Thực trạng và giải pháp phát triển hoạt động kdnh tại ngân hàng tmcp công thương chi nhánh thanh hóa

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Nếu trước nguồn thu chủ yếu NHTM thu từ hoạt động tín dụng (chiếm 80% đến 90%) tổng thu nhập ngân hàng, ngày xu tồn cầu hóa kinh tế, nguồn thu từ dịch vụ đại, đặc biệt KDNH trở thành nguồn thu quan trọng ngân hàng KDNH khơng đóng góp vào thu nhập ngân hàng, mà cịn góp phần bổ trợ dịch vụ khác góp phần đa dạng hóa nghiệp vụ kinh doanh nhằm tăng quy mơ, tăng khả cạnh tranh phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong năm gần đây, hoạt động KDNH chi nhánh Thanh Hóa đạt kết đáng khích lệ, song cịn nhiều mặt hạn chế Vì để hoạt động KDNH ngày làm tốt chức bổ trợ cho hoạt động khác để tỷ trọng thu nhập từ KDNH ngày tăng tổng thu nhập ngân hàng việc mở rộng hoạt động KDNH việc làm cần thiết Xuất phát từ thực tế với kiến thức tích lũy trường, kiến thức qua nghiên cứu tài liệu kiến thức thực tế thời gian thực tập ngân hàng, e chọn đề tài: “ Thực trạng giải pháp phát triển hoạt động KDNH ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Thanh Hóa” Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài hiểu lý luận chung hoạt động KDNH, từ thấy thực trạng hoạt động ngân hàng cịn hạn chế gì? Trên sở tìm giải pháp đề xuất kiến nghị để hoạt động KDNH ngân hàng ngày có chất lượng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề hoạt động KDNH như: Thị trường ngoại hối, tỷ giá, tổ chức KDNH, rủi ro Sinh viên: Lê Linh Lớp TTQTD – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng KDNH, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động KDNH sâu phân tích giao dịch ngoại hối để sở phân tích thực trạng KDNH ngân hàng Cơng Thương chi nhánh Thanh Hóa Phạm vi nghiên cứu bao gồm hoạt động kinh doanh loại ngoại tệ tồn hệ thống NHCT Việt Nam, khơng bao gồm vàng tiêu chuẩn quốc tế hay giấy tờ có giá ghi ngoại tệ Phương pháp nghiên cứu đề tài Đề tài sử dụng phương pháp luận khoa học, logic: Biện pháp vật lịch sử, triết học biện chứng, phương pháp thống kê, tổng hợp kết hợp với bảng, biểu để minh họa phân tích Kết cấu đề tài Ngồi phần mở đầu kết luận, chuyên đề có kết cấu gồm chương sau: Chương 1: Thị trường ngoại hối hoạt động KDNH ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động KDNH ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh Thanh Hóa Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động KDNH ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Thanh Hóa Sinh viên: Lê Linh Lớp TTQTD – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng CHƯƠNG I THỊ TRƯỜNG NGOẠI HỐI VÀ HOẠT ĐỘNG KDNH CỦA NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ THỊ TRƯỜNG NGOẠI HỐI 1.1.1 Khái niệm đặc điểm thị trường ngoại hối Ngày nay, hoạt động kinh doanh lĩnh vực cần phải tìm hiểu kỹ thị trường mà tham gia, hoạt động kinh doanh ngoại hối ngoại lệ Vậy thị trường