22 phân tích rủi ro danh mục cho vay khách hàng cá nhân trường hợp nghiên cứu tại nh nông nghiệp và phát triển nông thôn vn chi nhánh huyện phú giáo bình dương luận văn thạc sĩ tcnh 2023

BỘGIÁODỤC VÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAM TRƯỜNGĐẠI HỌCNGÂNHÀNGTP.HỒCHÍMINH NGUYỄNHỒNG ĐỨC PHÂNTÍCHRỦIRODANHMỤCCHOVAYKHÁCHH ÀNGCÁNHÂN:TRƯỜNGHỢPNGHIÊNCỨUTẠI NGÂNHÀNGNƠNGNGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAMCHINHÁNHHUYỆNPHÚGIÁOBÌNHDƯƠN G LUẬNVĂNTHẠCSĨ Chunngành:TàichínhNgânhàng Mã số:8340201 TP.HồChíMinh-Năm2022 NGUYỄNHỒNG ĐỨC PHÂNTÍCHRỦIRODANHMỤCCHOVAYKHÁCHH ÀNGCÁNHÂN:TRƯỜNGHỢPNGHIÊNCỨUTẠI NGÂNHÀNGNƠNGNGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAMCHINHÁNHHUYỆNPHÚGIÁOBÌNHDƯƠN G LUẬNVĂNTHẠCSĨ Chunngành:TàichínhNgânhàng Mã số:8340201 NGƯỜIHƯỚNGDẪNKHOAHỌC:TS.ĐẶNGĐÌNHTÂN TP.HồChíMinh-Năm2022 LỜICAMĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn “Phân tích rủi ro danh mục cho vay khách hàngcá nhân: trường hợp nghiên cứu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển NơngthơnViệtnamChinhánhhuyệnPhúGiáoBìnhDương”làcơngtrìnhnghiêncứudotơi thực hiện.Sốliệuvàkếtquảnghiêncứunàychưađượccơngbốchobấtkỳtổchứchay đơn vị chưa sử dụng cho khóa đào tạo với hình thức bằngcấpnào.Cácthơngtin,dữliệumàtơisửdụngtrongnghiên cứunàyhồntồnlàtrungthựcvàcónguồngốcrõràng./ Tácgiả NguyễnHồngĐức LỜICẢMƠN Tôi xin bày tỏ biết ơn sâu sắc đến TS Đặng Đình Tân hết lịnggiúp đỡ, định hướng cho tơi suốt q trình thực luận văn Bên cạnhđó, tơi xin bày tỏ biết ơn sâu sắc tập thể giảng viên, cán bộTrường Đại học Ngân hàng TP HCM nói chung Khoa Sau đại học nói riêng đãtạo nhiềuđiềukiện thuậnlợichotơihồnthànhkhóahọcnày Nhânđây,tơicũngxinđượcbàytỏlịngbiếtơnđếnBangiámđốcNgânhàngNơng nghiệp phát triển Nơng thơn Việt Nam Chi nhánh Phú Giáo cácanh,chịđồngnghiệpvàgiađìnhđãkhơngngừngđộngviênvàhỗtrợcảvềtinhthầnvàđiềukiện giúpchotơihồnthànhluậnvănnày Trân trọng ! TĨMTẮT Tênđềtài:Phântíchrủirodanhmụcchovaykháchhàngcánhân:Trườnghợp nghiên cứu NgânhàngNơngNghiệpvàPháttriểnnơngthơnViệtNamChinhánhhuyện Phú GiáoBình Dương Nộidung: Các tiêu chuẩn Basel II khuyến khích ngân hàng cần tăng cường ápdụng phương pháp quản lý rủi ro tín dụng tiếp cận từ tổng thể danh mục cho vaykhách hàng thay xem xét khoản cho vay riêng biệt Các tiếp cận quản lý rủiro theo danh mục phù hợp với quan điểm đại quản lý rủiro (cung cấp cảnh báo sớm, hướng tương lai) mà hữu ích cho người quản lýtrong công tác điều hành hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nóiriêng.Nghiêncứunàydựatrêncáchtiếpcậnđịnhtínhnhằmmơtảvàgiảithíchquytrình phân tích rủi ro danh mục cho vay khách hàng cá nhân Agribank chi nhánhhuyệnPhúGiáo,BìnhDương.Kếtquảnghiêncứuchothấyxétvềtổngthể,phầnlớndanhmụcch ovaykháchhàngcánhâncủachinhánhcóbiểuhiệntậptrungvàomộtsốkhơngnhiều(khoảng5–6ngành nghềchovay,3–5địabàn…)trongsuốtgiaiđoạn nghiên cứu từ 2015 đến 2021 