NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
TÍN DỤNG NGÂN HÀNG – NGHIỆP VỤ CHỦ YẾU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tín dụng ngân hàng có thể hiểu là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian được quay lại người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn ban đầu.
Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của NHTM, chất lượng tín dụng ảnh hưởng trước hết và trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM. Trong quá trình phát triển mặc dù kinh doanh có thể thay đổi do môi trường kinh tế, phương thức hoạt động kinh doanh Nhưng hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt động cơ bản và chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động của NHTM.
1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
Phân loại cho vay là việc sắp xếp các khoản vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định Việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa vào các căn cứ sau đây:
- Căn cứ vào mục đích cho vay thường được chia làm các loại sau:
+ Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
+ Cho vay công nghiệp và thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
+ Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu
+ Cho vay các định chế tài chính: Bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác.
+ Cho vay cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.
+ Cho thuê: Cho thuê của các định chế tài chính bao gồm hai loại: cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc thiết bị.
- Căn cứ vào thời hạn cho vay chia làm các loại sau:
+ Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
+ Cho vay trung hạn: Theo quy định hiện nay của ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm.
Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. Trong nông nghiệp chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều
Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập.
+ Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên đến 40 năm.
Tín dụng dài hạn là tín dụng được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, trang thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới.
- Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng chia thành các loại sau:
+ Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ 3, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính lành mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung.
+ Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp hoặc cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ 3. Đối với khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng , khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất nếu không chắc chắn.
- Căn cứ vào phương pháp hoàn trả chia thành các loại sau:
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng
- Chất lượng tín dụng nói chung:
Chất lượng tín dụng thể hiện tập trung ở sự thoải mái yêu cầu hợp lý của khách hàng có lựa chọn (cả người gửi và người vay) đồng thời thúc đẩy tăng trưởng kinh tế theo đường lối đổi mới cuả đất nước và đảm bảo sự tồn tại ổn định và phát triển của NHTM.
Như vậy, có thể nói chất lượng tín dụng là sự kết tinh tổng hợp những thành quả hoạt động tín dụng, thể hiện sự phát triển ổn định và vững chắc nền kinh tế quốc dân, của ngân hàng và của khách hàng.
- Chất lượng tín dụng xét trên góc độ khách hàng:
Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng với chính sách hợp lý, thủ tục đơn giản, không phiền hà, đa dang hóa các loại hình huy động vốn và cho vay, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng để lôi kéo thu hút khách hàng, đồng thời vẫn đảm bảo đúng nguyên tắc tín dụng của ngân hàng và pháp luật hiện hành nhằm đảm bảo khả năng duy trì và mở rộng sản xuất tăng cường hiệu quả kinh doanh của khách hàng.
- Chất lượng tín dụng xét trên giác độ kinh tế - xã hội :
Tín dụng ngân hàng phục vụ sản xuất kinh doanh tạo công ăn việc làm cho người lao động, xóa đói giảm nghèo, xây dựng các vùng kinh tế mới tạo điều kiện để thực thi chính sách tiền tệ quốc gia, tăng sản phẩm cho xã hội góp phần tăng trưởng kinh tế và khai thác khả năng tiềm tàng thu hút tối đa nguồn lực cho sự phát triển kinh tế - xã hội.
- Chất lượng tín dụng xét trên giác độ NHTM:
Chất lượng tín dụng thể hiện phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phù hợp với năng lực hành chính và khả năng quản lý của bản thân ngân hàng đảm bảo tuân thủ nguyên tắc chung đó là:
+ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. + Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Chất lượng tín dụng thể hiện chỉ tiêu lợi nhuận hợp lý và gia tăng, đảm bảo nguồn vốn dồi dào, bền vững với giá thành hợp lý,tuân thủ pháp luật hiện hành và thực hiện vai trò của ngân hàng trong nền kinh tế đảm , cân đối cơ cấu nguồn vốn ngắn hạn,trung hạn và dài hạn, an toàn vốn.
Với cách tiếp cận như trên về dạng tín dụng thì có thể rút ra một số nhận xét như sau:
Chất lượng tín dụng vừa cụ thể vừa trìu tượng Nó có quan hệ đến các yếu tố chủ quan như: năng lực quản lý, trình độ cán bộ,chính sách tín dụng, kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
Chất lượng tín dụng là chỉ tiêu tổng hợp, nó thể hiện năng lực, vị thế của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường.
Chất lượng tín dụng là một kết quả của một quy trình kết hợp hoạt động giữa những con người trong tổ chức, giữa các tổ chức với nhau.
