NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Lịch sử ra đời và phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử sản xuất hàng hoá Hình thức sơ khai của tín dụng là tín dụng nặng lãi, có được như vậy là do sự phân chia của tập đoàn người thành những người có nhiều người hơn và những người có ít người hơn dẫn đến sự xuất hiện quan hệ vay mượn do có sự chênh lệch dư thừa sản phẩm Người đi vay không những phải trả vốn mà còn phải trả lãi cho người vay, đó là tín dụng nặng lãi. Hình thức này chỉ tồn tại ở xã hội trước tư bản và mục đích của nó là duy trì cuộc sống cho những người cần vay Đến phương thức tư bản chủ nghĩa tín dụng nặng lãi không còn phù hợp, sản xuất phát triển, đi vay không những để cho tiêu dùng mà còn để phát triển sản xuất Lãi cho vay cũng phải thấp hơn do có nhiều nhà cho vay hơn và để cho nhà tư bản đi vay đảm bảo sản xuất có lợi nhuận Vay mượn không chỉ đơn thuần là tiền mà còn là các máy móc thiết bị, tư liệu sản xuất Lãi suất không còn bị áp đặt bởi những người cho vay mà phải là sự thoả thuận giữa người mua và người bán Các hình thức tín dụng mới ra đời.
Từ đó có thể định nghĩa tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả Đó là quan hệ giữa hai bên trong đó có một bên( Trái chủ hay người cho vay) chu cấp tiền hay hàng hoá, dịch vụ dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của người phía bên kia ( người thụ trái hay người đi vay).
Cùng với sự phát triển của sản xuất hàng hoá, tín dụng ngày càng có những phát triển cả nội dung và hình thức, từ tín dụng nặng lãi đến tín dụng thương mại và cao nhất là tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng đã thực sự mở rộng các mối quan hệ, thay thế giữa quan hệ cá nhân với nhau bằng mối quan hệ giữa cá nhân với tổ chức, giữa các tổ chức với nhau và cao nhất là tín dụng quốc tế.
Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín dụng, tuy nhiên nó vẫn giữ nguyênđược bản chất ban đầu của quan hệ tín dụng Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ vay mượn lẫn nhau theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi theo một thơì gian nhất định, giữa một bên là ngân hàng thương mại và một bên là các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội, tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại khác Để quản lý tốt các khoản tín dụng người ta phân tín dụng ra làm nhiều hình thức khác nhau: dựa trên kỳ hạn các khoản tín dụng, theo tính chất đảm bảo của khoản vay, theo những hình thái tồn tại của vốn tín dụng
Sản xuất hàng hoá ngày càng phát triển và ngày càng có nhiều hình thức tín dụng mới ra đời, đáp ứng nhu cầu gửi tiền và đi vay của các đối tượng khác nhau. Tín dụng trở thành một hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thương mại.
1.1.2 Nội dung các nguyên tắc đảm bảo an toàn vốn
Như đã trình bày ở trên, các rủi ro phát sinh liên quan đến đồng vốn tín dụng ngân hàng có thể xảy ra cả phía người đi vay và ngân hàng Để hạn chế đến mức tối đa các loại rủi ro xảy đến với khoản vay, trước tiên đòi hỏi cả phía ngân hàng lẫn phía khách hàng vay vốn phải tuân thủ theo đúng các nguyên tắc tín dụng.
1.1.2.1 Nguyên tắc vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích như đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Vốn vay ngân hàng cấp cho các doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh Nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp phải gắn với mục đích hoạt động sản xuất kinh doanh Để được vay vốn, bên đi vay phải có trách nhiệm giải trình với ngân hàng về mục đích xin vay, kế hoạch vay vốn, số tiền vay, kế hoạch sản xuất kinh doanh Trên cơ sở xem xét các điều kiện vay vốn và phương án sản xuất kinh doanh các luận chứng kinh tế có liên quan đến việc sử dụng vốn mà ngân hàng quyết định cho vay vốn Theo cơ chế thị trường, ngân hàng chỉ cho vay vốn đối với những tổ chức kinh tế nào làm ăn có lãi, sử dụng vốn vay đúng mục đích, đạt hiệu quả kinh tế Thực hiện nội dung của nguyên tắc này sẽ giúp cho ngân hàng và bên đi vay tiến hành hoạt động của mình được bình thường, tránh tình trạng đầu tư vốn sai mục đích gây thất thoát lãng phí vốn.
1.1.2.2 Phải làm cho đồng vốn phát huy được hiệu quả.
Thực hiện vai trò trung gian của mình, ngân hàng vừa là người đi vay, vừa là người cho vay Với tư cách là người đi vay, ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ số tiền (cả gốc và lãi tiền gửi), với tư cách là người cho vay, ngân hàng là người có quyền quyết định cho người khác vay và yêu cầu người vay phải hoàn trả đầy đủ (tiền gốc và lãi tiền vay) theo đúng thời hạn như đã ghi trên hợp đồng tín dụng. Đây là nguyên tắc áp dụng cho cả 2 phía ngân hàng và người đi vay Dựa trên nguyên tắc này đòi hỏi cả phía ngân hàng lẫn phía người vay phải làm cho đồng vốn phát huy được hiệu quả.
Muốn vậy, trước khi triển khai cấp tín dụng cho các đối tượng khách hàng yêu cầu đặt ra đối với ngân hàng đó là phải nghiên cứu kỹ về môi trường đầu tư, phải xem xét cẩn thận phương án vay vốn của các khách hàng này, tránh tình trạng đầu tư dàn trải vào các lĩnh vực không đúng với nhu cầu của thị trường, sản xuất kinh doanh những mặt hàng mà thị trường không chấp nhận Đây là vấn đề quan trọng nhất trong nguyên tắc tín dụng của ngân hàng.
1.1.2.3 Nguyên tắc vốn vay phải luôn được giá trị vật tư hàng hóa tương đương làm đảm bảo.
Nguyên tắc này đòi hỏi khi vay vốn ngân hàng - khách hàng phải có một khối lượng vật tư hàng hóa tương đối thuộc sở hữu của mình để đảm bảo cho vốn vay. Vật tư làm đảm bảo cho tiền vay bao gồm các khoản vật tư trong giai đoạn dự trữ, lưu thông (nguyên vật liệu, ) hay vật tư đang trong giai đoạn sản xuất (hàng hóa, thành phẩm, bán thành phẩm).
