn bảo hiểm lµ gièng nhng thêi gian kÕt thóc cã sù khác Thời gian kết thúc bảo hiểm xây dựng: Là sau công trình đợc bàn giao hay đa vào sử dụng Trên thực tế thời gian thi công không thiết phải trùng với thời hạn ghi đơn bảo hiểm Nếu công trình hoàn thành trớc thời hạn hiệu lực hợp đồng chấm dứt sau công trình đợc bàn giao đa vào sử dụng Trong trờng hợp thời gian thi công kéo dài vợt thời hạn quy định ngời tham gia bảo hiểm phải yêu cầu gia hạn thêm hợp đồng bảo hiểm cho thời gian vợt Trong bảo hiểm lắp đặt: Thời hạn bảo hiểm kết thúc thiết bị máy móc đợc bàn giao hay sau kết thúc thời gian chạy thử Trong hai thời điểm thời điểm xong trớc thời hạn bảo hiểm kết thúc vào thời điểm Tuy nhiên tiến hành lắp ráp máy móc riêng biệt hay phần thiết bị đợc đa vào sử dụng trách nhiệm ngời đợc bảo hiểm chấm dứt thời điểm máy móc hay phần thiết bị Giá trị bảo hiểm số tiền bảo hiểm 4.1 Giá trị bảo hiểm Xác định đợc xác giá trị bảo hiểm bảo hiểm xây dựng lắp đặt vấn đề quan trọng phức tạp - Giá trị phần công tác thi công xây lắp Trong bảo hiểm xây dựng giá trị bảo hiểm phần công tác xây dựng, thờng giá trị ớc tính giá trị sau: tổng giá trị khôi phục lại công trình trờng hợp công trình bị tổn thất toàn bộ; giá trị dự toán công trình theo hợp đồng xây dựng Đối với bảo hiểm lắp đặt giá trị thiết bị đợc lắp đặt Giá trị bảo hiểm đợc tính giá trị thay máy móc hay thiết bị tơng đơng gồm : giá mua, chi phÝ kÜ tht, cíc phÝ vËn chun, phÝ h¶i quan, chi phí lắp đặt phí kho bÃi - Giá trị bảo hiểm máy móc trang thiết bị xây dựng Đợc xác định theo giá trị thay tơng đơng máy móc trang thiết bị mua thời điểm thi công công trình bao gồm chi phí vận chuyển lắp ráp - Giá trị bảo hiểm chi phí dọn dẹp phế thải Khi xác định giá trị bảo hiểm cần dự kiến chi phí cần thiết để di chuyển chất phế thải xây dựng, đất đá sau xảy tổn thất lớn Thông thờng khoản chi phí khoảng 5-10% giá trị hợp đồng xây lắp đủ - Mức trách nhiệm bảo hiểm ngời đợc bảo hiểm bên thứ Thờng đợc xác định sở giá trị tổn thất tối đa Đây giới hạn thoả thuận cho tai nạn nhng không giới hạn suốt thời hạn bảo hiểm 4.2 Sè tiỊn b¶o hiĨm Sè tiỊn b¶o hiĨm đợc xác định dựa vào giá trị hạng mục vừa nêu thoả thuận hai bên Thông thờng ngời bảo hiểm thuyết phục ngời đợc bảo hiểm tham gia bảo hiểm ngang giá trị Trong trờng hợp ngời đợc bảo hiểm tham gia bảo hiểm dới giá trị áp dụng phơng pháp bảo hiểm theo tỷ lệ thiệt hại xảy Phí bảo hiểm Một công trình xây dựng bao gồm hai phần phí sau: phí bảo hiểm tiêu chuẩn phụ phí mở rộng Phí bảo hiểm tiêu chuẩn: phí bảo hiểm tính cho rủi ro tiêu chuẩn bao gồm rủi ro thiên tai, rủi ro bất ngờ rủi ro khác nh tay nghề kém, thiếu kinh nghiệm Phí bảo hiểm tiêu chuẩn có ba phần phí tối thiểu, phụ phí rủi ro động đất phụ phí rủi ro lũ lụt - Phí tối thiểu: phí lu kho khu vực công trờng kể từ nguyên vật liệu đợc bốc dỡ từ phơng tiƯn vËn chun xng Thêi gian lu kho tríc xây dựng không tháng Ngoài có chi phí xây dựng lắp đặt công trình, chạy thử cho máy móc - Phụ phí rủi ro động đất: đợc tính cho loại công trình, phụ thuộc vào độ nhạy cảm công trình ®èi víi rđi ro ®éng ®Êt Trong kü tht møc độ nhạy cảm đợc chia làm loại: C, D, E, F, G theo mức độ tăng dần Bảng 1: Biểu phí rủi ro động đất Độ nhạy cảm công trình Phụ phí rủi ro động đất Khu vùc Khu vùc C D E F G 0 0 0.20 0.22 0.24 0.26 0.30 ViƯt Nam chØ cã hai khu vùc cã rđi ro ®éng ®Êt møc ®é vµ - Khu vùc 1: xảy động đất bao gồm tỉnh: Sơn La, Lào Cai, Hà Giang, Tuyên Quang, Cao Bằng, Lạng Sơn, Hà Tây, Lai Châu - Khu vực 0: hầu nh động đất xảy ra, gồm tỉnh lại Tỷ lệ phụ phí động đất đợc tính theo tỷ lệ phần nghìn/ năm Phụ phí động đất = Phí cho năm x Thời hạn bảo hiểm/12 tháng ( thời gian xây dựng ) - Phụ phí rủi ro lũ lụt: Căn vào sức chịu đựng công trình tác động lị lơt Cã ba khu vùc rđi ro tiÕn hành xây dựng công trình: khu vực chịu ảnh hởng rủi ro lũ lụt có độ cao so với mặt nớc biển 25 cm; vùng chịu ảnh hởng lũ lụt có độ cao trung bình dới 10m so với mặt nớc biển; khu vực ba khu vực chịu ảnh hởng nhiều ma lũ, độ cao so với mặt nớc biển díi 3m B¶ng 2: BiĨu phơ phÝ rđi ro lị lụt Sức chịu đựng công trình I II III Khu vùc rđi ro lị lơt 0.05 0.10 0.20 0.15 0.20 0.30 0.25 0.30 0.40 Tû lÖ phụ phí xác định phần nghìn tính cho năm 10