Phân tích tình hình tín dụng bán lẻ tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam (bidv) chi nhánh bắc sài gòn

Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm - Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, với nhà doanh nghiệp cá nhân - Trong kinh tế, ngân hàng đóng vai trị định chế tài trung gian, quan hệ tín dụng với nhà doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng vừa người cho vay đồng thời vừa người vay - Với tư cách người vay ngân hàng nhận tiền gửi nhà doanh nghiệp cá nhân phát hành chứng tiền gởi, trái phiếu để huy động vốn xã hôi - Trái lại với tư cách người cho vay ngân hàng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân 1.1.2 Bản chất, chức tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Bản chất tín dụng ngân hàng Tín dụng công cụ để ngân hàng thực chức trung gian tín dụng mình, khơng cho thấy chất ngân hàng thương mại mà cịn cho thấy nhiệm vụ yếu ngân hàng thương mại Ngân hàng sử dụng tín dụng để trở thành người trung gian đứng tập trung, huy động vốn tiền tệ nhàn rỗi kinh tế, biến thành nguồn vốn cho vay đáp ứng nhu cầu đầu tư tiêu dùng xã hội 1.1.2.2 Chức tín dụng ngân hàng - Huy động để tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng phân phối lại (cho vay) vốn cho nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh - Thông qua việc cho vay vốn mà kiểm tra đồng tiền hoạt động kinh tế xí nghiệp tổ chức kinh tế khác 2.2 Đặc điểm tín dụng cá nhân 2.2.1 Đặc điểm tín dụng cá nhân SVTH: Phan Minh Phương Chuyên đề tốt nghiệp - Chủ thể tham gia : bên ngân hàng bên chủ thể khác kinh tế doanh nghiệp, hộ gia đình cá nhân - Đối tượng: chủ yếu tiền tệ, có tài sản - Thời hạn: linh hoạt bao gồm ngắn hạn trung hạn dải hạn - Công cụ: linh hoạt, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng, hợp đồng tín dụng - Tính chất: hình thức tín dụng mang tính chất gín tiếp ngân hàng trung gian tín dụng người tiết kiệm người cần vốn để sản xuất kinh doanh tiêu dùng - Mục đích: nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh tiêu dùng qua thu lợi nhuận 2.2.2 Các nguyên tắc tín dụng cá nhân Khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải đảm bảo: + Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng + Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng 2.2.3 Các hình thức tín dụng cá nhân * Vay ngắn hạn Là loại tín dụng có thời hạn duới năm thuờng đuợc sử dụng cho vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân * Vay trung hạn Là loại tín dụng có thời hạn năm năm, tín dụng dài hạn đuợc sử dụng để cấp vốn cho doanh nghiệp vào vấn đề như: xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn * Vay dài hạn Là loại tín dụng hai kỳ hạn trên, tín dụng đuợc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thụât, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh SVTH: Phan Minh Phương Chuyên đề tốt nghiệp 2.2.4 Phương thức cho vay cá nhân Tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng phương thức cho vay: + Cho vay lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng tổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng + Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định + Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống + Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cho vay dự án vay vốn phương án vay vốn khách hàng; đó, có tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực theo quy định Quy chế Quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành + Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng khách hàng xác định thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay + Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng dự phịng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phịng + Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để tốn tiền mua hàng hoá, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng khách hàng phải tuân theo SVTH: Phan Minh Phương Chuyên đề tốt nghiệp quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phát hành sử dụng thẻ tín dụng + Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản tốn khách hàng phù hợp với quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán + Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định Quy chế điều kiện hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng đặc điểm khách hàng vay 3.3 Rủi ro tín dụng cá nhân 3.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cá nhân Rủi ro tín dụng cá nhân xuất biến cố khơng bình thường quan hệ tín dụng, từ tác động xấu đến hoạt động Ngân hàng làm cho Ngân hàng lâm vào tình trạng khả toán cho khách hàng 3.3.2 Các loại rủi ro tín dụng cá nhân + Rủi ro nội : xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung : trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao 3.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng cá nhân Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng vay vốn khả trả nợ vay Loại rủi ro phát sinh nguyên nhân khách quan chủ quan từ hai phiá khách nợ chủ nợ khách hàng ngân hàng * Về phiá khách hàng : SVTH: Phan Minh Phương Chuyên đề tốt nghiệp Rủi ro tín dụng phát sinh ngun nhân chủ quan lẫn khách quan , nguyên nhân chủ quan nguyên nhân rủi ro phát sinh liên quan đến hành vi ý chí chủ quan khách hàng, trình độ quản lý khách hàng yếu dẫn đến sử dụng vốn vay hiệu thất thoát ảnh hưởng đến khả trả nợ Cũng khách hàng thiếu thiện chí việc trả nợ biện pháp xử lý thu hồi nợ ngân hàng tỏ hiệu quả.Nói chung nguyên chủ quan nguyên nhân khách hàng tạo ra, nằm tầm kiểm soát khách hàng Về mặt khách quan, ngun nhân rủi ro tín dụng khách hàng gặp phải thay đổi môi trường kinh doanh lường trước được, chẳng hạn thay đổi giá hay nhu cầu thị trường, thay đổi mơi trường pháp lý hay sách phủ khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn tài khơng thể khắc phục được.Từ doanh nghiệp có thiện chí khơng trả nợ Nói chung, nguyên nhân khách quan nguyên nhân khơng khách hàng tạo ra, nằm ngồi tầm kiểm sốt khách hàng * Về phía ngân hàng : Rủi ro tín dụng phát sinh ngun nhân chủ quan q trình phân tích thẩm định tín dụn g khơng kỹ lưỡng dẫn đến sai lầm định cho vay Mặt khác định cho vay đắn thiếu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích ngân hàng khơng phát để ngăn chặn kịp thời 4.4 Một số tiêu đánh giá hiệu chất lượng tín dụng 4.4.1 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng - Tổng dư nợ: cho biết ngân hàng cho vay nhiều hay ít, tiền gởi tổ chức tín dụng cho tổ chức tín dụng khách hàng vay nhiều cho thấy ngân hàng tạo uy tín với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng, phong phú, tham gia vào nhiều nghiệp vụ tốn Chỉ tiêu giống nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với khả huy động vốn , đồng thời xác định hiệu đồng vốn huy động, chưa thể nói tiêu lớn hay thấp tốt, SVTH: Phan Minh Phương Chuyên đề tốt nghiệp tiền gởi tiền vay ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, tiền gởi nhiều tiền vay, ngân hàng thừa vốn số vốn thừa coi lỗ Tuy nhiên, khoản vay có hiệu tỷ lệ >= tốt Chỉ tiêu thể khả tổ chức, quản lý vốn tín dụng, đồng thời thể chất lượng tín dụng ngâmn hàng việc sử dụng hiệu nguồn vốn tín dụng đáp ứng nhu cầu để đánh giá xác chất lượng tín dụng, tiêu chuẩn tính tốn cần phải đồng tong việc áp dụng loại cho vay cụ thể - Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ: Theo quy định chung Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ >=7% xem ngân hàng yếu Nếu số