1477 các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn của các nhtm vn 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LƯƠNG THỊ THANH HẠNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LƯƠNG THỊ THANH HẠNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM • • LUẬN VĂN THẠC SỸ Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã ngành: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TSKH NGUYỄN NGỌC THẠCH TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nghiên cứu “Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng TMCP Việt Nam ” cơng trình nghiên cứu cá nhân thực suốt thời gian học tập cơng tác lĩnh vực tài ngân hàng tìm hiểu cách nghiêm túc hướng dẫn PGS.TSKH Nguyễn Ngọc Thạch Các tài liệu sử dụng luận văn rõ nguồn trích dẫn danh mục tài liệu tham khảo, luận văn sử dụng tài liệu từ sách, giáo trình, tạp chí, nghiên cứu trước, trang thơng tin điện tử Internet Kết đạt từ khảo sát điều tra trung thực chưa cơng bố cơng trình thời điểm Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 20… Tác giả luận văn Lương Thị Thanh Hạnh LỜI CẢM ƠN Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng thành Phố Hồ Chí Minh Để hồn thành luận văn nghiên trên, q trình thực tơi nhận nhiều giúp đỡ từ nhà trường, q Thầy Cơ, gia đình, bạn bè đồng nghiệp Trước hết xin cảm ơn đến nhà trường, quý cán giảng viên trường hướng dẫn tơi cho tơi kiến thức bổ ích giúp tơi tiếp cận tư khoa học, từ góp phần phục vụ cho việc cơng tác sống Tôi xin phép gửi lời cảm ơn trân thành đến PGS.TS Nguyễn Ngọc Thạch , ân cần dành nhiều thời gian quý báu hướng dẫn truyền đạt nhiều kiến thức kinh nghiệm cho khoảng thời gian làm đề tài nghiên cứu Cuối xin gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo nhà trường, Cán nhân viên khoa sau đại học trường Đại Học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh tạo điều kiện cho thân tơi hồn thành luận văn tiến độ, tạo điều kiện giải đáp vướng mắc q trình làm luận văn tơi Cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp, động viên giúp đỡ tơi hồn thành tốt đề tài nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 20… Tác giả luận văn Lương Thị Thanh Hạnh TÓM TẮT Tiêu đề : “ Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng TMCP Việt Nam nay” tiến hành từ 2010 đến năm 2020” Tóm tắt: Hệ số an tồn vốn xem số tiêu tương đối cần thiết nhằm tiến hành kiểm tra mức độ an tồn vốn q trình hoạt động ngân hàng thương mại Đặc biệt năm gần đây, vấn đề đảm bảo trì hệ số an tồn vốn ngân hàng thương mại trở nên quan trọng liệt hết Chính lẽ mà mạnh dạng lựa chọn đề tài làm luận văn nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu xác định nhân tố có ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn mức độ ảnh hưởng nhân tố đến hệ số an toàn vốn ngân hàng thương mại Bài luận văn dựa sở lý thuyết rủi ro an toàn vốn nghiên cứu khác có liên quan đến nội dung nghiên cứu qua đề xuất mơ hình phù hợp nhân tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn Phương pháp vận dụng suốt q trình nghiên cứu phương pháp định lượng kết hợp định tính, qua việc khảo sát 19 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2020 Bài luận văn sử dụng số mơ hình hồi quy : Pool OLS, FEM, REM sau lựa chọn mơ hình phù hợp mơ hình FEM Để khắc phục khuyết tật mơ hình FEM khuyết tật tự tương quan phương sai thay đổi , tiến hành hồi quy thêm phương pháp bình phương tối thiểu tổng qt khả thi GLS đảm bảo mơ hình chọn phù hợp với vấn đề nghiên cứu Nghiên cứu có yếu tố sau tác động đến hệ số an tồn vốn : quy mơ ngân hàng, tỷ lệ cho vay, tỷ lệ huy động, khả khoản, dự phịng rủi ro tín dụng, tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu, tăng trưởng kinh tế lạm phát Qua việc chạy mô hình hồi quy tơi thu kết nhân tố có nhân tố tác động chiều ,3 nhân tố tác động ngược chiều nhân tố khơng có ý nghĩa thống kê Từ đưa kiến nghị kết luận 3.Từ khóa : “Tỷ lệ an tồn vốn, ngân hàng thương mại” SUMMARY 1.Title: "Factors affecting the capital adequacy ratio of Vietnam's commercial joint stock banks today" were conducted from 2010 to 2020" 2.Summary: Capital adequacy ratio is considered as one of the basic and relatively necessary criteria in order to check the level of capital adequacy during operation at commercial banks