Tuy nhiên, đảm bảo tín dụng không phải là điều kiện quyết định để ngân hàng xét duyệt một khoản vay Một dự án vay vốn được ngân hàng xét duyệt vay thường căn cứ vào tính khả thi của dự án, dựa trên các nguyên tắc tín dụng, nghĩa là ngân hàng quan tâm đến hiệu quả của việc sử dụng vốn vay Đảm bảo tín dụng chỉ là một căn cứ để ngân hàng có thêm quyết định khi xét duyệt cho vay và nó cần phải được áp dụng linh hoạt, sáng tạo nhưng nghiêm túc theo đúng quy chế, phù hợp với từng trường hợp. Tính đến nay, trong quá trình giải quyết vay vốn của ngân hàng đối với khách hàng đã có nhiều hình thức đảm bảo tín dụng khác nhau được áp dụng, song có 2 hình thức cơ bản được sử dụng phổ biến hiện nay Đó là: đảm bảo hình thức đối nhân, biểu hiện cụ thể của nó là hình thức: thế chấp tài sản, đảm bảo hình thức đối nhân tức là bảo lãnh bằng tài sản.
Thế chấp tài sản là hình thức đảm bảo tín dụng và tài sản thế chấp là bất động sản, do người vay vốn hoặc người thứ ba trực tiếp nắm giữ, còn ngân hàng chỉ giữ giấy tờ sở hữu và văn thư thế chất tài sản. Đối tượng của thế chấp tài sản là bất động sản: nhà cửa, đất đai, công trình xây dựng gắn liền với đất, kể cả các loại tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng Những bất động sản có tham gia bảo hiểm thì giá trị hợp đồng bảo hiểm cũng thuộc tài sản thế chấp Những bất động sản này, muốn được ngân hàng chấp nhận là vật đảm bảo nợ vay, thì phải thỏa mãn các điều kiện của một tài sản đảm bảo.
Thế chấp tài sản có 2 chủ thể tham gia: người vay - gọi là người thế chấp và người cho vay (ngân hàng) gọi là người nhận thế chấp Hành vi thế chấp sẽ chấm dứt khi món nợ đã thanh toán xong Còn người thứ 3 là người trông coi hoặc người đang thuê bất động sản.
Từ khái niệm trên, ta rút ra đặc điểm của thế chấp tài sản.
- Người thế chấp không chuyển giao bất động sản cho người nhận thế chấp, mà chỉ chuyển giao giấy tờ sở hữu và văn thư thế chấp tài sản Ngay bản thân việc chuyển giao giấy tờ sở hữu cũng chia làm 2 loại tùy theo sự thỏa thuận giữa người thế chấp và người nhận thế chấp.
- Người thế chấp chuyển giao quyền sở hữu bất động sản cùng văn thư thế chấp cho ngân hàng.
- Người thế chấp chuyển giao giấy tờ sở hữu bất động sản cùng văn thư thế chấp cho ngân hàng.
Người trực tiếp quản lý bất động sản là người thế chấp hoặc người thứ 3
Cầm cố tài sản vay vốn ngân hàng là hành vi giao nộp tài sản là động sản hoặc các chứng từ chứng nhận quyền sở hữu tài sản của người vay cho ngân hàng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ (bao gồm nợ gốc, lãi và tiền phạt).
Trong hành vi cầm cố vay vốn ngân hàng thì người đi vay gọi là người cầm cố, ngân hàng là người nhận cầm cố.
Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng
1.2.1 Các chỉ tiêu định tính Độ chính xác của việc đánh giá chất lượng tín dụng thông qua các chỉ tiêu định tính tùy thuộc vào trình độ phân tích và kinh nghiệm của người đánh giá.
Một số chỉ tiêu thông dụng và dễ đánh giá: a) Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là chỉ tiêu quan trọng có ảnh hưởng quyết định đến chất lượng tín dụng Quy trình tín dụng bao gồm các bước và kỹ thuật cơ bản, cần thiết mà các cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng phải tuân theo khi tiến hành hoạt động tín dụng Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. b) Khả năng cạnh tranh
Khả năng cạnh tranh của một ngân hàng có liên quan rất lớn tới chất lượng tín dụng của ngân hàng vì ngân hàng có khả năng cạnh tranh cao hơn thì sẽ chiếm lĩnh được thị phần tốt hơn, có chất lượng tín dụng tốt hơn Ngược lại, năng lực thị trường của ngân hàng thấp thì ngân hàng phải chấp nhận phần thị trường có rủi ro cao hơn. c) Tính bền vững
Khi một khách hàng tin rằng ngân hàng đó có năng lực kinh doanh tốt thì họ sẽ tìm đến với ngân hàng đó Điều này đặc biệt đúng với người gửi tiền vì họ cho rằng ngân hàng hoạt động lâu năm nên có nhiều kinh nghiệm hơn, khả năng kinh doanh tốt hơn Việc huy động nguồn vốn đa dạng và phong phú sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc cho vay được linh hoạt hơn và từ đó chất lượng tín dụng của ngân hàng đó cũng tốt hơn.