Bên cạnh đó, kết nghiên cứu cho thấycó khác biệt ngành nghề cho vay, mức chuyển đổi xếp hạng tín dụngnộibộ,tỷlệdưnợmộtkháchhàngsovớitồnbộdanhmụcgiữahaigiaiđoạn2015 – 2019(trướcCovid-19)và2020–2021(Covid-19).Tuyvậy,cầnkếthợpthêmcácyếu tố khác để cóthểđánhgiádịchbệnhcóảnhhưởngnhưthếnàođếnrủirotíndụng chi nhánh Nghiên cứu thảo luận số trở ngại cần Agribankvàchinhánhnhậnbiếtvàkhắcphụcnhằmgiúpcácchinhánhkhaitháchiệuquảhơncáck hodữliệu tậptrung cho cácmụctiêukinhdoanh,điềuhànhvàquản lý rủiro Từ khóa:Rủi ro tín dụng, Xếp hạng tín dụng nội bộ, Rủi ro danh mục chovay, Phân tích theo nhóm, Rủi ro tập trung, Ma trận chuyển đổi xếp hạng tín dụngnộibộ ABSTRACT Title:Riskanalysisofpersonalloansporfolio:acasestudyatvietnambankforagricultu reand ruraldevelopmentphugiaodistrictBinh Duongbranch Abstract: Basel II standards encourage banks to increase the application of credit riskmanagementapproachesfromtheentirecustomerloanportfolioratherthanconsideri ng each loan separately These portfolio risk management approaches arenot only relevant to the modern view of risk management (providing early warning,lookingtothefuture)butarealsousefultomanagersinoperations.bankingactivitiesin generalandcreditactivitiesinparticular.Thisstudyisbasedonaqualitativeapproach to describe and explain the risk analysis process for individual customerloan portfolios at Agribank branch, Phu Giao district, Binh Duong The researchresults show that in general, most of the branch's individual customer loan portfoliohasshownto focusonasmallnumber(about5-6 lending industries,3-5locations ) during the research period from 2015 to 2021 Besides, the research results alsoshow that there are differences in lending industry, internal credit rating conversionlevel,andoutstandingloanratiopercustomer.comparedtotheentireportfoliobetween the two periods 2015 – 2019 (before Covid-19) and 2020 – 2021 (Covid-19) Nervertheless, it is necessary to combine other factors to be able to assess howthe epidemic affects credit risk at the branch The study also discusses a number ofobstacles that need to be identified and overcome by Agribank and its branches inorder to help branches more effectively exploit centralized data warehouses forbusiness,operationalandrisk management purposes Keywords:Creditrisk,Internalcreditrating,Loansporfoliorisk,Cohort/ Vintageanalysis,Concentrationrisk,Transition matrix MỤCLỤC LỜICAM ĐOAN i LỜICẢM ƠN ii TÓMTẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤCCÁCCHỮVIẾTTẮT .viii DANHMỤCCÁC BẢNG .ix DANHMỤCCÁCHÌNH VẼ,ĐỒTHỊ .x PHẦNMỞĐẦU 1) Đặtvấnđề 2) Mụctiêunghiên cứuvàcâu hỏinghiêncứu .3 3) Đốitượng nghiên cứu 4) Phạmvinghiên cứuvàthờigian nghiêncứu: 5) Phươngphápnghiên cứu .5 6) Nhữngđóng góp củanghiên cứu 7) Kếtcấucủaluậnvăn CHƯƠNG1:TỔNGQUAN CÁC NGHIÊN CỨU 1.1.Cácnghiêncứucủanướcngoài 1.1.1 CácnghiêncứulýthuyếtvềcácmơhìnhđolườngRRTDdanhmụcchovay 