Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sóc trăng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ  NGUYỄN QUANG TRƯƠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CẦN THƠ, 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ  NGUYỄN QUANG TRƯƠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS Trương Đông Lộc CẦN THƠ, 2020 i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô trường Đại học Tây Đơ tận tình giảng dạy truyền đạt kiến thức quý báu cho thời gian qua Đặc biệt PGS.TS Trương Đông Lộc hướng dẫn, bảo tận tình cho tơi để tơi thực tốt luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn đến bạn bè lớp người thân ủng hộ hỗ trợ suốt trình thực báo cáo luận văn tốt nghiệp Trân trọng cảm ơn / Cần Thơ, ngày tháng năm 2020 Học viên thực Nguyễn Quang Trương ii TÓM TẮT Nghiên cứu “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sóc Trăng” tiến hành từ 2016-2018 Nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích so sánh số tương đối, tuyệt đối; phương pháp thống kê mô tả; phương pháp hồi quy probit để xác định yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Kết nghiên cứu cho thấy 09 biến độc lập đưa vào mơ hình nghiên cứu có 05 biến có mối tương quan với biến phụ thuộc biến Khả tài người vay (X1); Ngành nghề (X3); Kiểm tra, giám sát nợ vay (X4); Kinh nghiệm cán tín dụng (X5); Số người phụ thuộc (X8) Trong đó, biến có mối tương quan thuận với biến phụ thuộc số người phụ thuộc; biến ngành nghề người vay biến có tác động mạnh mẽ đến biến phụ thuộc, biến khả tài người vay Dựa kết nghiên cứu, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sóc Trăng sau: Chọn lựa cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm; Đánh giá số người phụ thuộc; Cán tín dụng tăng cường kiểm tra giám sát khoản nợ vay; Gia tăng đảm bảo khả tài người vay; Chú trọng ngành nghề tạo thu nhập khách hàng xét duyệt hồ sơ vay Từ khóa: rủi ro tín dụng, khách hàng cá nhân iii ABSTRACT The study "Factors affecting credit risk for individual customers at Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam Soc Trang Branch" was performed from 2016-2018 The study used comparative and absolute numerical analysis methods; Descriptive statistics method; Probit regression method to identify factors affecting credit risk The research results show that of 09 independent variables included in the research model, 05 variables correlated with the dependent variable which is the borrower's financial ability (X1); Industry (X3); Checking and supervising loan debts (X4); Experience of credit officer (X5); Number of dependents (X8) In particular, the variable that is positively correlated with the dependent variable is the number of dependents; The borrower's industry variable is the one that has the strongest impact on the dependent variable, followed by the borrower's financial ability Based on the research results, the author proposes a number of solutions to improve credit efficiency for Vietnam Investment and Development Joint Stock Commercial Bank for Soc Trang Branch as follows: Selection of credit officers experienced; Assess the number of dependents; Credit officers enhance inspection and supervision of loans; Increasing the financial security of