1.2.2 Các chỉ tiêu định lượng a) T l n quá h nỷ lệ nợ quá hạn ệ nợ quá hạn ợ quá hạn ạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn x 100
Tỷ lệ nợ quá hạn cho ta biết trong một đồng dư nợ có bao nhiều đồng là nợ quá hạn Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp Ngân hàng cần có biện pháp kiểm tra, giám sát các khoản vay của mình thật chặt chẽ nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
Mục tiêu phấn đấu của ngân hàng thương mại là không để xảy ra nợ quá hạn. Tuy nhiên trong thực tế điều này rất khó thực hiện Vì vậy, khi đánh giá về chất lượng tín dụng cần phải xem xét đến chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn. b) T l n x uỷ lệ nợ quá hạn ệ nợ quá hạn ợ quá hạn ấu
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu x 100
Theo quyết định số 493/2008/QĐ-NHNN ngày 22/4/2008 của Thống đốc NHNN Việt Nam, các khoản nợ được chia thành 5 nhóm:
- Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
- Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn
- Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn
Nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 Tỷ lệ nợ xấu cho ta biết trong một đồng dư nợ có bao nhiêu đồng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng Nợ xấu có độ rủi ro rất cao, khả năng thu hồi vốn là tương đối khó, khoản vốn của ngân hàng lúc này không còn là rủi ro nữa mà đã gây thiệt hại cho ngân hàng Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng là rất thấp và lúc này cần phải xem xét lại toàn bộ hoạt động tín dụng của mình nếu không hậu quả khó lường trước được. c) T l n không có kh n ng thu h iỷ lệ nợ quá hạn ệ nợ quá hạn ợ quá hạn ả năng thu hồi ăng thu hồi ồi
Tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi = Nợ nhóm 5
Nợ không có khả năng thu hồi chính là nợ nhóm 5 Tỷ lệ này cho thấy trong tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng trong tổng dư nợ quá hạn của ngân hàng có bao nhiêu phần trăm có thể bị mất vốn Tỷ lệ này càng cao chất lượng tín dụng càng thấp, nguy cơ ngân hàng không thu hồi được khoản tín dụng đã cấp càng lớn, tổn thất với ngân hàng càng cao. d) Ch tiêu vòng quay v n tín d ngỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng ốn tín dụng ụng
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ
Dư nợ bình quân Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của một ngân hàng. Vốn tín dụng quay được một vòng tức là tính từ thời điểm cấp tín dụng đến thời điểm thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn như trong hợp đồng Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ khả năng quản lý vốn tín dụng cũng như chất lượng tín dụng của ngân hàng càng tốt. e) Hi u su t s d ng v nệ nợ quá hạn ấu ử dụng vốn ụng ốn tín dụng
Hiệu suất sử dụng vốn vay = Tổng dư nợ cho vay x 100
Tổng nguồn vốn huy động Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn cho ta biết trong một đồng vốn huy động được thì bao nhiêu đồng được sử dụng trong cho vay Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô, khả năng tận dụng nguồn vốn trong cho vay của các ngân hàng thương mại. Hiệu suất sử dụng càng cao thì hoạt động kinh doanh ngày càng có hiệu quả và ngược lại. f) T l trích l p d phòng r i ro tín d ngỷ lệ nợ quá hạn ệ nợ quá hạn ập dự phòng rủi ro tín dụng ự phòng rủi ro tín dụng ủi ro tín dụng ụng
Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng = Số tiền trích lập quỹ dự phòng rủi ro
Tổng dư nợ DPRR là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của tổ chức tín dụng không thực hiện được nghĩa vụ theo cam kết.
Tỷ lệ trích lập DPRR của ngân hàng càng cao hay số tiền trích lập quỹ DPRR càng chiếm tỷ lệ lớn trong tổng dư nợ của ngân hàng chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng càng thấp vì tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể chỉ tính dựa trên dư nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 Nhóm nợ càng cao thì tỷ lệ dự phòng rủi ro được trích càng lớn Một ngân hàng có dự phòng rủi ro càng cao thì chi phí hoạt động của ngân hàng này càng lớn, giảm khả năng sinh lời từ khoản dự phòng đã trích.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ - PHÁT TRIỂN TÂY HÀ NỘI
Khái quát chung về Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư - Phát triển Hà nội
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà nội có trụ sở tại số 4B
Lê Thánh Tông Quận Hoàn Kiếm Hà Nội được thành lập từ ngày 27/05/1957 với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Kiến thiết Hà nội, nằm trong hệ thống Ngân hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài Chính Nhiệm vụ của Ngân hàng là nhận vốn từ Ngân sách Nhà Nước để tiến hành cấp phát và cho vay trong lĩnh vực xây dựng cơ bản.
Năm 1982, Ngân hàng được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà nội nằm trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam.
Tháng 5 năm 1990 Hội đồng nhà nước ban hành 2 pháp lệnh về Ngân hàng đó là: Pháp lệnh Ngân hàng nhà nước Việt Nam và Pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và Công ty tàI chính để nhằm mục đích hoàn thiện hệ thống Ngân hàng cho thích ứng với cơ chế thị trường.
Hai pháp lệnh này có hiệu lực từ ngày 01/10/1990 Theo đó hệ thống Ngân hàng bao gồm hai cấp:
- Ngân hàng Trung Ương là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Các Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng ĐT&PT, Công ty tàI chính và hợp tác xã tín dụng.
Theo quy định của pháp lệnh, ở Việt nam chỉ được thành lập Ngân hàng ĐT
&PT quốc doanh Ngày 14/11/1991, Chủ tịch Hội đồng bộ trưởng đã ban hành quyết định số 401 về việc thành lập “ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam” có trụ sở đóng tại 194 phố Trần Quang Khải – Hà nội.
Vốn điều lệ : 200 tỷ đồng
Có các Chi nhánh trực thuộc tại Tỉnh, Thành phố , đặc khu trực thuộc Trung Ương.
Từ đầu năm 1995, toàn bộ vốn cấp phát và một bộ phận cán bộ được bàn giao sang Cục đầu tư phát triển trực thuộc Bộ Tài chính.
Như vậy từ ngày thành lập cho tới 01/01/1995 Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội không hoàn toàn là một Ngân hàng Thương mại mà chỉ là một kiểu Ngân hàng quốc doanh có nhiệm vụ nhận vốn từ ngân sách nhà nước và tiến hành cấp phát cho vay trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản.
Từ sau ngày 01/01/1995 chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội được phép huy động các nguồn vốn ngắn hạn, trung và dài hạn từ các thành phần kinh tế như một Ngân hàng Thương mại để tiến hành các hoạt động cho vay ngắn, trung và dàI hạn đối với mọi tổ chức, mọi thành phần kinh tế và dân cư Hiện nay Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội là một Ngân hàng thương mại kinh doanh đa năng tổng hợp bao gồm các loại hình sau:
- Huy động vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ từ dân cư và các tổ chức thuộc mọi thành phần kinh tế dưới nhiều hình thức.
- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ.
- Thanh toán quốc tế ( LC, nhờ thu, chuyển tiền…), chuyển tiền điện tử, thanh toán thẻ, séc du lịch.
- Đại lý ủy thác cấp vốn cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển chính thức và các tổ chức tài chính đối với doanh nghiệp tại Việt Nam.
- Thực hiện các nghiệp vụ chuyển tiền nhanh, thanh toán trong nước qua mạng vi tính Đại lý thanh toán, phát hành các loại thể tín dụng quốc tế: Visa, master card, L/C, B/E.
- Phát hành các loại thẻ ATM, thanh toán lương qua tàI khoản
- Thực hiện các loại hình nghiệp vụ bảo lãnh.
- Các dịch vụ, đại lý, tư vấn bảo hiểm, vận chuyển tiền, cất dữ.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và phát triển Tây Hà Nội
Sơ đồ2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng Đầu tư và
Phát triển Tây Hà Nội a) Ban giám đốc:
Ban giám đốc chi nhánh gồm 1 giám đốc và 4 phó giám đốc, với nhiệm vụ chịu trách nhiệm quản lý mọi hoạt động chung của chi nhánh, quyết định cho vay, bảo lãnh trong thẩm quyền được cấp trên phê duyệt.
