1442 quản trị rủi ro hoạt động tại nhtm cp đầu tư và phát triển vn 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ANH VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) LUẬN VĂN THẠC SĨ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TP Hồ Chí Minh – Năm 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ANH VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐẶNG VĂN DÂN Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu sử dụng phân tích có nguồn gốc rõ ràng, công bố theo quy định Các kết nghiên cứu tơi tự tìm hiểu, phân tích cách trung thực, khách quan phù hợp với thực tiễn Các kết chưa dùng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan rằng, tất giúp đỡ trình thực luận văn cảm ơn, thơng tin trích dẫn luận văn trích dẫn nguồn gốc rõ ràng TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 Tác giả NGUYỄN ANH VŨ LỜI CẢM ƠN Trước tiên tác giả xin cảm ơn PGS TS Đặng Văn Dân - Giảng viên hướng dẫn trực tiếp tác giả Cảm ơn cánh cửa đến văn phịng Phó Giáo sư ln rộng mở tác giả gặp phải rắc rối có câu hỏi vấn đề nghiên cứu Thầy cho phép tác giả tự bày tỏ quan điểm dồng thời đưa nhận xét, góp ý, dẫn dắt tác giả hướng suốt thời gian nghiên cứu, thực đề tài luận văn thạc sĩ Tác giả xin cảm ơn thầy cô khoa Sau Đại học Trường Đại Học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh truyền đạt cho tác giả kiến thức chuyên sâu chuyên ngành suốt thời gian học tập để tác giả có tảng kiến thức hỗ trợ lớn cho tác giả trình làm luận văn thạc sĩ Cuối cùng, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến gia đình bạn bè ln hỗ trợ tác giả suốt năm học tập trình nghiên cứu viết luận văn Thành tựu khơng thể có khơng có họ Xin chân thành cảm ơn! TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022 Tác giả NGUYỄN ANH VŨ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viiii DANH MỤC CÁC HÌNH viii TÓM TẮT ix ABSTRACT x CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU .1 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .3 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Tổng quan nghiên cứu trước 1.7 Ý nghĩa đề tài 1.8 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Kết kinh doanh BIDV giai đoạn 2016 – 2019 2.1.2.1 Một số tiêu 2.1.2.2 Đánh giá hoạt động cụ thể 11 2.2 Công tác QTRRHĐ BIDV cần thiết việc nghiên cứu công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 13 2.2.1 Công tác QTRRHĐ BIDV 13 2.2.1.1 Phương pháp QTRRHĐ .13 2.2.1.2 Mơ hình QTRRHĐ .14 2.2.2.5 cần thiết việc nghiên cứu công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 15 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động BIDV 17 2.3.1 Cơ cấu tổ chức máy Quản trị rủi ro hoạt động 18 2.3.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động 21 2.3.2.1 Nhận dạng RRHĐ .21 2.3.2.2 Đo lường RRHĐ: 21 2.3.2.3 Theo dõi RRHĐ: 23 2.3.2.4 Kiểm soát RRHĐ: 23 2.3.3 Hệ thống công cụ quản trị rủi ro hoạt động 24 2.3.4 Hệ thống báo cáo quản trị rủi ro hoạt động 26 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động BIDV 31 2.4.1 Kết đạt 31 2.4.2 Hạn chế 32 2.5 Phân tích nguyên nhân .33 Tóm tắt chương 34 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 35 3.1 Tổng quan quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 35 3.1.1 Khái niệm 35 3.1.2 Phân loại 35 3.2 Các nội dung Quản trị rủi ro hoạt động 40 3.2.1 Quy trình Quản trị rủi ro hoạt động .40 3.3 Kinh nghiệm công tác Quản trị rủi ro hoạt động số ngân hàng nước 47 3.3.1 Mơ hình QTRRHĐ Ngân hàng Cơng thương Trung Quốc (Industrial and Commercial Bank of China) 47 3.