2.1.2 Các yếu tố cấu thành chất lượng tín dụng:
- Mức độ an toàn: Các NHTM trước khi ra quyết định bất kỳ khoản cho vay nào thì câu hỏi được đặt lên hàng đầu là liệu khách hàng có thực hiện hoàn trả nợ gốc và lãi theo đúng cam kết hay không? Người vay có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không? Vì trong quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng (người vay) thì rủi ro luôn có thể xảy ra như là: kinh doanh thua lỗ, cơ chế chính sách thay đổi, mà hậu quả của nó là người vay không trả được nợ ngân hàng, thậm chí trong nhiều trường hợp ngân hàng phải cần đến sự can thiệp của pháp luật Đối với một số khách hàng khác đến quan hệ với ngân hàng với mục đích không nghiêm túc, có ý định, hành vi lừa đảo, chiếm dụng vốn thì rủi ro sẽ xảy ra với hậu quả nghiêm trọng hơn.
Thực tế cho thấy, một khi cả hai nguyên tắc tín dụng hoặc một trong hai nguyên tắc bị coi nhẹ, hoặc nhấn mạnh nguyên tắc này, coi nhẹ nguyên tắc kia sẽ dẫn đến phá vỡ quan hệ tín dụng, vai trò tín dụng sẽ mất dần, nó sẽ tác động ngược trở lại, tức là trở thành vật cản kìm hãm sự phát triển của nền kinh tế cho nên khi nói đến chất lượng tín dụng là nói đến loại hình tín dụng đúng nghĩa mà chất lượng của nó bao giờ cũng gắn bó chặt chẽ với việc tuân thủ nghiêm ngặt cả hai nguyên tắc tín dụng.
- Hiệu quả kinh tế - xã hội: NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ. Trong nền kinh tế thị trường, mục đích của bất cứ doanh nghiệp nào cũng là tối đa hóa lợi nhuận, hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ chính góp phần hoàn thành mục tiêu ấy Tuy vậy, thông qua hoạt động tín dụng của mình cácNHTM cung cấp những khoản tín dụng cho các doanh nghiệp có đủ vốn để duy trì và mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo thêm công ăn việc làm và của cải cho xã hội Kể cả những khoản tín dụng phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cần thiết của cá nhân cũng có sự tác động đối với sự phát triển kinh tế xã hội.
2.2 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng.
- Bảo đảm nguyên tắc cho vay
Ngân hàng là một tổ chức kinh tế đặc biệt, hoạt động của nó ảnh hưởng rất lớn đến tình hình kinh tế, chính trị, xã hội của đất nước Do vậy bảo đảm nguyên tắc cho vay là một yêu cầu quan trọng đối với mỗi ngân hàng Để đánh giá chất lượng một khoản cho vay điều đầu tiên phải xem xét là khoản cho vay đó có đảm bảo nguyên tắc cho vay hay không.
Hai nguyên tắc cơ bản của cho vay là:
+ Thứ nhất: Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
+ Thứ hai: Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đã thỏa thuận đúng hạn trong hợp đồng tín dụng.
Hai nguyên tắc cho vay trên là nguyên tắc tối thiểu mà bất cứ một khoản cho vay có chất lượng nào cũng phải đảm bảo.
- Bảo đảm các điều kiện vay vốn:
Các điều kiện để một khách hàng được vay tại ngân hàng:
+ Một là: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
+ Hai là: Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
+ Ba là: Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
+ Bốn là: Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi.
+ Năm là: Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, của NHNN Việt Nam và hướng dẫn của NHNo Việt Nam.
Quá trình thẩm định là chỉ tiêu định tính quan trọng nhất quyết định tới chất lượng khoản cho vay Quá trình thẩm định là cách tốt nhất để ngân hàng nắm được thông tin về khách hàng, về năng lực pháp luật, đạo đức của khách hàng, tình hình tài chính của khách hàng, khả năng trả nợ của khách hàng đây là khâu không thể thiếu trong quá trình quyết định cho vay và theo dõi khoản vay Quá trình thẩm định phải tuân theo các quy định về quy trình thẩm định và nội dung thẩm định cho vay của từng ngân hàng Một khoản vay có chất lượng là khoản cho vay đã được thẩm định và phải đảm bảo các bước của quá trình thẩm định.
Doanh số cho vay là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền ngân hàng cho vay trong thời kỳ nhất định thường là 1một năm.
KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNo & PTNT MÊ LINH
1.1 Một số nét về điều kiện tự nhiên, kinh tế, xã hội huyện Mê Linh – TP Hà Nội
Huyện Mê Linh là huyện có vị trí địa lý nằm ở phía Đông nam của Hà Nội, cửa ngõ phía Tây của thủ đô Hà Nội Có đầy đủ các tuyến đường giao thông trọng yếu gồm đường bộ, đường sắt, đường sông và gần sát sân bay quốc tế Nội Bài Với vị trí địa lý này có rất nhiều điều kiện thuận lợi phát triển kinh tế địa phương Bên cạnh đó nguồn nhân lực tại địa phương rất dồi dào đáp ứng cho các khu công nghiệp trên địa bàn huyện.
Huyện Mê Linh – TP Hà Nội có tổng diện tích tự nhiên là 197,8 km 2 , toàn huyện có 8045 ha đất nông nghiệp trong đó đất trồng cây hàng năm có 6147 ha ( chiếm 76,4%).
Hiện trạng huyện Mê Linh là huyện kinh tế nông nghiệp đã và đang phát triển, các khu công nghiệp đã và đang được hình thành, thương mại và du lịch phát triển trong thời gian tới Toàn huyện có 20 xã, dân số là 123.670 người, mật độ dân số là 625 người / km 2
Dân số chủ yếu là dân tộc Kinh hầu hết có trình độ văn hóa phổ cập.
Mặc dù còn rất nhiều khó khăn nhưng hai năm gần đây huyện Mê Linh đã đạt được một số thành tựu kinh tế xã hội đáng kể Tỷ lệ hộ nghèo đã giảm xuống mức thấp, tỷ lệ lao động có việc làm chiếm 88,7%.
Mặc dù bình quân diện tích đất canh tác trên đầu người khá thấp (508m 2 / người) nhưng với truyền thống cần cù lao động nhân dân huyện Mê Linh đã không ngừng áp dụng những tiến bộ kỹ thuật, thâm canh tăng vụ, nâng cao năng suất chất lượng cây trồng đảm bảo an toàn lương thực tiến tới làm giàu nhờ phát triển chăn nuôi và đa dạng hóa ngành nghề kinh nông thôn.
Nơi đây còn nổi tiếng với nghề trồng hoa mà tập trung nhiều nhất là khu vực xã Mê Linh Mỗi ngày có hàng triệu bông hoa với đủ loại được tiêu thụ Số lượng hoa không những đáp ứng được nhu cầu hoa của toàn huyện mà còn được tiêu thụ ở khu vực TP Hà Nội và rất nhiều tỉnh thành trong cả nước. Đây là nguồn thu chủ yếu của các hộ sản xuất ở khu vực này.
Năm 2009 riêng tính về tổng sản lượng lương thực đạt mức cao nhất từ trước đến nay là 585 ngàn tấn Tốc độ chuyển dịch cơ cấu kinh tế diễn ra nhanh hơn so với các năm trước, nhiều mô hình kinh tế có quy mô sản xuất hàng hóa hình thành và đạt hiệu quả kinh tế khá cao, tạo ra cơ hội để ngân hàng mở rộng quy mô đầu tư trên địa bàn nông nghiệp nông thôn.
1.2 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Mê Linh
NHNo & PTNT Mê Linh là một chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam nằm trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam Tiền thân của nó là ngân hàng nhà nước huyện Mê Linh cùng với việc phân chia lại địa giới hành chính ba huyện Sóc Sơn, Đông Anh và Bình Xuyên NHNo & PTNT Mê Linh được hình thành và có quyết định thành lập và đi vào hoạt động chính thức từ năm 1986 với quy mô hoạt động ban đầu là:
Sử dụng vốn: 40.788 triệu đồng
NHNo & PTNT Phúc Yên tách khỏi NHNo & PTNT Mê Linh và NHNo & PTNT Mê Linh hạch toán trên cân đối mới từ năm 2004 và chuyển về nơi làm việc mới đã bàn giao toàn bộ trụ sở và thị phần sôi động có lợi nhất trong hoạt động kinh doanh cho NHNo & PTNT Thị xã Phúc Yên Ở địa bàn mới điều kiện kinh doanh gặp nhiều khó khăn nhưng với tinh thần “ Đoàn kết, Kỷ cương, Sáng tạo, Chất lượng, Hiệu quả” NHNo & PTNT Mê Linh đã tạo cho mình những bước đi lên vững chắc về mọi mặt. Đến năm 2009 chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh tách khỏi sự trực thuộc của NHNo & PTNT Vĩnh Phúc trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, chuyển trụ sở giao dịch mới đến Km8 Đường Bắc Thăng Long – Nội Bài – Quang Minh – Mê Linh – Hà Nội và cho đến nay quy mô và chất lượng hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh ngày càng được mở rộng và nâng cao Cụ thể là tổng nguồn vốn huy động đạt1.129.691 triệu đồng, tổng dư nợ đạt 851.979 triệu đồng.
1.3 Cơ cấu tổ chức của Nho & PTNT Mê Linh.
PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC
PHÒNG KIỂM TRA KIỂM SOÁT NỘI BỘ
PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ
PHÒNG GIAO DICH TIỀN PHONG
PHÒNG GIAO DỊCH ĐẠI THỊNH
PHÒNG GIAO DỊCH THẠCH ĐÀ
1.4 Tình hình hoạt động và kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Mê Linh
Qua thời gian hoạt động kinh doanh bằng trí tuệ và lòng nhiệt huyết, bằng ý chí vươn lên từ nội lực của 65 cán bộ công nhân viên chức, có sự lãnh đạo của Ban Giám Đốc, NHNo & PTNT Mê Linh đã đạt được những thành tựu đáng kể, khẳng định được mình góp phần đẩy nhanh công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa ở địa phương.
1.4.1 Hoạt động huy động vốn:
Vốn là nguồn để đảm bảo hoạt động và luôn chiếm một vị trí hết sức quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nó là tiền đề cho các hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng cũng như việc mở rộng quy mô hoạt động. Việc thu hút nguồn vốn đầu tư với lãi suất đầu vào rẻ sẽ càng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong hoạt động sử dụng vốn tín dụng, tăng thêm lợi nhuận của ngân hàng điều đó đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Nhận thức được điều này,NHNo & PTNT Mê Linh xác định phương châm” Đi vay để cho vay” đã tạo ra chuyển biến căn bản trong suy nghĩ và hành động của mỗi cán bộ NHNo & PTNT Mê Linh đã áp dụng nhiều biện pháp linh hoạt kết hợp với điều hành lãi suất phù hợp theo diễn biến của thị trường trong từng thời kỳ cụ thể Tăng cường công tác tiếp thị, coi trọng chiến lược khách hàng, vận động khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng.Bên cạnh đó ngân hàng còn trang bị phương tiện làm việc hiện đại, cơ sở vật chất khang trang lịch sự, hoạt động giao dịch được thực hiện tức thời trên máy tính Tinh thần trách nhiệm của đội ngũ nhân viên cao, thái độ phục vụ tận tình, chu đáo đã thực sự tạo được niềm tin và uy tín của chi nhánh đối với khách hàng gửi tiền Do đó công tác huy động đã đạt được kết quả tương đối khả quan Đến 31/12/2010 tổng nguồn vốn huy động của NHNo & PTNT MêLinh đã đạt 1.129.691 triệu đồng.
Biểu 1: Tình hình huy động vốn: Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Số dư đến
( Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm 2008,2009,2010 của NHNo & PTNT Mê Linh)
Tổng nguồn vốn của NHNo & PTNT Mê Linh tính đến 31/12/2010 là 1.129.691 triệu đồng, tăng so với năm 2008 là 966.032 triệu đồng, tăng so với năm 2009 là 702.173 triệu đồng, trong đó:
- Tiền gửi các tổ chức kinh tế đạt 401.009 triệu đồng chiếm tỷ trọng 35,5% trong tổng nguồn vốn, đây là nguồn vốn có lãi suất đầu vào thấp có lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mặc dù nguồn vốn này có tính ổn định không cao, nhưng xét ở một chừng mực nào đó thì nó lại có tính ổn định Chính vì vậy việc tăng nguồn vốn này là rất cần thiết để tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
- Tiền gửi dân cư năm 2010 đạt 728.641 triệu đồng, tăng so với năm 2008 là 566.615 triệu đồng, tăng so với năm 2009 là 314.535 triệu đồng Nguyên nhân tăng là do NHNo & PTNT Mê Linh đã tận dụng tốt các chính sách huy động vốn hiệu quả Nhìn chung có thể đánh giá được rằng công tác huy động vốn của NHNo & PTNT Mê Linh đang từng bước hoàn thiện và tăng trưởng qua mỗi năm Nguồn vốn này quyết định đến quy mô, quyết định đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, nguồn vốn càng dồi dào thì càng tạo điều kiện đảm bảo khả năng thanh toán, từ đó tạo uy tín cho ngân hàng trên thị trường, đảm bảo khả năng cạnh tranh Nguồn vốn dồi dào tạo điều kiện để thực thi chính sách tiền tệ, từ đó đảm bảo sự ổn định của tiền tệ, giữ vững giá trị đồng tiền góp phần làm ổn định kinh tế, chính trị, xã hội.