Khối quan hệ khách hàng
Khối quản lý nội bộ
Khối quản lý rủi ro
Phòng quản trị tín dụng
Phòng thanh toán quốc tế
Phòng QL và DV kho quỹ
Phòng kế hoạch tông hợp
Phòng tổ chức – hành chính Điểm giao dịch
Phòng QHKH III b) Phòng quan hệ khách hàng I
- Tiếp thị và phát triển quan hệ khách hàng là doanh nghiệp lớn
+ Đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển khách hàng
+ Tiếp thị và bán sản phẩm
+ Thiết lập và duy trì quan hệ hợp tác với khách hàng và bán sản phẩm của ngân hàng
+ Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng
+ Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay.
+ Phân loại, rà soát phát hiện rủi ro Thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng theo quy định và tham gia ý kiến về trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
+ Chịu trách nhiệm tìm kiếm khách hàng lớn, phát triển hoạt động tín dụng, mức tăng trưởng và hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp của chi nhánh. c) Phòng quan hệ khách hàng II
- Tiếp thị và phát triển khách hàng:
+ Thu thập, khai thác thông tin về thị trường bán lẻ để đề xuất chính sách và kế hoạch phát triển khách hàng cá nhân
+ Xây dựng và tổ chức thực hiện các chương trình marketing tổng thể cho từng nhóm sản phẩm
+ Tiếp nhận, triển khai và phát triển các sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân của BIDV
- Bán sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ:
+ Xây dựng kế hoạch bán sản phẩm đối với khách hàng cá nhân
+ Tư vấn cho khách hàng lựa chọn, sử dụng các sản phẩm bán lẻ của BIDV + Triển khai thực hiện kế hoạch bán hàng
+ Chịu trách nhiệm về bán sản phẩm, nâng cao thị phần của chi nhánh, tối ưu hóa doanh thu
+ Tiếp xúc khách hàng, tìm hiểu nhu cầu và tiếp nhận hồ sơ vay vốn
+ Thu thập thông tin, phân tích khách hàng, khoản vay và lập báo cáo thẩm định
+ Soạn thảo các hợp đồng liên quan
+ Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ giải ngân, lập đề xuất giải ngân
+ Theo dõi tình hình hoạt động của khách hàng, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay.
+ Lập báo cáo đề xuất điều chỉnh tín dụng
+ Thực hiện phân loại nợ, xếp hạng tín dụng, chấm điểm khách hàng
+ Tìm kiếm khách hàng, phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ, tính chính xác, trung thực đối với các thông tin của khách hàng
- Các nhiệm vụ khác d) Phòng quan hệ khách hàng III:
Phòng quan hệ khách hàng III có chức năng và nhiệm vụ tương tự như phòng quan hệ khách hàng I nhưng hướng tới khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ. đ) Phòng quản lý rủi ro
- Công tác quản lý tín dụng
+ Đề xuất chính sách, biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng + Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng của chi nhánh
+ Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro
+ Đề xuất kế hoạch giảm nợ xấu và phương án cơ cấu lại các khoản nợ vay của khách hàng
- Công tác quản lý rủi ro tín dụng:
+ Đề xuất xây dựng các quy định, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng
+ Đề xuất, trình phê duyệt cấp tín dụng, bảo lãnh, tài trợ dự án, tài trợ thương mại hoặc sửa đổi hạn mức, vượt hạn mức phù hợp với thẩm quyền
+ Phối hợp với phòng quan hệ khách hàng để phát hiện, xử lý các khoản nợ có vấn đề
+ Chịu trách nhiệm về việc thiết lập, vận hành hệ thống quản lý rủi ro và an toàn pháp lý trong hoạt động tín dụng của chi nhánh
- Công tác quản lý rủi ro tác nghiệp:
+ Phổ biến các văn bản quy định, quy trình về quản lý rủi ro tác nghiệp của BIDV và đề xuất, hướng dẫn các chương trình triển khai phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tác nghiệp
+ Hỗ trợ các phòng nghiệp vụ trong chi nhánh tự kiểm tra và đánh giá, rà soát, phát hiện rủi ro tác nghiệp
- Công tác phòng chống rửa tiền
- Công tác quản lý hệ thống chất lượng ISO
- Công tác kiểm tra nội bộ e) Phòng quản trị tín dụng
- Kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ giải ngân/cấp bảo lãnh và các điều kiện giải ngân/cấp bảo lãnh so với nội dung hợp đồng tín dụng đã ký, lập tờ trình giải ngân/cấp bảo lãnh trình cấp có thẩm quyền phê duyệt
- Kiểm tra, rà soát tính đầy đủ của hồ sơ tín dụng theo quy định
- Quản lý kế hoạch giải ngân, theo dõi thu nợ và thông báo các khoản nợ đến hạn
- Thực hiện tính toán, trích lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ của phòng quan hệ khách hàng
- Chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp của phòng f) Phòng Dịch vụ khách hàng
- Trực tiếp thực hiện, xử lý tác nghiệp và hạch toán kế toán các giao dịch với khách hàng về mở tài khoản tiền gửi và xử lý các giao dịch như nhận tiền gửi, rút tiền, chuyển tiền, thanh toán, ngân quỹ, thẻ tín dụng, thẻ thanh toán, thu đổi, mua bán ngoại tệ và các dịch vụ khác
Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội
2.2.1 Công tác huy động vốn
Thực hiện phương châm "huy động tiền gửi để cho vay", ngân hàng đầu tư - phát triển Hà nội đã luôn coi trọng công tác huy động vốn và coi nguồn vốn là yếu tố đầu tiên của quá trình kinh doanh, quyết định sự tồn tại của ngân hàng Với nguồn vốn có cơ cấu hợp lý, chi phí hoạt động thấp sẽ là cơ sở để mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Khi nói đến công tác huy động vốn của ngân hàng đầu tư phát triển Hà nội, chúng ta có thể thấy được kết quả của việc huy động vốn như sau:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội Đơn vị: Triệu đồng
Tiền gửi của tổ chức 2.896.838 3.895.979 5.102.837
(Nguồn: Bảng số liệu thống kê về tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư - Phát triển Hà Nội từ 2008 đến 2010)
- Với mạng lưới rộng khắp trong thành phố, cùng phong cách giao tiếp văn minh lịch sự của đội ngũ cán bộ nhân viên đã chiếm được lòng tin của khách hàng thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư.
