Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định trong hoạt động cho vay tại nhtmcp công thương cn tphcm

Khoa Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU: Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán… Qua thực tiễn 10 năm hoạt động đổi mới, hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt thành tựu đáng kể, góp phần vào việc xây dựng phát triển kinh tế đất nước Hoạt động ngành ngân hàng nước ta góp phần tích cực vào việc huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước để tăng trưởng kinh tế nước Vấn đề thiếu vốn đáp ứng phần thông qua hoạt động tín dụng ngành ngân hàng, phần vốn không nhỏ cho vay doanh nghiệp sử dụng khơng có hiệu Điều dẫn đến chất lượng tín dụng ngân hàng có vấn đề Hiện hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với khó khăn nghiêm trọng: nợ khó địi ngày tăng, tỉ lệ nợ q hạn vượt giới hạn an toàn Một nguyên nhân dẫn đến tình trạng chất lượng công tác thẩm định Ngân hàng Như thấy muốn đạt hiệu cao cho vay nói chung cho vay trung dài hạn nói riêng việc thẩm định tín dụng khâu quan trọng quy trình nghiệp vụ cho vay ngân hàng thương mại Làm tốt cơng tác thẩm định góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có hiệu khả thu hồi vốn đầu tư, giảm rủi ro cho ngân hàng Qua trình thực tập, học hỏi thêm nhiều kiến thức Phịng Thẩm Định, NHTMCP Cơng Thương chi nhánh TP HCM, em rút nhiều nhận thức tiến hành làm chuyên đề tốt nghiệp : “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Cơng Thương - Chi nhánh TP.Hồ Chí Minh” Kết cấu chuyên đề gồm có chương:  Chương : Thẩm định hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần  Chương 2: Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh TP.Hồ Chí Minh  Chương 3: Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh TP.Hồ Chí Minh SVTH: Trình Thị Bích Kh Khoa Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp I>Chương 1: Thẩm định hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần 1.1.Khái niệm, phân loại vai trị tín dụng Ngân hàng 1.1.1.Khái niệm: Tín dụng thể mối quan hệ người cho vay người vay Trong quan hệ này, người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hàng hoá cho vay cho người vay thời gian định Người vay có nghĩa vụ trả số tiền giá trị hàng hoá vay đến hạn trả nợ có kèm khơng kèm theo khoản lãi.Tín dụng có vị trí quan trọng việc tích tụ, tận dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để phát triển kinh doanh Tín dụng có trình tồn phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, có nhiều hình thức khác có tính chất chung sau:  Tín dụng trước hết chuyển giao quyền sử dụng số tiền( kim) tài sản ( vât) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chung  Tín dụng có thời hạn phải “hồn trả”  Gía trị tín dụng khơng bảo tồn mà cịn nâng cao nhờ lợi tức tín dụng 1.1.2.Phân loại: Tín dụng phân loại theo tiêu thức:  thời hạn tín dụng (tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn);  đối tượng tín dụng (tín dụng vốn cố định, tín dụng vốn lưu động);  mục đích sử dụng vốn (tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố, tín dụng tiêu dùng);  chủ thể quan hệ tín dụng (tín dụng hàng hố, tín dụng thương mại, tín dụng nhà nước) 1.1.3.Vai trị: Tín dụng có vai trị quan trọng sau đây:  Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển Là nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp tổ chức kinh tế, cong cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu kinh tế.Tín dụng góp phần cung ứng vốn cố định, vốn lưu động cho doanh nghiệp Tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư dân chúng Tín dụng cịn làm tăng hiệu suất sử dụng vốn cho toàn xã hội Tất góp phần tác động lên đời sống kinh tế xã hội tạo động lực phát triển mạnh mẽ mà khơng có cơng cụ tài thay SVTH: Trình Thị Bích Kh Khoa Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp  Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả: Trong thực chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền mặt lưu hành kinh tế, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn định tiền tệ Mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, nhờ mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá nước  Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội: Tín dụng có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động Đồng thời, nhờ vào nguồn tín dụng cung ứng tạo khả việc khai thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất, rừng,…đưa đến việc thu út nhiều lực lượng lao động xã hội, tạo lực lượng sản xuất để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế  Tín dụng góp phần phát triển mối quan hệ quốc tế: Tín dụng có vai trị quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển tín dụng khơng phạm vi quốc nội mà mở rộng giao lưu quốc tế, nhờ thúc đẩy, mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ giải nhu cầu lẫn trình phát triển lên nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần phát triển bền vững 1.2.Thẩm định tín dụng NHTM 1.2.1.Khái niệm, mục đích ý nghĩa thẩm định tín dụng:  Khái niệm: Thẩm định tín dụng việc sử dụng cơng cụ kĩ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro dự án khách hàng xuất trình nhằm phục vụ cho việc định tín dụng Khác với lập dự án đầu tư, thẩm định tín dụng cố gắng phân tích hiểu tính chất khả thi thật dự án kinh tế đứng góc độ ngân hàng Khi lập dự án đầu tư, khách hàng mong muốn vay vốn, thổi phồng dẫn đến ước lượng lạc quan hiệu kinh tế dự án Do vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét thực chất dự án Tuy nhiên, khơng phải mà thẩm định tín dụng SVTH: Trình Thị Bích Kh Khoa Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp ước lượng cách bi quan khiến cho hiệu dự án bị giảm sút đến định không cho vay  Mục đích ý nghĩa: Mục đích thẩm định tín dụng việc định cho vay Do vậy, để giúp cho cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn tránh sai lầm định cho vay, thẩm định tín dụng cần đạt mục tiêu sau: - Đánh giá mức độ tin cậy dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp cho ngân hàng làm thủ tục vay vốn - Phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay - Giảm xác suất hai loại sai lầm định cho vay:(1)cho dự án tồi (2)từ chối cho vay dự án tốt 1.2.2.Nội dung thẩm định tín dụng Ngân hàng 1.2.2.1.Thẩm định hồ sơ vay vốn: Các loại hồ sơ cần kiểm tra phân loại:  Giấy đề nghị vay vốn (theo mẫu) công văn đề nghị vay vốn  Hồ sơ, tài liệu khách hàng vay vốn: Hồ sơ chứng minh lực pháp luật, lực hành vi dân khách  hàng Hồ sơ tình hình sản xuất khách hàng, khả tài khách hàng  bảo lãnh (nếu có)  Hồ sơ DAĐT , PASXKD vay vốn  Hồ sơ tài sản bảo đảm nợ vay 1.2.2.2.Thẩm định tình hình chung khách hàng: Các yếu tố cần đánh giá gồm:  Năng lực pháp luật, lực hành vi dân khách hàng  Ngành nghề sản xuất, khách hàng, quy mô hoạt động vị doanh nghiệp thị trường  Mơ hình tổ chức, bố trí lao động, giá trị điều hành  Quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng  Tình hình sản xuất kinh doanh tổ chức khách hàng tương lai 1.2.2.3.Thẩm định phương án, dự án vay vốn Đối với thẩm định cho vay vốn ngắn hạn theo PASXKD SVTH: Trình Thị Bích Kh Khoa Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Các nội dung phải thẩm định bao gồm:  Đánh giá sơ theo nội dung PASXKD  Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu PASXKD  Đánh giá tổng quan cung, cầu sản phẩm,hàng hóa dịch vụ,thị trường mục tiêu, khả cạnh tranh doanh nghiệp  Đánh giá nguồn cung cấp sản phẩm, hàng hóa dịch vụ Trong lĩnh vực sản xuất công nghiệp, cần thẩm định, đánh giá yếu tố sau:  Thẩm định đánh giá nguồn cung cấp, nguyên vật liệu yếu tố đầu vào PASXKD  Về chất lượng, mẫu mã sản phẩm hàng hóa  Về quy mơ sản xuất, sản lượng sản phẩm, hàng hóa có khả đáp ứng  Về giá thành sản phẩm, hàng hóa  Về phương diện tổ chức, quản lý sản xuất, quản lý điều hành  Điều kiện khác địa điểm, mơi trường, sách nhà nước  Trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ, cần thẩm định, đánh giá yếu tố sau:  Quy mô vốn  Nguồn nhân lực  Hệ thống phân phối, quản lý, bán hàng  Lợi độc quyền( độc quyền tiêu thụ, độc quyền mua ), sách bảo hộ nhà nước Đánh giá tính khả thi, kế hoạch bán hàng, tiến độ thực PASXKD   Thẩm định nhu cầu vốn lưu động cần thiết để thực PASXKD tính khả thi phương án nguồn vốn  Nhu cầu vốn lưu động cần thiết phương án  Thẩm định tính khả thi nguồn vốn CSH tham gia cấu vốn Đánh giá hiệu mặt tổ chức khả trả nợ dự án   Trên sở nội dung đánh giá, phân tích trên, cán thẩm định phải thiết lập bảng tính tốn hiệu chi tiết tài dự án làm sở cho việc đánh giá hiệu khả trả vốn, lãi vay  Các bảng tính bản, yêu cầu bắt buộc phải thiết lập, hoàn chỉnh kèm theo báo cáo thẩm định gồm:  Báo cáo kết kinh doanh( báo cáo lãi, lỗ)  Dự kiến nguồn, khả trả nợ hàng năm thời gian trả nợ SVTH: Trình Thị Bích Khuê Khoa Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Đối với thẩm định cho vay trung dài hạn theo DAĐT Các nội dung cần thẩm định bao gồm:  Đánh giá sơ theo nội dung dự án  Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm dịch vụ đầu dự án:  Đánh giá tổng quan nhu cầu sản phẩm dự án  Đánh giá nguồn cung cấp sản phẩm  Thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm dự án  Phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối  Đánh giá, dự kiến khả tiêu thụ sản phẩm dự án  Khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào dự án  Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kỹ thuật  Địa điểm xây dựng  Quy mô sản xuất sản phẩm dự án  Công nghệ thiết bị  Quy mô giải pháp xây dựng  Mơi trường, phịng cháy chữa cháy  Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực dự án  Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn   Xác định nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực dự án  Nguồn vốn đầu tư  Tổng vốn đầu tư dự án Đánh giá hiệu mặt tài khả trả nợ dự án  Trên sở nội dung đánh giá, phân tích trên, cán thẩm định phải thiết lập bảng tính tốn hiệu tài chi tiết tổ chức dự án làm sở cho việc đánh giá hiệu khả trả nợ vốn vay Các bảng tính yêu cầu bắt buộc phải thiết lập, hoàn chỉnh kèm theo báo cáo thẩm định gồm:  Báo cáo kết kinh doanh( lãi lỗ) Dự kiến nguồn, khả trả nợ hàng năm thời gian trả nợ 1.2.2.4.Phân tích rủi ro, biện pháp phịng ngừa, giảm thiểu rủi ro Phân tích, đánh giá, nhận dịnh rủi ro PASXKD/DAĐT thường xảy trình thực sau đưa dự án vào hoạt động đưa biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu theo loại rủi ro thường hay xảy ra:  Rủi ro chế sách SVTH: Trình Thị Bích Kh Khoa Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp  Rủi ro cung cấp  Rủi ro xây dựng hoàn tất  Rủi ro thị trường, thu nhập, toán  Rủi ro kỷ thuật vận hành  Rủi ro môi trường xã hội  Rủi ro kinh tế vĩ mơ SVTH: Trình Thị Bích Kh Khoa Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Chương 2: Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh Hồ Chí Minh 2.1.Vài nét Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam:  Ngân Hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank) thành lập từ năm 1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam  Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam  Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với Sở Giao dịch, 141 chi nhánh 700 điểm/phịng giao dịch  Có Cơng ty hạch tốn độc lập Cơng ty Cho th Tài chính, Cơng ty TNHH Chứng khốn, Cơng ty Quản lý Nợ Khai thác Tài sản, Công ty TNHH Bảo hiểm đơn vị nghiệp Trung tâm Công nghệ Thông tin Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo phát triển nguồn nhân lực  Là sáng lập viên đối tác liên doanh Ngân hàng INDOVINA  Có quan hệ đại lý với 850 ngân hàng lớn toàn giới  Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Ngân hàng Việt Nam cấp chứng ISO 9001:2000  Là thành viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu(SWIFT), Tổ chức Phát hành Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế  Là ngân hàng tiên phong việc ứng dụng công nghệ đại thương mại điện tử Việt Nam  Không ngừng nghiên cứu, cải tiến sản phẩm, dịch vụ có phát triển sản phẩm nhằm đáp ứng cao nhu cầu khách hàng  Ngân Hàng Công Thương Việt Nam ln làm khách hàng hài lịng chất lượng sản phẩm, dịch vụ phong cách phục vụ chuyên nghiệp, nhiệt tình phục vụ khách hàng với phương châm: "Tin Cậy, Hiệu Quả, Hiện Đại"  Sau kiện IPO thành công, Đại hội đồng cổ đông VietinBank tổ chức ngày 04/06/2010, Ngân Hàng Công Thương Việt Nam thức chuyển sang Ngân Hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam vào ngày 03/07/2010 ngày 16/7/2010 cổ phiếu CTG niêm yết HoSe Ngày 11/10/2010 Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam vinh dự xếp thứ Top 20 Công ty niêm yết hàng đầu Việt Nam Hiện nay, SVTH: Trình Thị Bích Khuê Khoa Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp VietinBank trình lên Chính phủ phê duyệt tên Định chế tài lớn quốc tế tham gia cổ đơng chiến lược VietinBank Về NHTMCP Công Thương chi nhánh TP.HCM: 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển:  Là thành viên lớn hệ thống NHCTVN Trụ Sở đặt 79A Hàm Nghi, Quận 1, trung tâm tài ngân hàng TP.HCM nước  Được thành lập sáp nhập Chi nhánh Ngân hàng Công Thương TP.HCM vào SGDII-NHCTVN theo định số 52/QĐ-NHCTVN ngày 14/9/1997 Hội Đồng Quản Trị NHCTVN Chính thức hoạt động kể từ ngày 01/10/1997  Với đội ngũ gần 500 cán cơng nhân viên có trình độ chuyên môn cao, tận tâm phục vụ khách hàng  Sở Giao Dịch II–NHCTVN xác định ngân hàng hàng đầu phía Nam hệ thống NHCTVN Hiện nay, SGDII có mạng lưới gồm 08 phịng giao dịch, 61 máy ATM, 310 máy chấp nhận thẻ, gần 100 trung tâm tư vấn du học; đại lý phát hành thẻ ATM,… đặc biệt SGDII có mạng lưới khách hàng rộng lớn nhiều đối tượng khách hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, Tổ chức kinh tế xã hội dân cư  Ngày 18/08/2010 NHCTVN có định đổi SGDII –NHCTVN thành NHTMCP Công Thương CN TPHCM 2.1.2.Chức hoạt động chính:  Huy động vốn nhiều hình thức khác ngồi nước  Cung ứng tín dụng ngắn, trung dài hạn tiền đồng ngoại tệ  Thực kinh doanh ngoại hối dịch vụ liên quan đến ngoại hối  Thực kinh doanh vàng bạc đá quý  Thực dịch vụ toán nước quốc tế  Hùn vốn liên doanh với tổ chức kinh tế  Cung ứng dịch vụ tư vấn hoạt động ngân hàng đầu tư  Thực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng  Bên cạnh đó, NHTMCP Cơng Thương CN TPHCM cịn có chức tiếp nhận chủ trương có liên quan đến hoạt động kinh doanh NHCTVN, từ bộ, ngành, thành ủy ủy ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh Các sản phẩm dịch vụ cung cấp: SVTH: Trình Thị Bích Kh Khoa Ngân Hàng  Chuyên đề tốt nghiệp Mở tài khoản nhận tiết kiệm  Mở TK tiền gửi khơng kỳ hạn , có kỳ hạn VNĐ ngoại tệ  Tiết kiệm khơng / có kỳ hạn VNĐ ngoại tệ  Phát hành kỳ phiếu , trái phiếu , chứng tiền gửi  Đầu tư cho vay  Cho vay ngắn / trung / dài hạn VNĐ ngoại tệ  Cho vay hợp vốn dự án có quy mơ lớn thời gian hồn vốn dài  Cho vay mua nhà, đất ở, hộ chung cư, xây dựng sửa chữa nhà, mua xe ôtô, sản xuất kinh doanh, đầu tư dịch vụ, du học, du lịch,…  Dịch vụ Ngân hàng quốc tế  Phát hành sửa đổi toán L/C nhập , tiếp nhận toán L/C xuất khẩu, chiết khấu chứng từ  Nhờ thu hối phiếu trả (D/P) nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A)  Chuyển tiền điện(TTR), chuyển tiền kiều hối, chuyển tiền WESTERN UNION  Phát hành toán Séc du lịch Séc thương mại  Dịch vụ bảo lãnh  Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh nhập hàng hóa, vật tư, thiết bị,…  Cho vay tiêu dùng CBCNV, cho vay cầm cố giấy tờ có giá  Đầu tư mua cổ phần doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu  Dịch vụ ngân quỹ  Thu chi tiền mặt doanh nghiệp  Thu chi lưu động doanh nghiệp  Cho thuê ngăn tủ sắt  Dịch vụ thẻ  Thẻ ATM : G-card , S-card , C-card  Thẻ tiền mặt : Cash card  Thẻ tín dụng quốc tế : Visa-card , Master-card  Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ SVTH: Trình Thị Bích Kh 10