Bên cạnh việc coi trọng công tác huy động vốn thì việc sử dụng vốn là điều sống còn của ngân hàng Từ nhận thức đó NHNo & PTNT Mê Linh xác định chất lượng tín dụng là điều quyết định sự nghiệp của toàn chi nhánh NHNo &PTNT Mê Linh đã đa dạng hóa các hình thức tín dụng phù hợp với nhiều loại vay như cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn Quan điểm của NHNo & PTNT
THỰC TRANG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT MÊ LINH
2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh
Nhận thức rõ chính sách tín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn của Đảng vàNhà nước trong thời kỳ CNH – HĐH đất nước là quan trọng và có ý nghĩa kinh tế, chính trị hết sức sâu sắc Đối với NHNo & PTNT chính sách tín dụng vừa là trách nhiệm chính trị vừa là cơ hội thuận lợi để mở rộng kinh doanh, khắc phục những khó khăn trở ngại do các điều kiện đặc thù của nông nghiệp nông thôn. Trên cơ sở một nền kinh tế thuần nông sản xuất nhỏ, hiệu quả thấp thì đây là cơ hội tốt để mở rộng tín dụng NHNo & PTNT Mê Lin đã bám sát các chương trình mục tiêu kinh tế xã hội của huyện, để đầu tư đúng hướng, nhạy cảm trước những vấn đề mới của nền kinh tế.
Thêm vào đó theo quy hoạch của Nhà nước mở rộng địa bàn thành phố Hà Nội đến ngày 1/8/2008 Huyện Mê Linh chính thức tách khỏi tỉnh Vĩnh Phúc trở thành một huyện trực thuộc TP Hà Nội Và đến tháng 4 năm 2009 NHNo & PTNT Mê Linh tách khỏi tỉnh Vĩnh Phúc và trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam Đây là một điều kiện hết sức thuận lợi cho chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh Quy mô hoạt động tín dụng mở rộng rõ rệt thể hiện qua các chỉ tiêu doanh số cho vay, nguồn vốn cũng như dư nợ của ngân hàng.
Nắm bắt được đặc thù về kinh tế của địa bàn là khách hàng chủ yếu là hộ sản xuất nhỏ, ngân hàng một mặt đã tiếp tục mở rộng nâng cao năng suất đầu tư đối với lượng khách hàng này, mặt khác không ngừng mở rộng tìm kiếm thị trường trong lĩnh vực khác như các doanh nghiệp tư nhân, các công ty TNHH Số liệu dưới đây ta có thể xem xét tình hình sử dụng vốn của NHNo & PTNT Mê Linh trong thời gian qua.
Biểu 2: Doanh số cho vay Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
% Cho vay trung dài hạn 33.088 11,2
( Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm 2008,2009,2010)
Qua biểu 2 ta thấy tổng doanh số cho vay năm 2010 đạt 1.135.854 triệu đồng tăng so với năm 2008 là 841.441 triệu đồng, tăng so với năm 2009 là 553.906 triệu đồng cụ thể:
2.1.1.1 Doanh số cho vay theo loại vay:
Cho vay ngắn hạn năm 2010 đạt 1.083.494 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 95,4% trong tổng doanh số cho vay, so với năm 2008 doanh số tăng 822.169 triệu đồng, về tỷ trọng tăng 6,6%; so với năm 2009 doanh số cho vay ngắn hạn tăng 542.870 triệu đồng, về tỷ trọng tăng 2,4%.
Cho vay trung dài hạn năm 2010 đạt 52.360 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 4,6% trong tổng doanh số cho vay, so với năm 2008 doanh số tăng 19.272 triệu đồng, về tỷ trọng giảm 6,6 %, so với năm 2009 tăng 11.036 triệu đồng về tỷ trọng giảm 2,4%. Điều đó chứng tỏ NHNo & PTNT Mê Linh đã quan tâm đến cả hai lĩnh vực đầu tư ngắn hạn và đầu tư trung dài hạn nhưng xét về tỷ trọng trong tổng doanh số cho vay đầu tư trung dài hạn năm 2010 lại có xu hướng giảm hơn nhiều so với năm 2008 và 2009 Chính vì vậy thời gian tới cần quan tâm đầu tư cho vay trung và dài hạn nhiều hơn vì đây cũng là một nguồn vốn có thể đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng.