ngoại hối gì? hàng hóa thị trường ngoại hối gì? có đặc điểm nào? 1.1.1.1.Khái niệm thị trường ngoại hối (Foreign Exchange Market) Giống thị trường hàng hóa khác, thị trường ngoại hối có hàng hóa riêng mình, ngoại hối Ngoại hối (The foreign exchange) bao gồm phương tiện toán sử dụng tốn quốc tế Trong đó, phương tiện tốn thứ có sẵn để chi trả, tốn lẫn Đối với quốc gia, ngoại hối bao gồm:  Ngoại tệ  Các giấy tờ có giá ghi ngoại tệ  Vàng tiêu chuẩn quốc tế  Đồng tiền quốc gia người không cư trú nắm giữ Trong yếu tố trên, giấy tờ có giá muốn giao dịch Forex phải thông qua mua bán để biến thành ngoại tệ, vai trò tiền tệ vàng lại giảm đáng kể Vì vậy, theo nghĩa hẹp ngoại hối ngoại tệ Như vậy, hàng hóa thị trường ngoại hối ngoại tệ Một cách tổng quát: Thị trường ngoại hối nơi diễn việc mua, bán đồng tiền khác Trong thực tế, hoạt động mua bán tiền tệ xảy chủ yếu ngân hàng ( chiếm khoảng 85% tổng doanh số giao dịch), vậy, theo nghĩa hẹp Sinh viên: Lê Linh Lớp TTQTD – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng thị trường ngoại hối nơi mua bán ngoại tệ ngân hàng, tức thị trường Interbank 1.1.1.2 Đặc điểm thị trường ngoại hối Thứ nhất, thị trường ngoại hối đâu diễn hoạt động mua bán đồng tiền khác nhau, đó, cịn gọi thị trường khơng gian (space maket) Thứ hai, thị trường toàn cầu hay thị trường không ngủ Do chênh lệch múi khu vực giới nên giao dịch diễn suốt ngày đêm Thứ ba, trung tâm thị trường ngoại hối Thị trường liên ngân hàng (Interbank) với thành viên chủ yếu NHTM, nhà môi giới ngoại hối NHTW Doanh số giao dịch Interbank chiếm tới 85% tổng doanh số giao dịch ngoại hối toàn cầu Thứ tư, nhóm thành viên tham gia thị trường trì mối quan hệ với thơng qua điện thoại, mạng vi tính, telex fax Do thông tin truyền nhanh hiệu Thứ năm, tỷ giá niêm yết thị trường thống với nhau, nghĩa mức chênh lệch tỷ giá thị trường không đáng kể Thứ sáu, đồng tiền sử dụng nhiều giao dịch USD, chiếm 41,5% tổng số đồng tiền tham gia, tương ứng với 83% giao dịch FOREX Thứ bẩy, thị trường nhạy cảm với kiện kinh tế, trị, tâm lý …, đặc biệt sách tiền tệ nước có ngoại tệ mạnh Thứ tám, London, New York, Tokyo, Singapore, Frankfurt… thị trường ngoại hối hoạt động tích cực có doanh số giao dịch cao Ngày nay, xu tự hóa thương mại đầu tư quốc tế diễn mạnh mẽ chiều rộng lẫn chiều sâu, bao gồm nước phát triển tích cực tham gia tiến trình hội nhập, tiền đề để nước tiến hành nới lỏng quy chế quản lý ngoại hối nhằm tạo điều kiện cho chu chuyển hàng hóa, Sinh viên: Lê Linh Lớp TTQTD – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng dịch vụ vốn quốc tế hiệu Mặt khác, tiến khoa học kỹ thuật, đặc biệt lĩnh vực cơng nghệ thơng tin góp phần làm giảm chi phí giao dịch, tăng tốc độ tốn, góp phần tích cực thúc đẩy thị trường ngoại hối phát triển Bên cạnh việc tăng nhanh doanh số giao dịch, thị trường ngoại hối quốc tế phát triển mạnh chiều sâu, tạo nhiều nghiệp vụ kinh doanh mới, phức tạp hơn, tinh vi trở nên rủi ro 1.1.2 Chức FOREX Chức thị trường ngoại hối kết phát triển tự nhiên chức NHTM, là: nhằm dịch vụ cho khách hàng thực giao dịch thương mại quốc tế Ngoài ra, thị trường ngoại hối cịn có số chức khác như:  Giúp luân chuyển khoản đầu tư, tín dụng quốc tế, giao dịch tài quốc tế khác giao lưu quốc gia  Thông qua hoạt động thị trường ngoại hối, mà sức mua đối ngoại tiền tệ xác định cách khách quan theo quy luật cung cầu thị trường  Thị trường ngoại hối nơi kinh doanh cung cấp cơng cụ phịng ngừa rủi ro tỷ giá hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn, tương lai  Thị trường ngoại hối nơi để NHTW tiến hành can thiệp để tỷ giá biến động theo chiều hướng có lợi cho kinh tế 1.1.3 Các thành viên tham gia FOREX 1.1.3.1 Nhóm khách hàng mua bán lẻ (Retail Clients) Nhóm khách hàng mua bán lẻ bao gồm công ty nội địa đa quôc gia, nhà đầu tư quốc tế tất có nhu cầu mua bán ngoại hối nhằm hai mục đích: chuyển đổi tiền tệ phịng ngừa rủi ro tỷ giá Như vậy, nhóm khách hàng mua bán lẻ có nhu cầu mua bán ngoại tệ để phục vụ cho mục đích kinh doanh khơng nhằm mục đích kinh doanh ngoại hối Sinh viên: Lê Linh Lớp TTQTD – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Thơng thường, nhóm khách hàng khơng giao dịch trực tiếp với mà thường mua bán thông qua Ngân hàng Thương mại 1.1.3.2 Các Ngân hàng Thương mại (Commerical bank) Các NHTM tiến hành giao dịch ngoại hối nhằm hai mục đích: Thứ nhất, cung cấp dịch vụ cho khách hàng, cách mua hộ bán hộ cho nhóm khách hàng mua bán lẻ, chịu rủi ro tỷ giá thu phí dịch vụ Thứ hai, kinh doanh cho mình, tức mua bán ngoại hối nhằm kiếm lãi tỷ giá thay đổi, phải chịu rủi ro tỷ giá làm thay đổi bảng cân đối nội bảng ngoại bảng Ngân hàng Trên Interbank, Ngân hàng thương mại giao dịch với theo hai phương thức: giao dịch trực tiếp giao dịch gián tiếp Theo chức hoạt động FOREX, NHTM đóng vai trị trụ cột, họ nhà tạo giá sơ cấp hoạt động thị trường liên ngân hàng ngân hàng tọa giá hai chiều lẫn cho sở yết giá hai chiều Họ nhà tạo giá thứ cấp thị trường NHTM đưa tỷ giá mua bán cho khách hàng dựa vào tỷ giá tạo thị trường sơ cấp khách hàng không tạo giá ngược lại cho nhà tạo giá thứ cấp mà người chấp nhận NHTM đưa Trong nhiều trường hợp NHTM nhà chấp nhận giá mà họ có nhu cầu mua bán đồng tiền mà họ không giao dịch tích cực 1.1.3.3 Những nhà mơi giới ngoại hối (Foreign exchange brokers) Ngày nay, ngoại hình thức mua bán ngoại hối trực tiếp Ngân hàng với nhau, thị hình thức giao dịch gián tiếp thơng qua mơi giới phát triển Phương thức có ưu điểm: nhà môi giới thu thập hầu hết lệnh đặt mua lệnh đặt bán ngoại tệ từ Ngân hàng khác nhau, sở cung cấp tỷ giá chào mua tỷ giá chào bán cho khách hàng cách nhanh, rộng với giá tay Bên cạnh đó, tồn số nhược điểm như: ngân hàng phải trả cho nhà môi giới khoản phí, làm cho chênh lệch tỷ giá mua Sinh viên: Lê Linh Lớp TTQTD – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng bán hẹp lại Nhà môi giới khơng chịu trách nhiệm tiến trình giao dịch hai ngân hàng mà đơn cung cấp dịch vụ thị trường liên ngân hàng 1.1.3.4 Các Ngân hàng Trung ương (Central Banks) Trong chế độ tỷ giá thả nổi, NHTW thường xuyên can thiệp cách mua vào hay bán nội tệ thị trường ngoại hối nhằm ảnh hưởng lên tỷ giá theo hướng mà NHTW cho có lợi Trong chế độ tỷ giá cố định, can thiệp NHTW lên thị trường ngoại hối bắt buộc nhằm trì tỷ giá biên độ định NHTW tiến hành mua vào nội tệ cung nội tệ lớn cầu; tiến hành bán nội tệ cầu lớn cung thị trường ngoại hối, nhờ tỷ giá trì cố định NHTW can thiệp trực tiếp thị trường ngoại hối phương thức khác nhau, trực tiếp với ngân hàng, thông qua nhà môi giới, thông qua thị trường giao dịch tương lai hay thơng qua NHTW khác Một điều quan trọng cần lưu ý rằng, hoạt động can thiệp NHTW gây ảnh hưởng mạnh mẽ mặt tâm lý thành viên tham gia thị trường Do NHTW cần xem xét kỹ để hoạt động can thiệp trở nên hợp lý Sơ đồ 1.1: Mối quan hệ thành viên tham gia FOREX NHTW Đặt lệnh KH mua Đặt NHTM Đặt lệnh Đấu giá mở Đặt NHTW KH mua bán lẻ bán lẻ Lệnh hai chiều Đặt lệnh giá tay Sinh viên: Lê Linh Lệnh Đặt lệnh Môi giới giá tay Lớp TTQTD – K10 Chuyên đề tốt nghiệp 1.2 Khoa Ngân hàng HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI CỦA CÁC NHTM Cùng với hoạt động tín dụng, hoạt động ngoại hối (một hoạt động mang tính chất truyền thống NHTM) mang lại nguồn thu không nhỏ cho ngân hàng, so với nguồn thu từ tín dụng, đầu tư chứng khốn, đầu tư tài chính… nguồn thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn thu ngân hàng, kinh doanh ngoại hối gì? Kinh doanh ngoại hối việc mua, bán, vay, gửi loại ngoại tệ khác nhằm đảm bảo cân đối nhu cầu ngoại tệ cho ngân hàng tìm cách thu lợi nhuận thơng qua chênh lệch tỷ giá lãi suất đồng tiền khác 1.2.1 Những vấn đề kinh doanh ngoại hối 1.2.1.1 Vấn đề tỷ giá  Khái niệm tỷ giá Giá mối quan tâm hàng đầu nhà kinh doanh thị trường Các nhà kinh doanh ngoại tệ khơng nằm ngồi quy luật đấy, họ ln theo dõi sát giá đồng tiền hay gọi tỷ giá Vậy tỷ giá gì? Hai đồng tiền mua bán với theo tỷ lệ định, tỷ lệ gọi tỷ giá Vậy, định nghĩa: “Tỷ giá giá đồng tiền biểu thị thông qua đồng tiền khác” Ví dụ: USD = 20.785 VND Trong ví dụ này, giá USD biểu thị thơng qua VND USD có giá 20.785 VND  Các phương pháp yết tỷ giá Xét từ góc độ quốc gia, ta có hai phương pháp yết tỷ giá: Thứ nhất, phương pháp yết tỷ giá trực tiếp (Direct quotation or Price quotation) Theo phương pháp này, ngoại tệ đóng vai trị hàng hóa, đồng tiền yết giá, có số đơn vị cố định đơn vị Nội tệ, với vai trò tiền tệ, đồng tiền định giá, có số đơn vị thay đổi phụ thuộc vào quan hệ cung cầu Forex Sinh viên: Lê Linh Lớp TTQTD – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Ví dụ: USD = 20.785 VND Thứ hai, phương pháp yết tỷ giá gián tiếp (Indirect quotation or Volume