Năm 2009, ngân hàng đã đạt nguồn vốn huy động là 5.882.721 triệu đồng, tăng 1.322.735 triệu đồng, vượt 29% so với năm 2008. Đến năm 2010, ngân hàng đã đạt nguồn vốn huy động là 7.048.924 triệu đồng, tăng 1.166.203 triệu đồng, vượt 19.8% so với năm 2009.
Có thể thấy rằng trong những năm qua chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội đã đẩy mạnh công tác huy động vốn và đạt được mức tăng trưởng khá lớn, tạo điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh hiệu quả Trong đó:
- Tiền gửi của dân cư:
+ Năm 2008 lượng tiền gửi của dân cư là 1.284.045 triệu đồng chiếm 28,1% tổng nguồn vốn huy động.
+ Năm 2009 lượng tiền gửi của dân cư lên tới 1.546.280 triệu đồng hơn 262.235 triệu đồng so với năm 2008, chiếm 26,3% tổng nguồn vốn.
Sang năm 2010 lượng tiền gửi dân cư tiếp tục tăng lên tới 1.770.115 triệu đồng, hơn 223.835 triệu đồng so với 2009, chiếm 25,1% tổng nguồn vốn.
- Tiền gửi từ các tổ chức kinh tế.
Bên cạnh việc huy động vốn trong dân cư, chi nhánh đã chú trọng đến việc thu hút tiền gửi của các tổ chức kinh tế khác.
Năm 2008, lượng tiền gửi của tổ chức kinh tế là 2.896.838 triệu đồng, chiếm 63,5% tổng nguồn vốn huy động Đến 2009 lượng tiền này tiếp tục tăng lên đến 3.895.979 triệu đồng, cao hơn so với 2008 là 999.141 triệu đồng Năm 2010 lượng tiền gửi là: 5.102.837 triệu đồng cao hơn so với 2009 là 1.206.858 triệu đồng.
- Tiền huy động bằng hình thức phát hành giấy tờ có giá:
Năm 2008, lượng tiền huy động được bằng phương thức phát hành giấy tờ có giá là 379.103 triệu đồng, chiếm 8,3% tổng nguồn vốn huy động Đến 2009 lượng tiền này tiếp tục tăng lên đến 440.462 triệu đồng, cao hơn so với 2008 là 61.359 triệu đồng Tuy nhiên năm 2010 lượng tiền huy động giảm xuống còn: 175.972 triệu đồng.
Như vậy, đối với bất kỳ một ngân hàng nào, thì kinh doanh tiền tệ quan trọng hơn bao giờ hết Nguồn vốn ở đây vừa có tính chất tiền tệ lại vừa có tính chất quyết định cho sự tăng trưởng của các ngân hàng Vì vậy, để hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất thì việc bảo toàn và tăng vốn là 1 yêu cầu không thể thiếu.
Qua bảng số liệu trên, có thể thấy rằng sự tăng trưởng hàng năm về nguồn vốn không chỉ là kết quả của phong cách phục vụ văn minh, lịch sự, tận tình chu đáo mà còn ngày một khẳng định uy tín và vị thế của ngân hàng trên thị trường Từ đó tạo điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh có hiệu quả.
2.2.2 Tình hình sử dụng vốn
Bên cạnh việc coi trọng công tác huy động vốn, đầu tư vốn đã huy động được vào đâu cho có hiệu quả là vấn đề mang tính sống còn đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Thời gian qua Ngân hàng đầu tư - phát triển Hà n?i đã thực hiện nhiều hình thức cho vay đa dạng và phong phú: cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, cho vay tài trợ ủy thác dự án (Dự án ODA) nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế.
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội Đơn vị: Triệu đồng
Số tiền So với 2008 Số tiền So với 2009 Cho vay ngắn hạn 2.527.792 2.994.203 466.411 3.055.307 61.104 Cho vay trung hạn 291.013 257.372 -33.641 323.094 65.722
Cho vay theo kế hoạch
(Nguồn: Bảng số liệu thống kê về tình hình sử dụng vốn tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội từ 2008 đến 2010)
Khối lượng tín dụng nhìn chung tăng lên qua các năm kể từ 2008 đến 2010. Năm 2008, dư nợ tín dụng là 3.459.373 triệu đồng Đến năm 2009 dư nợ đạt mức 3.823.014 triệu đồng, tăng 363.641 triệu đồng (tương đương 10,5%) so với 2008. Việc dư nợ tín dụng tăng chủ yếu là do sự gia tăng của tín dụng ngắn hạn mà chủ yếu là cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước.
Ta thấy được diễn biến trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng Đầu tư - Phát triển Hà nội.
+ Năm 2009: Cả cho vay ngắn hạn và dài hạn đều tăng Cho vay ngắn hạn tăng 466.411 triệu đồng (tương đương18,5%), cho vay dài hạn tăng 1.502 triệu đồng góp phần làm cho tổng dư nợ cũng tăng lên 10,5%.
+ Năm 2010: Dư nợ tín dụng vẫn tiếp tục tăng so với 2009, trong đó dư nợ cho vay ngắn hạn tăng 61.104 triệu đồng (tương đương 2,04%) Còn dư nợ cho vay trung hạn cũng tăng 65.772 triệu đồng (tương đương25,5%).
Thực trạng về rủi ro trong hoạt động tín dụng taị Ngân hàng Đầu tư - Phát triển Hà nội
2.3.1 Về mặt định tính Được sự chỉ đạo của Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và phát triển Tây Hà Nội đã tuân thủ đầy đủ quy trình tín dụng từ khâu tiếp nhận hồ sơ khách hàng đến khâu tất toán, thanh lý hợp đồng tín dụng Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam đã xây dựng một quy trình tín dụng hợp lý và đảm bảo thống nhất trong toàn hệ thống Quy trình này được tiến hành theo các bước chính như sau: Thẩm định trước khi cho vay; kiểm tra, giám sát trong khi cho vay; kiểm tra, giám sát, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay.
Việc thẩm định trước khi cho vay đóng vay đóng vai trò quyết định đối với chất lượng tín dụng của ngân hàng Việc thẩm định thiếu chính xác sẽ dẫn đến việc đưa ra quyết định cấp tín dụng sai lầm, rủi ro đối với ngân hàng không thể lường trước được.