2.1.1.2 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế:
Doanh số cho vay tăng lên chủ yếu là hộ sản xuất, cụ thể: Đối với doanh nghiệp ngoài Quốc doanh năm 2010 doanh số cho vay năm
2010 đạt 447.460 triệu đồng chiếm 39,4% trong tổng doanh số cho vay Năm
2008 doanh số cho vay đạt 91.268 triệu đồng chiếm 31% trong tổng doanh số cho vay, năm 2009 doanh số cho vay đạt 221.140 triệu đồng chiếm 38% trong tổng doanh số cho vay. Đối với doanh nghiệp Nhà nước từ trước đến nay ngân hàng hầu như không cho vay nguyên nhân là do trên địa bàn huyện Mê Linh không có doanh nghiệp Nhà nước (có một số doanh nghiệp Nhà nước khi ngân hàng chưa chuyển địa điểm). Đối với hộ sản xuất năm 2008 doanh số cho vay đạt 203.145triệu đồng chiếm 69% trong tổng doanh số cho vay, năm 2009 doanh số cho vay đạt360.808 triệu đồng chiểm tỷ trọng 62% trong tổng doanh số cho vay Đến năm 2010 doanh số cho vay đạt 688.394 triệu đồng chiếm 60,6% trong tổng doanh số cho vay.
Như vậy trong cả ba năm cho vay hộ sản xuất luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh số cho vay Tuy doanh số cho vay hộ sản xuất đều tăng rõ rệt qua các năm nhưng xét về tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng doanh số cho vay thì tỷ trọng này lại giảm cụ thể là: năm 2008 là 69%, năm 2009 là 62%, đến năm 2010 là 60,6% Có thể giải thích điều này là do huyện Mê Linh là một huyện đồng bằng châu thổ sông Hồng thuần nông chủ yếu là chăn nuôi và trồng trọt, sản xuất nhỏ lẻ nên khách hàng của ngân hàng đều là các món vay ít và nhu cầu vay vốn của họ là thương xuyên Nhưng kinh tế phát triển đời sống ngày càng được nâng cao, các công ty xí nghiệp mới mọc lên tương đối nhiều đặc biệt là huyện có lợi thế là gần hai khu công nghiệp phát triển mạnh đó là khu công nghiệp Quang Minh và khu công nghiệp Bắc Thăng Long chính vì vậy người dân nông thôn cũng có nhiều hướng phát triển kinh tế mới, các ngành nghề mới nên cho vay hộ sản xuất nhỏ lẻ có xu hướng giảm.
Biểu 3: Doanh số thu nợ Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số tiền TL% Số tiền TL% Số tiền TL%
% Thu nợ trung,dài hạn 2.730 4,4% 47.388 12,1
( Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm 2008,2009,2010)
Biểu 3 cho thấy doanh số thu nợ năm 2010 đạt 707.045 triệu đồng, tăng so với năm 2008 là 644.446 triệu đồng, tăng so với năm 2009 là 315.432 triệu đồng, trong đó:
2.1.2.1Doanh số thu nợ theo loại vay:
Thu nợ cho vay ngắn hạn năm 2010 đạt 678.145 triệu đồng chiếm tỷ lệ 95% trong tổng doanh số thu nợ, so với năm 2008 tăng 618.276 triệu đồng, tỷ lệ tăng 0,3% So với năm 2009 tăng 333.870 triệu đồng, tỷ lệ tăng 8%.
Thu nợ cho vay trung và dài hạn năm 2010 đạt 28.900 triệu đồng chiếm tỷ lệ là 4,1% trong tổng doanh số thu nợ, so với năm 2008 tăng 26.170 triệu đồng, tỷ lệ giảm 0,3%, so với năm 2009 giảm 18.488 triệu đồng, tỷ lệ giảm 8%.
Qua phân tích doanh số cho vay ở trên ta thấy doanh số thu nợ đều tăng qua các năm, đây là một biểu hiện tốt Tuy vậy hoạt động cho vay và thu nợ của NHNo & PTNT Mê Linh chưa cân đối, doanh số cho vay lớn hơn rất nhiều so với doanh số thu nợ đặc biệt là năm 2009 và năm 2010 Nguyên nhân của tình trạng này có thể là do khi tách khỏi ngân hàng Nông Nghiệp Nông thôn Vĩnh Phúc trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh đang triển khai kế hoạch mở rộng quy mô cho vay ngắn hạn cũng như trung và dài hạn Thêm vào đó những khoản vay trung và dài hạn những năm trước chưa đến hạn nên doanh số thu nợ còn thấp.