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng MUFG Bank, Ltd 50 3.3.3 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) 52 3.3.4 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) 53 3.3.5 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) 54 3.3.6 Bài học kinh nghiệm 55 Tóm tắt chương 56 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 57 4.1 Định hướng, sách BIDV đến năm 2025 .57 4.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 59 4.2.1 Hồn thiện sách quản trị rủi ro hoạt động 59 4.2.2 Tăng cường công tác kế hoạch trì hoạt động liên tục 60 4.2.3 Nâng cao hiệu công tác hoạch định chiến lược 60 4.2.4 Nâng cao chất lượng công tác quản trị đào tạo nguồn nhân lực trọng công tác đào tạo nghiệp vụ, quy chuẩn đạo đức .61 4.2.5 Hồn thiện cơng nghệ thông tin quản lý RRHĐ 62 Tóm tắt chương 63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CT-NHNN Chỉ thị Ngân hàng nhà nước ĐCTC Định chế tài DNNN Doanh nghiệp nhà nước QTRRHĐ Quản trị rủi ro hoạt động KHDN Khách hàng doanh nghiệp NĐ-CP Nghị định Chính phủ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRHĐ Rủi ro hoạt động TCKT Quyết định Ngân hàng nhà nước Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TT-NHNN Thơng tư Ngân hàng nhà nước QĐ-NHNN DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình tài BIDV giai đoạn 2016-2019 Bảng 2.2: Quy mô vốn BIDV giai đoạn 2016-2019 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2016-2019 10 Bảng 2.4:Các tiêu tài khác BIDV giai đoạn 2016-2019 11 Bảng 3.1: Tổng hợp nhóm kiện RRHĐ theo nghiên cứu Basel 36 DANH MỤC CÁC HÌNH Biểu đồ 2.1: Biểu đồ tình hình tài BIDV giai đoạn 2016-2019 .8 Biểu đồ 2.2: Quy mô vốn BIDV giai đoạn 2016-2019 .9 Biểu đồ 2.3: Kết hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2016-2019 10 Hình 2.1: Mơ hình máy quản lý BIDV 14 Hình 2.2: Mơ hình tổ chức máy QLRRHĐ Hội sở 19 Hình 2.3: Minh họa báo cáo sai lỗi theo nghiệp vụ tín dụng 28 Hình 2.4: Quy trình báo cáo xử lý cố rủi ro hoạt động 29 Hình 2.5: Quy trình báo cáo kết rà soát giao dịch nghi ngờ .30 Hình 2.6: Quy trình báo cáo sai, lỗi đơn vị tự theo dõi, phát 31 Hình 3.1: Quy trình quản trị rủi ro hoạt động theo Basel 41 Hình 3.2: Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro ICBC 49 Hình 3.3: Hệ thống quản lý rủi ro MUFG 51 Hình 3.4: Khung quản lý rủi ro hoạt động .52 Hình 3.5: Mơ hình ba tuyến phịng thủ Vietinbank 55 TÓM TẮT Tên đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV)” Quản trị rủi ro hoạt động đóng vai trị quan trọng Ngân hàng thương mại giới Điển hình Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, quản trị rủi ro hoạt động theo chuẩn mực Basel II triển khai Vì vậy, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” để nghiên cứu theo hướng ứng dụng bảo vệ Luận văn sử dụng phương pháp thống kê so sánh phân tích tổng hợp để đánh giá mặt đạt hạn chế thực trạng quản trị rủi ro hoạt động áp dụng BIDV từ tìm giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động Đề tài nghiên cứu dựa hướng dẫn thơng tư 41/2016/TT-NHNN tham khảo mơ hình quản trị rủi ro hoạt động đánh giá cao NHTM lớn giới nước, từ rút học thực tiễn để vận dùng vào Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Kết đề tài nghiên cứu nguồn thơng tin hữu ích cho nhà quản trị BIDV việc đưa định, sách phù hợp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động, tiến tới mục tiêu đạt chuẩn Basel II tương lai Từ khóa: Ngân hàng, Ngân hàng thương mại, Quản trị rủi ro, Quản trị ngân hàng