Ngoài ra, ngân hàng cũng rất chú trọng công tác kiểm tra giám sát khoản cho vay Kiểm tra giám sát khoản cho vay là quá trình thực hiện các bước công việc sau khi cho vay nhằm hướng dẫn, đôn đốc người vay sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả số tiền vay, hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn, đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu người vay không thực hiện đầy đủ đúng hạn các cam kết Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam quy định việc kiểm tra giám sát các khoản vay được tiến hành định kỳ hoặc đột xuất với 100% khoản vay, một hay nhiều lần phụ thuộc vào độ an toàn của khoản vay Thông qua kiểm tra giám sát, ngân hàng có thể phát hiện kịp thời những biến động theo chiều hướng bất lợi đối với khoản tín dụng đã cấp, đối với tài sản đảm bảo để từ đó đưa ra biện pháp điều chỉnh thích hợp.
Việc tổ chức thu hồi khoản nợ vay bao gồm thu nợ gốc, lãi và phí đối với những khoản vay có phí Cán bộ tín dụng có trách nhiệm theo dõi và thống kê các khoản vay đến hạn, tính lãi, phí phải trả của các khoản nợ vay, bảo lãnh vay vốn,chuẩn bị và thông báo trả nợ đến khách hàng vay vốn trước ngày đến hạn phải trả ít nhất 10 ngày.
Hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh tương đối tốt, lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng cao, khả năng thu hồi các khoản nợ khi đến hạn cho thấy chất lượng tín dụng của các chi nhánh tương đối tốt.
Mặc dù mới chỉ đi vào hoạt động được vài năm nhưng chi nhánh đã không ngừng mở rộng và phát triển, luôn đổi mới không ngừng và đa dạng hóa danh mục sản phẩm đáp ứng những nhu cầu của khách hàng, nâng cao năng lực quản lý và trình độ của đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh của chi nhánh trên thị trường, nâng cao uy tín và khả năng tài chính Đây là những thành công mà Ngân hàng Đầu tư và phát triển Tây Hà Nội đã đạt được trong vài năm trở lại đây Khả năng cạnh tranh cao giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong việc thu hút khách hàng, huy động vốn từ dân cư, tìm kiếm được những khách hàng tốt, mở rộng quy mô hoạt động tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
2.3.2 Các yếu tố định lượng a) Tỷ lệ nợ quá hạn
Bảng 2.3: Chỉ tiêu nợ quá hạn tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Tây Hà Nội n v : t ng Đơn vị: tỷ đồng ị: tỷ đồng ỷ lệ nợ quá hạn đồi
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tổng dư nợ tín dụng 1.997 1.940 2.554
Tỷ lệ nợ quá hạn 0,87% 1,05% 3,33%
(Nguồn: Báo cáo KQKD năm 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Đầu tư và phát triển
Nợ quá hạn luôn là vấn đề quan tâm của mọi ngân hàng Nợ quá hạn thời điểm 32/12/2010 đạt 85,06 tỷ đồng, chiếm 3,33% tổng dư nợ Nợ quá hạn tăng hơn so với 31/12/2009 do ảnh hưởng bất lợi cuả nền kinh tế khiến một số khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ đến hạn như Công ty cổ phần Việt Á, Công ty cổ phần công nghiệp gỗ Secoin Hưng Yên, Công ty cổ phần đầu tư Việt… Để đánh giá cụ thể và chính xác hơn về tình hình nợ quá hạn tại Chi nhánh, ta xem xét nợ quá hạn theo các chỉ tiêu sau:
Bảng 2.4: Phân loại nợ quá hạn n v : t ng Đơn vị: tỷ đồng ị: tỷ đồng ỷ lệ nợ quá hạn đồi
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số tiền % NQH Số tiền % NQH Số tiền % NQH
2 Phân theo thành phần kinh tế
(Nguồn: Báo cáo KQKD năm 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Đầu tư và phát triển Tây Hà Nội)
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nợ quá hạn năm 2009 theo thời hạn
NQH ngắn hạn NQH trung dài hạn
Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nợ quá hạn năm 2009 theo thời hạn
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu nợ quá hạn năm 2009 theo thành phần kinh tế
Biều đồ 2.2 Cơ cấu nợ quá hạn năm 2009 theo thành phần kinh tế
Nợ quá hạn của chi nhánh tuy ở mức thấp nhưng vẫn tồn tại rủi ro tiềm ẩn đối với hoạt động tín dụng của chi nhánh Nợ quá hạn chỉ tập trung chủ yếu ở các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Nợ quá hạn trung và dài hạn ngày một tăng cao, năm 2008 là 7,09 tỷ đồng, năm 2009 là 8,32 tỷ đồng và đến năm 2010 là 16,84 tỷ đồng Tuy nhiên nợ quá hạn ngắn hạn vẫn chiếm tỷ lệ lớn, từ 80 – 85% nợ quá hạn b) Tỷ lệ nợ xấu
Tình hình nợ xấu thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ quá hạn ệ nợ quá hạn ợ quá hạn ấu l n x u
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tổng dư nợ Tỷ đồng 1.997 1.940 2.554
Tổng nợ xấu Tỷ đồng 70,337 47,928 32,43
Nợ xấu/tổng dư nợ % 2,4 2,4 1,27
(Nguồn: phòng kế hoạch tổng hợp Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội)
Trong 3 năm qua, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của chi nhánh vẫn nằm trong tầm kiểm soát, đảm bảo quy định của ngân hàng nhà nước (dưới 3%) và có xu hướng giảm dần thể hiện chất lượng tín dụng đang dần được cải thiện Nợ xấu tại thời điểm 31/12/2010 là 32,43 tỷ đồng, chiếm 1,27% tổng dư nợ Nợ xấu giảm do trong năm 2010 chi nhánh thu hồi được toàn bộ nợ xấu của Công ty cổ phần Đại Tây Dương, đồng thời Công ty Xuyên lục địa được chuyển lên nhóm 2 do tình hình sản xuất kinh doanh được phục hồi, trả hết toàn bộ dư nợ quá hạn
Tổng nợ xấu có xu hướng giảm nhưng cơ cấu nợ xấu có sự thay đổi theo hướng tăng tỷ lệ nợ nhóm 3 và giảm nợ nhóm 5 cho thấy chi nhánh đã đang rất tích cực trong việc thu hồi nợ xấu Tuy vậy, trong thời gian tới, chi nhánh vẫn cần tiếp tục có những biện pháp nhằm hạn chế nợ nhóm 3, chuyển sang nhóm nợ có mức rủi ro thấp hơn. c) Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Bảng 2.6: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng n v : t ng Đơn vị: tỷ đồng ị: tỷ đồng ỷ lệ nợ quá hạn đồi
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 1,71 1,87 2,13
(Nguồn: phòng kế hoạch tổng hợp Ngân hàng đầu tư và phát triển Tây Hà Nội)
Vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh qua các năm liên tục tăng, đến năm
2010 là 2,13 vòng Nguyên nhân là do chi nhánh chuyển từ cho vay trung dài hạn sang cho vay đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn của khách hàng Cho vay trung dài hạn ít nên tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh, trong năm có nhiều khoản nợ đến hạn thu hồi được để tiếp tục đầu tư thu lợi nhuận. d) Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Bảng 2.7: Trích lập dự phòng rủi ro n v : t ng Đơn vị: tỷ đồng ị: tỷ đồng ỷ lệ nợ quá hạn đồi
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số tiền trích lập quỹ dự phòng 48,938 45,619 24,527
Tỷ lệ trích lập DPRR 2,45% 2,36% 0,96%
(Nguồn: Báo cáo KQKD năm 2008, 2009, 2010 NHĐT & PTVN Ngân hàng Đầu tư và phát triển Tây Hà Nội)
Nếu như năm 2008, tỷ lệ trích lập dự phòng là 2,45% thì năm 2009 tỷ lệ trích lập dự phòng đã giảm một chút xuống còn 2,36% và đến năm 2010 còn 0,96%. Nguyên nhân là do nợ nhóm 5 giảm, do đó dự phòng cụ thể của nhóm này cũng giảm theo Số tiền trích lập dự phòng giảm làm giảm bớt chi phí hoạt động của ngân hàng và làm tăng khả năng sinh lời của ngân hàng Điều đó chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày càng được nâng cao. e) Hiệu suất sử dụng vốn
Bảng 2.8: Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng n v : t ng Đơn vị: tỷ đồng ị: tỷ đồng ỷ lệ nợ quá hạn đồi
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Hiệu suất sử dụng vốn (%) 40,85 35,24 40,47
(Nguồn: Báo cáo KQKD năm 2008, 2009, 2010 Ngân hàng Đầu tư và phát triển
Chỉ số này càng cao thể hiện ngân hàng đang tận dụng tốt nguồn vốn vay vào kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, nó lại thể hiện sự thiếu năng động khi không đầu tư vào các tài sản tài chính nhằm phân tán rủi ro cho ngân hàng và cũng để phòng ngừa rủi ro thanh khoản cho ngân hàng Ở các nước phát triển, tỷ lệ này tương đối thấp, chỉ vào khoảng 30%, nhưng ở Việt Nam, tỷ lệ này khoảng 50%.
Tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Tây Hà Nội, hiệu suất sử dụng vốn khá cao cho thấy chi nhánh đã tận dụng tốt nguồn vốn vay vào hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao nên trong thời gian tới, chi nhánh nên đầu tư nhiều hơn vào các lĩnh vực khác nhằm đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ để đạt dược lợi nhuận cao nhất và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Đánh giá những kết quả đạt được tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Tây Hà Nội
2.4.1 Những kết quả đạt được
Chi nhánh đã huy động được nguồn vốn khá lớn đáp ứng nhu cầu kinh doanh của mình Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thể hiện uy tín và khả năng cạnh tranh của chi nhánh trên thị trường tài chính.
- Về quy mô tín dụng và tỷ lệ nợ quá hạn:
Quy mô tín dụng của chi nhánh những năm vừa qua có tốc độ tăng trưởng tốt, đặc biệt là cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tăng cao. Chi nhánh tập trung phát triển nhóm khách hàng là các doanh nghiệp quốc doanh, tư nhân, cá thể vay tiêu dùng và vay lương Với sự phát triển của nền kinh tế như hiện nay, nhu cầu vay để nâng cao chất lượng phục vụ cuộc sống của dân cư ngày càng tăng, các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh hoạt động có hiệu quả cao và phát triển bền vững, chiến lược tập trung phát triển nhóm khách hàng trên là hoàn toàn đúng đắn, hợp lý Trong cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp, chi nhánh đã tập trung chỉ đạo kiểm soát chặt chẽ các công trình, dự án đủ điều kiện vay vốn, không cho vay tràn lan, từng bước giảm tỷ trọng cho vay xây lắp theo sự chỉ đạo của trung ương Xét cơ cấu cho vay theo thời hạn thì thấy, mặc dù cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ lệ cao nhưng chi nhánh đang từng bước tăng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn, nâng cao hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng.
- Về tỷ lệ nợ quá hạn:
Trong những năm qua, chi nhánh luôn duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp, tỷ lệ nợ xấu ngày càng giảm, đến năm 2010 chỉ còn 1,27% Hơn nữa, việc phân loại nợ theo điều 7, quyết định 493/2008/QĐ-NHNN đảm bảo cho việc phân loại chính xác hơn, giảm thiểu rủi ro đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng Trên cơ sở đó, chi nhánh có thể tiến hành việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro phù hợp hơn.
- Về danh mục sản phẩm
Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu trên thị trường, chi nhánh đã có nhiều sản phẩm dịch vụ cho khách hàng cá nhân, phục vụ nhu cầu đời sống nhân dân, cho vay tiêu dùng ngày càng chiếm tỷ trọng cao.
- Về khoa học công nghệ:
Chi nhánh đã áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật tiên tiến trên thế giới vào hoạt động, đặc biệt là hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ Các chỉ tiêu trong hệ thống chấm điểm đưa ra để đánh giá khách hàng mặc dù không đầy đủ hoàn chỉnh nhưng cũng đánh giá được phần lớn về khách hàng của ngân hàng, tiết kiệm thời gian, chi phí và công sức của cán bộ ngân hàng.
2.4.2 Hạn chế còn tồn tại
Như đã phân tích ở trên, chi nhánh có chất lượng tín dụng khá tốt, doanh số cho vay liên tục được mở rộng đi đôi với việc kiểm soát chất lượng tín dụng Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động thì chi nhánh vẫn tồn tại một số hạn chế cần có biện pháp khắc phục kịp thời.
- Việc sử dụng nguồn vốn của ngân hàng chưa được thực hiện tốt do quá thận trọng trong cho vay dài hạn, dư nợ cho vay trung dài hạn chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ cho vay Việc tập trung quá nhiều vào cho vay ngắn hạn là không nên vì chủ trương của chi nhánh là mở rộng cho vay dài hạn nhằm hưởng lãi suất cho vay cao hơn Nếu bỏ qua các cơ hội cho vay dài hạn sẽ là rất lãng phí vì nguồn vốn dài hạn của chi nhánh vẫn chưa sử dụng hết.