borrowers; Focus on the main business that generates the income of customers when reviewing loan applications Key words: credit risk, individual customer iv LỜI CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa cơng bố cơng trình khoa học khác Cần Thơ, ngày tháng năm 2020 Học viên thực Nguyễn Quang Trương v MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi không gian 1.4.3 Phạm vi nghiên cứu thời gian 1.5 Đóng góp luận văn 1.6 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Một số khái niệm lý luận chung tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng 2.1.2 Cơ sở lý thuyết thông tin bất đối xứng 17 2.1.3 Lược khảo nghiên cứu thực nghiệm có liên quan 19 2.2 Mơ hình nghiên cứu 21 CHƯƠNG 3: HƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23 3.1 Phương pháp thu thập số liệu 23 3.1.1 Đối với số liệu thứ cấp 23 3.1.2 Đối với số liệu sơ cấp 23 3.2 Phương pháp chọn mẫu xác định cở mẫu 23 3.3 Phương pháp phân tích số liệu 24 3.3.1 Phương pháp thống kê mô tả .24 3.3.2 Phương pháp so sánh 24 3.3.3 Mơ hình Probit 25 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 29 4.1 Khái quát BIDV chi nhánh Sóc Trăng 29 4.1.1 Chức 29 4.1.2 Phạm vi hoạt động 29 4.1.3 Cơ cấu tổ chức 30 vi 4.2 Thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân BIDV chi nhánh Sóc Trăng 38 4.2.1 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh .38 4.2.2 Tình hình huy động vốn Chi nhánh (2016-2018) 40 4.2.3 Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng 42 4.2.4 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sóc Trăng 49 4.3 Thực trạng rủi ro tín dụng cá nhân 54 4.4 Tổng quan khách hàng cá nhân 57 4.4.1 Địa điểm giao dịch khách hàng 57 4.4.2 Sản phẩm tín dụng cá nhân 58 4.4.3 Loại kỳ hạn cho vay 59 4.4.4 Mục đích vay khách hàng cá nhân 60 4.4.5 Lãi suất cho vay 62 4.5 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân BIDV chi nhánh Sóc Trăng 63 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 67 5.1 Kết luận 67 5.2 Hàm ý sách 67 5.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân BIDV chi nhánh Sóc Trăng 67 5.2.2 Một số kiến nghị 69 5.3 Hạn chế đề xuất hướng nghiên cứu 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 PHỤ LỤC 74 vii DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Diễn giải biến độc lập mơ hình hồi quy 26 Bảng 4.1: Kết hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Sóc Trăng (20162018) 38 Bảng 2: Nguồn vốn BIDV - Chi nhánh Sóc Trăng 2016-2018 40 Bảng 4.3: Tình hình hoạt động tín dụng BIDV-chi nhánh Sóc Trăng (2016-2018) .42 Bảng : Tình hình dư nợ theo nhóm nợ BIDV - Chi nhánh Sóc Trăng (20162018) 48 Bảng 4.5: Các số liên quan đến hoạt động tín dụng BIDV - Chi nhánh Sóc Trăng 2016 – 2018 49 Bảng 6: Dự ph ng xử l rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Sóc Trăng 2016-2018 .53 Bảng 4.7: Thực trạng nợ hạn khách hàng cá nhân BIDV-chi nhánh Sóc Trăng 2016-2018 54 Bảng 4.8: Thực trạng sản phẩm tín dụng cá nhân BIDV- chi nhánh Sóc Trăng 58 Bảng 4.9: Lãi suất giá trị khoản vay KH BIDV-chi nhánh Sóc Trăng 62 Bảng 4.10: Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân BIDV-chi nhánh Sóc Trăng 63 viii DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng Hình 2.2: Mơ hình nghiên cứu đề xuất 22 