1.1.2 CácnghiêncứuứngdụngdựatrênthựcnghiệmvềcácdấuhiệunhậnbiếtRRTDd anh mụcchovay khách hàng 11 1.2.CácnghiêncứutạiViệtNam .14 1.3.Kếtquảđạtđượccủacácnghiên cứutrướcvàkhoảngtrống nghiên cứu 17 KẾTLUẬN CHƯƠNG .19 CHƯƠNG2: CƠ SỞLÝTHUYẾTVÀ PHƯƠNG PHÁPNGHIÊNCỨU .20 2.1.Mộtsốkháiniệm 20 2.1.1 KháiniệmRRTD 20 2.1.2 Đo lườngrủiro RRTD 22 2.1.3 YêucầuđốivớiQLRRTDtiếp cận từtổng thểdanhmụcchovaycủangânhàng .23 2.2.Cáclýthuyếtnền tảng 24 2.2.1 Lýthuyếtthôngtinbấtcânxứng(AsymmetricInformationTheory) .24 2.2.2 Lýthuyếtquảnlýdanhmụcđầutư(PortfolioManagementTheory) 25 2.2.3 QuyluậthaynguyênlýPareto(nguyênlý80/20) 25 2.3.Phươngphápnghiên cứu 27 2.3.1 Phân tíchrủiro tậptrungdanh mụcchovay 28 2.3.2 Phân tíchnhómcáckhoảncho vaytheokỳgiảingân .29 2.3.3 Phân tích chuyển đổi XHTD nội (Credit Rating Transition Analysis).31KẾTLUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG3: KẾTQUẢNGHIÊNCỨUVÀ THẢO LUẬN .35 3.1.ThơngtinchungvềđịabànvàAgribankchinhánhhuyệnPhúGiáo,tỉnhBìnhDươn g 35 3.1.1 Địabànhuyện Phú Giáo,tỉnh BìnhDương 35 3.1.2 AgribankchinhánhhuyệnPhúGiáo,BìnhDương 35 3.1.3 HệthốngIPCAS 36 3.2.MộtsốyêucầucủaAgribankliênquanQLRRTDdanhmụcchovaykháchhàngcánhân 38 3.2.1 CácucầucủaAgribankliênquanquytrìnhchovaykháchhàng cánhânvàhệthống thơng tinhỗtrợ 38 3.2.2 CácucầucủaAgribankliênquanviệcchấmđiểmxếphạngtíndụngnộibộkhách hàng cánhân 39 3.3.Thực phân tích rủi ro danh mục cho vay chi nhánh Agribank huyện PhúGiáo,BìnhDương 40 3.3.1 Xácđịnhmụctiêuvànhiệmvụ .40 3.3.2 Lựachọn cơng cụthựchiệnphântích 40 3.3.3 Thu thậpdữliệu vàđiềuchỉnh mụctiêuphân tích 41 3.4.Kếtquảthựchiệnphântíchrủirodanh mụcchovay vàthảoluận .43 3.4.1 Phân tíchrủiro tậptrung 44 3.4.1.1 Phântíchdanhmụcchovaytheođơn vịgiaodịch 44 3.4.1.2 Phântíchdanhmụcchovaytheoloạithờihạnchovay 44 3.4.1.3 Phântíchdanhmụcchovaytheonhómnợ 45 3.4.1.4 Phântíchdanhmụcchovaytheongànhnghề 46 3.4.1.5 Phântíchdanhmụcchovaytheođịabàn 47 3.4.1.6 Phântíchdanhmụcchovaytheothờihạn 49 3.4.1.7 Phântíchdanhmụcchovaytheokháchhàng 50 3.4.2 Phân tích theonhómdanh mụcchovay 52 3.4.2.1 Phântíchtheonhómvềtỷlệcáckhoảnchovaychưathuhồi 52 3.4.2.2 Phântíchtheonhómvềsốlượngcáckhoảnchovaybịđánhgiásuygiảmchấtlượng 53 3.4.3 Phân tích chuyểnđổiXHTDnộibộ 54 3.4.4 Thảoluậnvềkếtquảphântíchrủirodanhmụcchovaykháchhàngcánhântạichinhánhh uyện PhúGiáo,Bình Dương 55 3.4.5 Thảo luận trở ngại quy trình phân tích rủi ro danh mục chovaykhách hàngcánhântạichinhánh huyệnPhúGiáo,BìnhDương 57 KẾTLUẬN CHƯƠNG .58 CHƯƠNG4:KẾTLUẬN VÀGIẢIPHÁP .59 4.1.Kếtluận 59 4.2.Đềxuấtgiảipháp 60 4.3.Hạnchếvàhướng nghiêncứutiếp theo 61 KẾTLUẬN 62 TÀILIỆU THAMKHẢO i PHỤLỤC vi DANHMỤCCÁCCHỮVIẾT TẮT Từviếttắt Nguyênnghĩa NHNN NgânhàngNhànướcViệtNam Agribank NgânhàngNôngnghiệpvàPháttriểnNôngthônViệtNam QLRR Quảnlýrủi ro RRTD Rủirotín dụng XHTD Xếphạngtíndụng CNTT Cơngnghệthơngtin QLRRTD Quảnlýrủi rotín dụng TSBĐ Tàisảnbảo đảm