- Tín dụng bán lẻ tuy có mức tăng trưởng cao so với năm 2009 song chưa cải thiện được cơ cấu tỷ trọng trong tổng dư nợ (dư nợ bán lẻ chiếm 5,88% tổng dư nợ,toàn hệ thống là 10,05%).
- Hoạt động tín dụng tăng rưởng tập trung ở một số khách hàng lớn như Tập đoàn Hòa Phát, Công ty cổ phần FPT, Công ty TNHH thương mại và du lịch Trung Dũng Dư nợ của các khách hàng này năm 2010 là 1.152 tỷ đồng, chiếm tới 45% tổng dư nợ.
- Nợ quá hạn của chi nhánh tuy ở mức thấp nhưng vẫn còn tồn tại rủi ro tiềm ẩn đối với hoạt động tín dụng của chi nhánh Nợ quá hạn chỉ tập trung chủ yếu ở các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và nợ quá hạn ngắn hạn chiếm tỷ lệ lớn Nợ quá hạn của chi nhánh không phải hoàn toàn nguyên nhân từ phía khách hàng mà vẫn còn tồn tại nguyên nhân từ chính bản thân chi nhánh.
- Vòng quay vốn tín dụng chưa cao mặc dù vẫn tăng qua các năm Điều này làm hạn chế khả năng mở rộng tín dụng cũng như hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
- Cán bộ khối quan hệ khách hàng vẫn chủ yếu theo nếp nghĩ chỉ quan tâm đến cho vay mà chưa quan tâm đến hoạt động huy động vốn, phát triển sản phẩm dịch vụ trọn gói Đồng thời, đội ngũ cán bộ quan hệ khách hàng còn thiếu kinh nghiệm và chưa được đào tạo chuẩn về kỹ năng bán hàng.
- Công tác hoàn thiện hồ sơ, kiểm tra sau chưa tốt Việc phối hợp giữa các bộ phận quan hệ khách hàng và quản trị tín dụng, quản lý rủi ro chưa thực sự hiệu quả Bên cạnh đó, việc kiểm tra sử dụng vốn vay đôi khi chưa kịp thời, chất lượng chưa đáp ứng yêu cầu.
- Công tác quản trị điều hành, phân công cán bộ đôi lúc chưa hợp lý như tập trung quá nhiều công việc vào một số cán bộ cũ và dư nợ quá lớn trong khi có rất nhiều cán bộ mới.
2.4.3 Nguyên nhân a) Nguyên nhân từ phía khách hàng
Nguyên nhân từ phía khách hàng chiếm phần lớn các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Thứ nhất, nền khách hàng chưa đa dạng, bền vững Dư nợ và hoạt động cung ứng các dịch vụ của chi nhánh tập trung vào một số khách hàng lớn như FPT hoặc một nhóm khách hàng như Tập đoàn Hòa Phát hoặc một số ngành như ngành thép(trên 30%) tổng dư nợ của chi nhánh Khi có biến động trong quan hệ hoặc hoạt động của các khách hàng này sẽ làm ảnh hưởng lớn đến dư nợ cũng như thu phí dịch vụ của chi nhánh.
CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦACHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ - PHÁT TRIỂN TÂY HÀ NỘI
Phương hướng hoạt động của ngân hàng từ nay đến năm 2010
3.1.1 Về công tác nguồn vốn:
- Hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại NHĐT&PT Việt Nam, cơ chế định giá FTP và các cơ chế liên quan, tổ chức tập huấn và triển khai chính thức trong toàn hệ thống.
- Tập trung chỉ đạo hoàn thành tốt nhiệm vụ kế hoạch huy động vốn giai đoạn 2010-2010 Chú trọng thực hiện chính sách Marketting khách hàng để giữ vững và tăng trưởng nguồn vốn huy động từ KBNN và các khách hàng lớn để cải thiện tích cực chi phí huy động đầu vào.
- Tiếp tục cơ cấu mạnh lại khách hàng, phân loại khách hàng tiềm năng, quan tâm đến các khách hàng ngoài quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ Xác định khách hàng mục tiêu cho từng hoạt động Thực hiện chính sách và chăm sóc khách hàng phù hợp theotừng nhóm khách hàng trên cơ sở đó có chính sách ưu đãi về phục vụ kết hợp với lãi suất và phí dịch vụ…để nâng cao hiệu quả kinh doanh và lợi nhuận.
- Nâng cao chất lượng và củng cố hoạt động của các điểm giao dịch Nghiên cứu phát triển mạng lưới trên các địa bàn có điều kiện và trên cơ sở có phương án kinh doanh khả thi, an toàn, hiệu quả nhằm đảm bảo giữ vững thị phần huy động vố, tăng cường vị thế và quảng ba thương hiệu của BIDV.
- Xây dựng kế hoạch cân đối vốn để có chủ động cân đối vốn kịp thời ( về kỳ hạn, loại tiền) đáp ứng nhu cầu kinh doanh, trong đó nâng dần tỷ trọng vốn trung dài hạn với giá hợp lý nhằm giảm được giá vốn bình quân đầu vào, tăng chênh lệch lãi suất đầu ra - đầu vào Tích cực đẩy mạnh các hoạt động đầu tư vốn trên thị trường tiền tệ và thị trường vốn, tăng khả năng luân chuyển vốn để nâng cao hiệu quả kinh doanh Bám sát diễn biến thị trường để điều hành vốn nội bộ linh hoạt nhằm khuyến khích Chi nhánh hoạt động tại địa bàn thuận lơi.
- Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý và quy trình hoạt động liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, đặc biệt là các văn bản pháp lý quy định cho việc triển khai các sản phẩm mới.
- Nghiên cứu triển khai thêm một số hình thức, sản phẩm huy động đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng triển khai có hiệu các sản phẩm nghiệp vụ mới như phái sinh tiền gửi, phái sinh lãi suất và tiền tệ, phái sinh hàng hoá, mua bán kỳ hạn trái phiếu.
3.1.2 Về công tác tín dụng:
- Tiếp tục thực hiện kiểm soát tăng trưởng và quản lý chặt chẽ chất lượng tín dụng trong toàn chi nhánh Tăng cường kiểm soát quy mô tín dụng trung dài hạn, tách bạch các chỉ tiêu cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn để kiểm soát Phấn đấu tỷ trọng tín dụng trung dài hạn