Especially in recent years, the issue of ensuring and maintaining the capital adequacy ratio of commercial banks has become more important and drastic than ever That is why I strongly chose this topic as my research thesis The first objective of the study is to determine the factors that affect the capital adequacy ratio and the degree of influence of each factor on the capital adequacy ratio at commercial banks This thesis is based on the theories of capital adequacy risk as well as other studies related to the content being studied, thereby proposing a suitable model that is factors affecting the system capital adequacy number The method applied during the research process is the quantitative method combined with the qualitative method, through the survey of 19 joint-stock commercial banks in Vietnam in the period from 2010 to 2020 Using a number of regression models that are: Pool OLS, FEM, REM, then choose the most suitable model that is the FEM model To overcome the defects of the FEM model, which are the defects of autocorrelation and variance, I performed additional regression with the feasible general least squares method GLS to ensure that the model is selected is relevant to the problem under study The study shows that there are the following factors affecting the capital adequacy ratio: bank size, loan ratio, deposit ratio, liquidity, credit risk provision, profit margin on equity, economic growth and inflation Through running the regression model, I obtained the results of the above factors, there are factors that have the same direction, factors have the opposite effect and factors have no statistical significance From there, recommendations and conclusions are made Keyword: “Capital adequacy ratio, commercial banks” MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii SUMMARY iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH viii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ x CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài .1 1.1.1 Đặt vấn đề .1 1.1.2 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu .4 1.6 Ý nghĩa đề tài: Ý nghĩa thực tiễn : 2.1 Cơ sở lý thuyết: 2.1.1 Khái niệm tỷ lệ an toàn vốn: 2.1.2 Qúa trình đời Hiệp ước Basel tỷ lệ an toàn vốn 10 2.1.3 Đo lường hệ số an toàn vốn 11 2.2 Lược khảo nghiên cứu trước có liên quan 13 3.1 Phương pháp xử lý liệu nghiên cứu: .24 3.2 Mơ hình nghiên cứu đo lường biến : 27 3.2.1 Mơ hình nghiên cứu : .27 3.2.2 Đo lường biến nghiên cứu : 28 3.3 Giả thuyết nghiên cứu 28 3.4 Dữ liệu nghiên cứu .32 3.5 Phương pháp xử lý số liệu : 32 4.1 Kết nghiên cứu .35 4.1.1 Thống kê mô tả 35 4.1.2 Phân tích mối tương quan biến .42 4.1.3 Kiểm định lựa chọn mơ hình 44 4.1.4 Kiểm định vi phạm giả thuyết 46 4.2 Thảo luận kết nghiên cứu : 48 4.2.1 Quy mô ngân hàng 48 4.2.2 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng tổng tài sản 49 4.2.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tài sản 50 4.2.4 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng tổng dư nợ 50 4.2.5 Hệ số khoản 51 4.2.6 Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu 51 5.1 Kết luận 54 5.1.1 Mối quan hệ chiều: 54 5.1.2 Mối quan hệ ngược chiều: .55 5.1.3 Khơng có mối quan hệ: 55 5.2 Một số khuyến nghị 55 5.3 Hạn chế nghiên cứu 57 5.4 Hướng nghiên cứu : .59 PHỤ LỤC iv Từ viết tắt DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Cụm từ tiếng Việt Thông tư 13 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thông tư 36 Thông tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thông tư 06 Thông tư số 06/2016/TT-NHNN ngày 27/05/2016 Thông tư 41 Thông tư 41/2016/TT-NHNN NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung ương NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NĐ-CP Nghị định – Chính phủ đvt Đơn vị tính Basel Hiệp ước Basel Từ viết tắt DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt Pooled Mơ hình OLS thơng thường OLS FEM REM GLS Fixed effects model Random effects model Feasible generalized least squares Mơ hình tác động cố định Mơ hình tác động ngẫu nhiên Mơ hình bình phương tối thiểu khả thi Hệ số phóng đại phương sai VIF Variance inflation factor CAR Capital Adequacy Ratio Hệ số an toàn vốn GDP Gross Domestic Product Tốc độ tăng trưởng kinh tế