Hình 1: Cơ cấu tổ chức ngân hàng BIDV chi nhánh Sóc Trăng 31 Hình 2: Địa điểm giao dịch khách hàng cá nhân 57 Hình 4.3: Loại kỳ hạn cho vay cá nhân 59 Hình 4.4: Mục đích vay khách hàng cá nhân 60 62 4.4.5 Lãi suất cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sóc Trăng cho vay với lãi suất ưu đãi có nhiều chương trình khuyến cho KH cá nhân, thúc đẩy hoạt động cho vay tiêu dùng phát triển Bảng 4.9: Lãi suất giá trị khoản vay KH BIDV-chi nhánh Sóc Trăng Độ lệch chuẩn Quan sát Giá trị nhỏ Giá trị trung bình Giá trị lớn Lãi suất (%) 150 0,60 0,10 1,10 0,20 Giá trị khoản vay (triệu đồng) 150 20,00 317,10 2.000 391,70 Chỉ tiêu Nguồn: Kết tính tốn tác giả năm 2018 Giá trị khoản vay khách hàng nhiều mức khác nhau, lập hồ sơ vay, ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sóc Trăng chia theo đối tượng KH khác với điều kiện thực tế khác Qua bảng 4.9 ta thấy, giá trị khoản vay KH dao động từ 20 triệu đồng đến 2.000 triệu đồng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sóc Trăng có nhiều gói sản phẩm cho vay vay không cần tài sản đảm bảo, vay thấu chi, hạn mức vay cao,…nên lượng KH đến giao dịch chọn gói vay ngày nhiều Hiện nay, xu hướng chung ngân hàng nâng giá trị khoản vay Qua bảng 4.9 cho thấy, lãi suất cho vay ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sóc Trăng có giá trị từ 0,6%-1,1%/tháng, trung bình 1%/tháng Nhằm đáp ứng nhu cầu sở hữu nhà, xe ôtô, sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân giải nhu cầu nguồn vốn Trong năm 2018, ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam tiếp tục mở rộng quy mô lần hai gói tín dụng trung dài hạn “Hợp tác bền lâu” từ 20.000 tỷ đồng đến 30.000 tỷ đồng Vì KH lựa chọn gói vay ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sóc Trăng hưởng mức lãi suất ưu đãi khác lãi suất cho vay thực tế áp dụng theo chi nhánh BIDV Khi tham gia gói tín dụng, khách hàng cá nhân BIDV lựa chọn linh hoạt gói vay khác với lãi suất không đổi Cụ thể, lãi suất vay từ 7%/ năm 06 tháng kể từ thời điểm giải ngân lần đầu lãi suất vay từ 7,5%/năm 12 tháng kể từ thời điểm giải ngân lần đầu lãi suất vay từ 8,1%/năm 18 tháng đầu kể từ thời điểm giải ngân lần đầu hay lãi suất vay từ 8,5%/năm tháng đầu kể từ thời điểm giải ngân lần đầu Tuy nhiên, trình vay vốn sử dụng vốn, ngân hàng KH có khó khăn việc hồn vốn trả lại cho ngân hàng 63 4.5 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân BIDV chi nhánh Sóc Trăng Trước phân tích hồi quy, tác giả tiến hành phân tích tương quan (kết phụ lục 2) Qua kết phân tích tương quan cho thấy, yếu tố có mối tương quan biến phụ thuộc là: Khả tài người vay; Ngành nghề; Kiểm tra, giám sát nợ vay; Kinh nghiệm cán tín dụng; Số người phụ thuộc giá trị Sig biến Chi2 0,000 Pseudo-R2 88,68 Nguồn: Kết xử lý tác giả năm 2018 Dựa vào bảng 4.10 ta có kết sau: + Hệ số Pseudo-R2 hệ số giải thích mức độ ảnh hưởng biến đến biến phụ thuộc khả trả nợ khách hàng Ta thấy, hệ số Pseudo-R2 mô hình 88,68 có nghĩa có 88,68% biến phụ thuộc giải thích biến độc lập 64 mơ hình, cịn lại 11,32% yếu tố khác chưa đưa vào mơ hình nghiên cứu có đưa vào chưa đạt nghĩa thống kê + Giá trị Prob >Chi2 = 0,0000 < 0,05 cho biết mô hình phù hợp với mức ý nghĩa 5% ta bác bỏ giả thuyết Ho: tất biến độc lập đưa