quotation) Theo phương pháp này, nội tệ đóng vai trị đồng tiền yết giá, có số đơn vị cố định đơn vị Ngoại tệ đóng vai trị đồng tiền định giá, có số đơn vị thay đổi phụ thuộc vào quan hệ cung cầu thị trường ngoại hối Ví dụ: VND = 0,00004811 USD Vì phương pháp yết tỷ giá trực tiếp gián tiếp phải xét từ giác độ quốc gia, ngoại tệ đóng vai trị hàng hóa, cón nội tệ đóng vai trị tiền tệ Trong thực tế kinh doanh ngoại hối thị trường quốc tế nói chung thị trường ngoại hối nội địa nói riêng, nội tệ khơng phải lúc tham gia giao dịch Như vậy, tỷ giá khơng có nội tệ tham gia khơng thuộc phương pháp yết tỷ giá trực tiếp hay gián tiếp Để có cách gọi tổng quát thống tỷ giá, người ta thường không xuất phát từ giác độ quốc gia, mà quy ước phương pháp yết tỷ giá thành kiểu châu Âu kiểu Mỹ sau: Phương pháp yết tỷ giá kiểu châu Âu: tỷ giá, đồng USD đóng vai trị đồng tiền yết giá, gọi phương pháp yết tỷ giá theo kiểu châu Âu Ví dụ: USD/VND = 20.850 (tức USD = 20.850 VND) EUR/VND = 29.897 (tức EUR = 29.897 VND) Phương pháp yết tỷ giá kiểu Mỹ: tỷ giá, đồng USD đóng vai trị đồng tiền định giá, gọi phương pháp yết tỷ giá kiểu Mỹ Ví dụ: GBP/USD = 1,6752 (tức 1GBP = 1,6752 USD) EUR/USD = 1,4213 (tức 1EUR = 1,4213 USD)  Tỷ giá mua bán Trên thị trường Interbank, giao dịch có hai đối tác tham gia ngân hàng, ngân hàng hỏi giá ngân hàng yết giá: Ngân hàng yết giá (Quoating bank) ngân hàng thực việc niêm yết tỷ giá mua vào bán Với tỷ giá yết, ngân hàng yết giá phải sẵn sang Sinh viên: Lê Linh Lớp TTQTD – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng mua vào hay bán vô điều kiện có ngân hàng khác (là đối tác, khách hàng) muốn giao dịch Ngân hàng hỏi giá (Asking bank) ngân hàng liên hệ với ngân hàng hỏi giá để hỏi giá Với giá yết, chấp nhận, ngân hàng hỏi giá tiến hành giao dịch, ngược lại giao dịch khơng xảy Như vậy: Tỷ giá mua tỷ ngân hàng yết giá sẵn sàng mua đồng tiền yết giá Tỷ giá bán tỷ ngân hàng yết giá sẵn sàng bán đồng tiền yết giá Chênh lệch tỷ giá mua tỷ giá bán gọi spread Với cách yết giá hai chiều, tỷ giá đứng trước gọi tỷ giá mua tỷ giá đứng sau gọi tỷ giá bán Ví dụ: ngân hàng yết tỷ giá E(EUR/VND) = 29.176 – 29.697 Trong đó: - Tỷ giá đứng trước 29.176 gọi tỷ giá mua - Tỷ giá đứng sau 29.697 gọi tỷ giá bán  Lãi (lỗ) kinh doanh ngoại hối Lãi (lỗ) kinh doanh ngoại hối phát sinh thông qua việc mua bán đồng tiền mức tỷ giá khác Nếu lượng mua vào bán đồng tiền khơng đổi, lãi (lỗ) phát sinh chênh lệch đồng tiền thứ hai giao dịch Đối với ngân hàng yết giá, việc đồng thời mua vào bán đồng tiền yết giá hay đồng tiền định giá thu lãi Tuy nhiên, với cạnh tranh gay gắt ngân hàng ngày để thu hút khách hàng spread ngày giảm Thật vậy, ngân hàng yết tỷ giá có spread q lớn không hấp dẫn khách hàng ngân hàng khác yết tỷ giá có spread nhỏ Nếu tính theo điểm tỷ giá: Spread = tỷ giá bán - tỷ giá mua Nếu tính theo tỷ lệ %: Sinh viên: Lê Linh 10 Lớp TTQTD – K10