Phân tích rủi ro danh mục cho vay khách hàng cá nhân trường hợp nghiên cứu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện phú giáo bình dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỒNG ĐỨC PHÂN TÍCH RỦI RO DANH MỤC CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN: TRƯỜNG HỢP NGHIÊN CỨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN PHÚ GIÁO BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TP Hồ Chí Minh - Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỒNG ĐỨC PHÂN TÍCH RỦI RO DANH MỤC CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN: TRƯỜNG HỢP NGHIÊN CỨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN PHÚ GIÁO BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐẶNG ĐÌNH TÂN TP Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Phân tích rủi ro danh mục cho vay khách hàng cá nhân: trường hợp nghiên cứu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nam Chi nhánh huyện Phú Giáo Bình Dương” cơng trình nghiên cứu tơi thực Số liệu kết nghiên cứu chưa công bố cho tổ chức hay đơn vị chưa sử dụng cho khóa đào tạo với hình thức cấp Các thơng tin, liệu mà tơi sử dụng nghiên cứu hồn tồn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Tác giả Nguyễn Hoàng Đức ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ biết ơn sâu sắc đến TS Đặng Đình Tân hết lịng giúp đỡ, định hướng cho tơi suốt q trình thực luận văn Bên cạnh đó, tơi xin bày tỏ biết ơn sâu sắc tập thể giảng viên, cán Trường Đại học Ngân hàng TP HCM nói chung Khoa Sau đại học nói riêng tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành khóa học Nhân đây, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn đến Ban giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Phú Giáo anh, chị đồng nghiệp gia đình khơng ngừng động viên hỗ trợ tinh thần điều kiện giúp cho tơi hồn thành luận văn Trân trọng ! iii TĨM TẮT Tên đề tài: Phân tích rủi ro danh mục cho vay khách hàng cá nhân: Trường hợp nghiên cứu Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Phú Giáo Bình Dương Nội dung: Các tiêu chuẩn Basel II khuyến khích ngân hàng cần tăng cường áp dụng phương pháp quản lý rủi ro tín dụng tiếp cận từ tổng thể danh mục cho vay khách hàng thay xem xét khoản cho vay riêng biệt Các tiếp cận quản lý rủi ro theo danh mục phù hợp với quan điểm đại quản lý rủi ro (cung cấp cảnh báo sớm, hướng tương lai) mà cịn hữu ích cho người quản lý công tác điều hành hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nghiên cứu dựa cách tiếp cận định tính nhằm mơ tả giải thích quy trình phân tích rủi ro danh mục cho vay khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh huyện Phú Giáo, Bình Dương Kết nghiên cứu cho thấy xét tổng thể, phần lớn danh mục cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh có biểu tập trung vào số không nhiều (khoảng – ngành nghề cho vay, – địa bàn…) suốt giai đoạn nghiên cứu từ 2015 đến 2021 Bên cạnh đó, kết nghiên cứu cho thấy có khác biệt ngành nghề cho vay, mức chuyển đổi xếp hạng tín dụng nội bộ, tỷ lệ dư nợ khách hàng so với toàn danh mục hai giai đoạn 2015 – 2019 (trước Covid-19) 2020 – 2021 (Covid-19) Tuy vậy, cần kết hợp thêm yếu tố khác để đánh giá dịch bệnh có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng chi nhánh Nghiên cứu thảo luận số trở ngại cần Agribank chi nhánh nhận biết khắc phục nhằm giúp chi nhánh khai thác hiệu kho liệu tập trung cho mục tiêu kinh doanh, điều hành quản lý rủi ro Từ khóa: Rủi ro tín dụng, Xếp hạng tín dụng nội bộ, Rủi ro danh mục cho vay, Phân tích theo nhóm, Rủi ro tập trung, Ma trận chuyển đổi xếp hạng tín dụng nội iv ABSTRACT Title: Risk analysis of personal loans porfolio: a case study at vietnam bank for agriculture and rural development phu giao district Binh Duong branch Abstract: Basel II standards encourage banks to increase the application of credit risk management approaches from the entire customer loan portfolio rather than considering each loan separately These portfolio risk management approaches are not only relevant to the modern view of risk management (providing early warning, looking to the future) but are also useful to managers in operations banking activities in general and credit activities in particular This study is based on a qualitative approach to describe and explain the risk analysis process for individual customer loan portfolios at Agribank branch, Phu Giao district, Binh Duong The research results show that in general, most of the branch's individual customer loan portfolio has shown to focus on a small number (about 5-6 lending industries, 3-5 locations ) during the research period from 2015 to 2021 Besides, the research results also show that there are differences in lending industry, internal credit rating conversion level, and outstanding loan ratio per customer compared to the entire portfolio between the two periods 2015 – 2019 (before Covid-19) and 2020 – 2021 (Covid19) Nervertheless, it is necessary to combine other factors to be able to assess how the epidemic affects credit risk at the branch The study also discusses a number of obstacles that need to be identified and overcome by Agribank and its branches in order to help branches more effectively exploit centralized data warehouses for business, operational and risk management purposes Keywords: Credit risk, Internal credit rating, Loans porfolio risk, Cohort/Vintage analysis, Concentration risk, Transition matrix v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ x PHẦN MỞ ĐẦU 1) Đặt vấn đề 2) Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu 3) Đối tượng nghiên cứu 4) Phạm vi nghiên cứu thời gian nghiên cứu: 5) Phương pháp nghiên cứu 6) Những đóng góp nghiên cứu 7) Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU 1.1 Các nghiên cứu nước 1.1.1 Các nghiên cứu lý thuyết mơ hình đo lường RRTD danh mục cho vay 1.1.2 Các nghiên cứu ứng dụng dựa thực nghiệm dấu hiệu nhận biết RRTD danh mục cho vay khách hàng 11 1.2 Các nghiên cứu Việt Nam 14 1.3 Kết đạt nghiên cứu trước khoảng trống nghiên cứu 17 KẾT LUẬN CHƯƠNG 19 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 20 2.1 Một số khái niệm 20 2.1.1 Khái niệm RRTD 20 vi 2.1.2 Đo lường rủi ro RRTD 22 2.1.3 Yêu cầu QLRRTD tiếp cận từ tổng thể danh mục cho vay ngân hàng 23 2.2 Các lý thuyết tảng 24 2.2.1 Lý thuyết thông tin bất cân xứng (Asymmetric Information Theory) 24 2.2.2 Lý thuyết quản lý danh mục đầu tư (Portfolio Management Theory) 25 2.2.3 Quy luật hay nguyên lý Pareto (nguyên lý 80/20) 25 2.3 Phương pháp nghiên cứu 27 2.3.1 Phân tích rủi ro tập trung danh mục cho vay 28 2.3.2 Phân tích nhóm khoản cho vay theo kỳ giải ngân 29 2.3.3 Phân tích chuyển đổi XHTD nội (Credit Rating Transition Analysis).31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 3: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 35 3.1 Thông tin chung địa bàn Agribank chi nhánh huyện Phú Giáo, tỉnh Bình Dương 35 3.1.1 Địa bàn huyện Phú Giáo, tỉnh Bình Dương 35 3.1.2 Agribank chi nhánh huyện Phú Giáo, Bình Dương: 35 3.1.3 Hệ thống IPCAS 36 3.2 Một số yêu cầu Agribank liên quan QLRRTD danh mục cho vay khách hàng cá nhân 38 3.2.1 Các yêu cầu Agribank liên quan quy trình cho vay khách hàng cá nhân hệ thống thông tin hỗ trợ 38 3.2.2 Các yêu cầu Agribank liên quan việc chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân 39 3.3 Thực phân tích rủi ro danh mục cho vay chi nhánh Agribank huyện Phú Giáo, Bình Dương 40 3.3.1 Xác định mục tiêu nhiệm vụ 40 3.3.2 Lựa chọn cơng cụ thực phân tích 40 3.3.3 Thu thập liệu điều chỉnh mục tiêu phân tích 41 3.4 Kết thực phân tích rủi ro danh mục cho vay thảo luận 43 vii 3.4.1 Phân tích rủi ro tập trung 44 3.4.1.1 Phân tích danh mục cho vay theo đơn vị giao dịch 44 3.4.1.2 Phân tích danh mục cho vay theo loại thời hạn cho vay 44 3.4.1.3 Phân tích danh mục cho vay theo nhóm nợ .45 3.4.1.4 Phân tích danh mục cho vay theo ngành nghề 46 3.4.1.5 Phân tích danh mục cho vay theo địa bàn .47 3.4.1.6 Phân tích danh mục cho vay theo thời hạn .49 3.4.1.7 Phân tích danh mục cho vay theo khách hàng 50 3.4.2 Phân tích theo nhóm danh mục cho vay 52 3.4.2.1 Phân tích theo nhóm tỷ lệ khoản cho vay chưa thu hồi 52 3.4.2.2 Phân tích theo nhóm số lượng khoản cho vay bị đánh giá suy giảm chất lượng 53 3.4.3 Phân tích chuyển đổi XHTD nội 54 3.4.4 Thảo luận kết phân tích rủi ro danh mục cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh huyện Phú Giáo, Bình Dương 55 3.4.5 Thảo luận trở ngại quy trình phân tích rủi ro danh mục cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh huyện Phú Giáo, Bình Dương 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 58 CHƯƠNG 4: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 59 4.1 Kết luận 59 4.2 Đề xuất giải pháp 60 4.3 Hạn chế hướng nghiên cứu 61 KẾT LUẬN 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC vi viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Từ viết tắt NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm xxiii xxiv Phụ lục F – Phân tích theo nhóm số lượng khoản cho vay bị đánh giá suy giảm chất lượng xxv xxvi Phụ lục G – Phân tích chuyển đổi xếp hạng tín dụng nội xxvii xxviii xxix cONG r roA xA ItOt cnU Nct tin vtp'r NAM E6c l6p - Tu - Hanh phric TRUONG EAI HQC NGAN FIANG TP HO CHi MINH IIQI DONG CHAM LUAN VAN THAC Si Thdnh phii H6 Chi Minh, ngdy 2g thdng 10 ndm 2022 NrrlN xEr LUaN vAN rHAC si Hg vi t6n hgc viOn: FhqmThi-.f{ao X6"X;; rr;*,tr A ic TOn d6 tdi: PhAn tich rtri ro danh mr;c cho vay kh6ch hdng c6 nh6n: truong hgp nghiOn criu tai ng6n hdng n6ng nghiQp vd ph6t trii5n ndng th6n ViQt Nam chi nh6nh huyQn phri gi6o Binh Duong Chuy6n ngdnh: Tdi chinh - Ngdn hdng Ngudi nhdn x6t: Ti6n si DA Thi Thanh Nhdn Tr6ch nhiem hQi d6ng: Phin biQn 02 Sau dgc xong ludn vdn, t6i co nh4n xdt sau d6y: Y nghia khoa - hgc, thgc ti6n cua dd tdi: VA muc ti0u nghiCn criu ctra lufln vdn 16 rdng, phu hqp v6i thgc t6 ctra chi nh6nh Nhimg cAu hoi nghiOn criu dua phu nghiCn ho p vdi de tAi, giAi d6p duoc v6n aC aAt c[ta cuu D6ng g6p mang tinh thgc ti6n t4i Ng0n hdng Phucrng ph6p nghiOn cftu: Phuong ph6p nghiCn criu phu hqp v6i muc ti6u nghiOn criu vd cdu hoi nghiOn criu Hinh thric, ktit cdu: - Ra so6t l6i chinh ti Ra so6t danh mgc tdi liQu tham khio, format l4i danh mqc thi liQu tham kh6o theo chuAn quy dinh - f6t n6i cau hoi vi mgc ti6u nghidn criu Nhtng mat dat dugc cua ludn v6n: - ret qu6 nghion cuu 6n, gi6i thich dugc mgc tieu vd c6u hoi nghien cuu D$ tai dC tdi c6 gi6 tri v0 mat lli luan vd thuc ti6n cua ngin hdng Agribank chi nh6nh Binh Duong Mgt s5 h4n ch6 cua lufln vdn: - T6c gii xem phuong ph6p nghiCn cuu trinh bdy trang Bai niry tdc giA sir dgng phuong ph6p dinh tinh, tirc gib ndn trinh bay ly su dqng phucmg ph6p - 14i ctng nhu uu nhugc di6m phuong ph6p ndy Ngodi phAn mo dAu trang tirc gii c6 trinh bdy gii xem lai de th6ng nh6t dt lieu ld dt liQu