vào mơ hình khơng có biến tác động đến khả trả nợ vay khách hàng cá nhân nghĩa yếu tố mô hình có tác động đến khả trả nợ vay khách hàng Qua kết phân tích bảng 4.10 cho thấy, 09 biến độc lập đưa vào mơ hình nghiên cứu có 05 biến có mối tương quan với biến phụ thuộc biến Khả tài người vay (X1); Ngành nghề (X3); Kiểm tra, giám sát nợ vay (X4); Kinh nghiệm cán tín dụng (X5); Số người phụ thuộc (X8) Trong đó, biến có mối tương quan thuận với biến phụ thuộc số người phụ thuộc Trong đó, biến ngành nghề người vay biến có tác động mạnh mẽ đến biến phụ thuộc, biến khả tài người vay Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sóc Trăng phân tích với mức ý nghĩa 10% sau: - Yếu tố thứ tác động đến rủi ro tín dụng cá nhân biến khả tài người vay (X1), (dy/dx= -0,35) Nếu khả tài khách hàng cao, đảm bảo rủi ro tín dụng thấp Kết phân tích cho thấy yếu tố khác khơng đổi khách hàng có khả tài tăng thêm lần thì rủi ro tín dụng giảm 0,35 lần Nên lượng hóa tiêu đo lường khả tài khách hàng tỷ lệ sử dụng hạn mức, số ngày hạn, độ biến động dịng tiền vào ra… nhằm tăng tính hiệu quả, bảo đảm số liệu cập nhật theo thời gian thực Phù hợp với kết kỳ vọng phù hợp với nghiên cứu trước Trương Đông Lộc (2010) - Yếu tố thứ có tác động đến rủi ro tín dụng cá nhân ngành nghề Nếu ngành nghề khách hàng có nguồn thu nhập để trả nợ xuất phát từ nuôi trồng thuỷ sản sản xuất nơng nghiệp rủi ro tín dụng giảm từ ngành nghề khác rủi ro tín dụng tăng Với mức nghĩa 10% (dy/dx = -0,52) khách hàng có nguồn thu nhập từ thủy sản sản xuất nơng nghiệp tăng lên triệu khả gây rủi ro tín dụng giảm 0,52 lần Qua khảo sát cho thấy, địa bàn Sóc Trăng khách hàng cá nhân chủ yếu thu nhập từ nguồn lợi thủy sản sản xuất nông nghiệp nên mang lại thuận lợi cho khách hàng nguồn thu nhập từ công việc Phù hợp với kết kỳ vọng phù hợp với nghiên cứu trước Trương Đơng Lộc (2010) - Yếu tố thứ có tác động đến khả trả nợ hạn khách hàng cá nhân biến kiểm tra, giám sát nợ vay Với mức nghĩa 10% (dy/dx = -0,02) điều kiện yếu tố khác khơng đổi kiểm tra, giám sát nợ vay cán tín dụng tăng lên lần rủi ro tín dụng giảm 0,02 lần Việc kiểm tra giám sát thường xuyên 65 giúp cho việc quản lý khoản vay tốt hơn, đảm bảo hộ sử dụng vốn vay mục đích Bên cạnh đó, ngân hàng có giải pháp điều chỉnh kịp thời đối tượng có hành vi sử dụng vốn sai mục đích, chí thu hồi vốn nơng hộ khơng điều chỉnh mục đích sử dụng vốn Phù hợp với kết kỳ vọng phù hợp với nghiên cứu trước Nguyễn Thị Tuyết (2010) - Yếu tố thứ có tác động đến khả trả nợ hạn khách hàng cá nhân kinh nghiệm cán tín dụng Với mức nghĩa 10% (dy/dx = -0,09) điều kiện yếu tố khác khơng đổi kinh nghiệm cán tín dụng tăng lên năm rủi ro tín dụng giảm 0,09 lần Trong nhiều trường hợp, nhân viên tín dụng đóng vai tr nhân viên kinh doanh, liên lạc với khách hàng để xác định nhu cầu vay vốn thuyết phục khách hàng vay vốn từ ngân hàng Nhân viên tín dụng trả lời câu hỏi quy trình đôi lúc giúp khách hàng điền thư xin vay vốn Nếu cán tín dụng có kinh nghiệm dễ dàng nhận biết bất ổn hồ sơ vay vốn khách hàng để định có cho khách hàng vay vốn hay khơng Một cán tín dụng lành nghề phát bất ổn yêu cầu khách hàng cung cấp thêm thông tin trường hợp tín dụng thương mại chứng từ tài cá nhân Có cán tín dụng phân tích tài đánh giá rủi ro nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro cho ngân hàng Khi gặp rủi ro vai trị cán tín dụng quan trọng lúc họ nhân viên thu hồi nợ, liên hệ với người có khoản nợ q hạn để giúp họ tìm cách trả nợ, tránh tình trạng vỡ nợ Nếu kế hoạch trả nợ không thành công, nhân viên thu hồi nợ đề xuất việc bán tài sản chấp người cho vay tịch thu tài sản chấp: nhà cửa, xe hơi, đất đai, để toán khoản vay Phù hợp với kết kỳ vọng phù hợp với nghiên cứu trước Lê Văn Tư (2005) - Yếu tố cuối có tác động đến rủi ro tín dụng cá nhân số người phụ thuộc, số người phụ thuộc phản ánh gánh nặng tài khách hàng phải trợ cấp, ni dưỡng đối tượng khơng cịn khả lao động Kết phân tích cho thấy yếu tố khác khơng đổi, với mức nghĩa 10% (dy/dx=0,09) khách hàng có số người phụ thuộc tăng lên người làm cho rủi ro tín dụng cá nhân tăng 0,09 lần Những người phụ thuộc gia đình chủ yếu cha mẹ lớn tuổi cịn nhỏ chưa đến tuổi lao động Vì vậy, chi phí dành cho đối tượng cao Tuổi già cần nhiều chăm sóc sức khỏe y tế, trẻ nhỏ ngồi chăm sóc sức khỏe y tế cịn chi phí học tập ngồi chi phí sinh hoạt thơng thường Vì vậy, khách hàng có nhiều người phụ thuộc gặp nhiều khó khăn việc trả nợ cho ngân hàng Phù hợp với kết kỳ vọng phù hợp với nghiên cứu trước Trần Thị Tuyết Lan Anh (2015) 66 Bên cạnh yếu tố yếu tố cịn lại mơ hình khơng có nghĩa thống kê yếu tố đảm bảo nợ vay, kinh nghiệm người vay, giá trị khoản bay tuổi khách hàng Tóm tắt chương Nội dung chương nội dung nghiên cứu Ở nội dung chương này, tác giả tập trung phân tích thảo luận kết nghiên cứu như: thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng; tổng quan khách hàng cá nhân (địa điểm giao dịch, sản phẩm tín dụng cá nhân, kỳ hạn, mục đích vay, lãi suất vay) Kết mơ hình hồi quy cho thấy có 05 yếu tố tác động đến biến phụ thuộc là: Khả tài người vay (X1); Ngành nghề (X3); Kiểm tra, giám sát nợ vay (X4); Kinh nghiệm cán tín dụng (X5); Số người phụ thuộc (X8) 67 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 5.1 Kết luận Qua kết nghiên cứu, tác giả đạt kết sau: Về thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thu nhập ngân hàng có xu hướng tăng dần qua năm Cụ thể năm 2016 65.750 tỷ đồng, đến năm 2017 thu nhập đạt 81.160 tỷ đồng tăng 15 10 tỷ đồng tức tăng 23, % so với năm 2016 Chi phí có xu hướng tăng dần qua năm Chi phí năm 2016 18.120 tỷ đồng đến năm 2017 27.900 tỷ đồng tăng 9.780 tỷ đồng tương ứng tăng 53,97% so với năm 2016 Nhận thấy giai đoạn 2016-2018 chi phí NH tăng chủ yếu chi phí lãi vay tăng tổng chi phí tăng Lợi nhuận hàng năm ngân hàng tăng do: Trong giai đoạn 2016-2018, quy mô ngân hàng ngày phát triển nển tốc độ tăng thu nhập lớn tốc độ tăng chi phí nên lợi nhuận tăng cao Về thực trạng rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng: Khoản vay hạn khách hàng cá nhân năm 2016 286 tỷ đồng giảm vào năm 2017 226 tỷ đồng giảm 20,98% (giảm 60 tỷ đồng) đến năm 2018 số khoản vay tăng đột biến lên 463 tỷ đồng tương ứng tăng 10 ,87% (tăng 237 tỷ đồng) Để đánh giá phù hợp yếu tố đưa vào mơ hình, tác giả tiến hành phân tích tương quan, kết cho thấy, yếu tố có mối tương quan biến phụ thuộc là: Khả tài người vay; Ngành nghề; Kiểm tra, giám sát nợ vay; Kinh nghiệm cán tín dụng; Số người phụ thuộc giá trị Sig biến