Cụ thể là doanh số cho vay ngắn hạn cũng như trung dài hạn đều tăng qua các năm và doanh số thu nợ đều tăng nhưng so với doanh số cho vay doanh số thu nợ còn thấp. Đặc biệt đáng lưu ý là chỉ tiêu nợ quá hạn tuy đều tăng qua các năm nhưng xét về tỷ trọng lại giảm rõ rệt qua các năm cụ thể là năm 2008 là 1.342 triệu đồng chiếm tỷ lệ 0,58%, năm 2009 là 2.153 triệu đồng chiếm tỷ lệ 0,51% và năm 2010 là 4.174 triệu đồng chiếm tỷ lệ 0,49% trong tổng doanh số thu nợ. Đây là biểu hiện tốt của công tác tín dụng, thu nợ tăng thì vòng quay vốn tín dụng tăng và như vậy đồng vốn tín dụng của ngân hàng phát huy hiệu quả.
2.1.2.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế:
Qua bảng ta thấy doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp ngoài Quốc doanh cả năm 2009 và năm 2010 đều tăng là do doanh nghiệp vay với doanh số tăng dần do vậy doanh số thu nợ cũng tăng. Đối với hộ sản xuất doanh số thu nợ năm 2010 đạt 417.157 triệu đồng chiếm tỷ lệ 59% trong tổng doanh số thu nợ, so với năm 2008 tăng 372.712 triệu đồng, so với năm 2009 tăng 174.357 triệu đồng Tuy vậy tỷ trọng doanh số thu nợ của các hộ sản xuất qua các năm lại giảm đây có thể là do ngân hàng đầu tư vào nhiều dự án cho vay dài hạn nên các khoản nợ chưa đến hạn chính vì vậy doanh số thu nợ không tăng.
Dư nợ là thước đo tầm vóc về tín dụng của một ngân hàng nên các NHTM luôn quan tâm đến mức dư nợ cho vay Mức tăng trưởng dư nợ cho vay trên tổng tài sản Có một mặt thể hiện khả năng sinh lời của các sản phẩm tín dụng của NHTM, mặt khác thể hiệ khả năng phát sinh tổn thất từ danh mục cho vay đối với khách hàng Thời gian qua NHNo & PTNT Mê Linh mặc dù còn gặp nhiều khó khăn trên địa bàn kinh doanh nhưng mức dư nợ cho vay vẫn tăng Cụ thể dư nợ đến 31/12/ 2010 đạt 851.979 triệu đồng tăng so với năm
2008 là 620.165 triệu đồng, tăng so với năm 2009 là 429.829 triệu đồng.
Biểu 4: Cơ cấu dư nợ: Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Dư nợ TL% Dư nợ TL% Dư nợ TL
1.Tổng dư nợ theo loại vay
Dư nợ trung,dài hạn 30.358 13,1
( Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm 2008,2009,2010)
Nhìn vào biểu 4 cho ta thấy tổng dư nợ năm 2010 là 851.979 triệu đồng, tăng so với năm 2008 là 620.165 triệu đồng, tăng so với năm 2009 là 429.829 triệu đồng, cụ thể:
2.1.3.1 Cơ cấu dư nợ theo loại vay
Dư nợ ngắn hạn năm 2008 đạt 201.456 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 86,9%, năm 2009 đạt 397.805 triệu đồng chiếm tỷ trọng 94,2% và năm 2010 đạt 804.175 triệu đồng chiếm tỷ trọng 94,4% trong tổng dư nợ.
Dư nợ trung và dài hạn năm 2008 đạt 30.358 triệu đồng chiếm tỷ trọng 13,1%, năm 2009 đạt 24.345 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,8% và năm 2010 đạt 47.804 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,6% trong tổng dư nợ.
PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT MÊ LINH TRONG THỜI GIAN TỚI
Trước những đòi hỏi tiếp tục của công cuộc đổi mới của toàn ngành, đáp ứng những yêu cầu của tình hình kinh tế trong nước và quốc tế NHNo & PTNT Việt Nam cũng vừa tiến hành chỉnh đốn và ổn định tổ chức cán bộ, vừa tích cực triển khai hàng loạt các chủ trương, biện pháp quản lý kinh doanh và đã có ảnh hưởng sâu sắc tới hoạt động của các chi nhánh cơ sở ( Các chính sách về cho vay, bảo đảm tiền vay, xử phạt hành chính trong ngân hàng, cơ chế khoán tài chính, tiền lương, ).
NHNo&PTNT Mê Linh sau khi ổn định một bước về tổ chức cán bộ đã tích cực đổi mới phương pháp quản lý điều hành theo hướng chủ động, giảm bớt khó khăn và mức quá tải ở dưới cơ sở đảm bảo an toàn, bên vững trong kinh doanh bước đầu đạt kết quả tốt Tiếp tục thực hiện mục tiêu mở rộng hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả đóng góp tích cực vào chuyển dịch cơ cấu kinh tế Nông nghiệp nông thôn trênh địa bàn trong năm 2010.
Chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh đề ra mục tiêu của mình dựa trên những kết quả đạt được, những bài học kinh nghiệm thực tế trong những năm qua: về nguồn vốn phấn đấu đạt 650tỷ đồng, về dư nợ phấn đấu đạt 600 tỷ đồng, Về nợ quá hạn dưới mức 0,5%, về tài chính chênh lệch quỹ thu nhập là
55 tỷ đồng thực hiện đủ và vượt mức kế hoạch đề ra, đạt hệ số tiền lương theo quy định Để đạt được mục tiêu trên NHNo&PTNT Mê Linh cần thực hiện tốt một số vấn đề sau:
- Mở rộng và đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, vận dụng linh hoạt các mức lãi suất huy động từng thời kỳ cho phù hợp Tập trung huy động vốn tại chỗ nhất là nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư Đẩy mạnh công tác thông tin, tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị, mở rộng quan hệ giữa NHNo&PTNT với các doanh nghiệp về tiền gửi, tiền vay Tích cực huy động vốn trung và dài hạn để cho vay trung và dài hạn đối với kinh tế địa phương Sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn ủy thác đầu tư.
- Tiếp tục thực hiện có hiệu quả QĐ 67 Củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động mạng lưới hiện có, mở rộng thêm mạng lưới phục phụ tại những nơi kinh tế phát triển Tập trung đâu tư vốn tín dụng vào các vùng kinh tế trọng điểm, các nghành nghề, hộ làm kinh tế trang trại Mở rộng đầu tư đối với các DNNQD sản xuất kinh doanh có hiệu quả có phương án sản xuất kinh doanh khả thi.
- Nâng cao chất lượng tín dụng, thường xuyên kiểm tra, phân tích nợ quá hạn, thực hiện phân loại khách hàng, mọi khoản cho vay phải thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ, đưa ra các chỉ tiêu cụ thể về đánh giá hoạt động kịnh doanh tín dụng, tăng trưởng chất lượng tín dụng.
Thực hiện vận dụng linh hoạt việc điều hành mức lãi suất cho vay, coi trong công tác khoán tài chính đến nhóm và người lao động, tập trung thu đúng, thu đủ và thu hết các khoản thu, thực hiện tiết kiệm chi phí, mở rộng dịch vụ thanh toán tạo nên sự vững chắc về tài chính để đủ sức cạnh trạnh lành mạnh trong hoạt động kinh doan ngân hàng trên địa bàn.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP CƠ BẢN NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN MÊ LINH
2.1 Mở rộng đối tượng cho vay kết hợp với lựa chọn khách hàng tốt.
Ngân hàng phải phân loại khách hàng kỹ lưỡng, chọn lọc những khách hàng có uy tín, sản xuất kinh doanh ổn định, chắc chắn, vay trả sòng phẳng. Đẩy mạnh công tác cho vay phục vụ phát triển kinh tế địa phương:
- Tiếp tục mở rộng cho vay các thành phần kinh tế, đặc biệt cần nhanh chóng tiếp cận chương trình dự án trọng điểm triển khai trong năm 2011 của huyện.
- Mở rộng thị phần cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh. Đây là loại hình kinh tế hoạt động có hiệu quả đang được Nhà nước quan tâm.
- Thực hiện tốt chương trình phối hợp với các tổ chức chính trị, xã hội của địa phương như: Hội Nông dân, Hội Phụ nữ, Hội Cựu chiến binh, nhằm tạo ra nhiều kênh dẫn vốn thuận lợi nhất cho hộ nông dân, đồng thời có hiệu quả và an toàn với ngân hàng.
- Thường xuyên tiến hành khảo sát nhu cầu vay vốn của khách hàng, chú trọng hộ sản xuất kinh doanh giỏi, hộ kinh tế trang trại, từ đó có kế hoạch chủ động về vốn đáp ứng nhu cầu đầu tư kể cả ngắn hạn và trung dài hạn.
- Tiếp tục mở rộng cho vay đời sống đối với cán bộ công nhân viên, mạnh dạn đầu tư vốn cho các đối tượng khác như hộ nông nghiệp, hộ phi nông nghiệp và các khách hàng khác có nhu cầu vay phục vụ đời sống trên cơ sở khách hàng có đủ điều kiện vay vốn theo quy định.
2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay. Để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay, trước hết phải phân tích đánh giá chính xác, toàn diện khách hàng cho vay theo khía cạnh sau:
- Đánh giá năng lực pháp lý của khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm của khách hàng trước pháp luật và để đảm bảo quyền lợi hợp pháp của ngân hàng. Xác định tính pháp lý của khách hàng chính là cơ sở để ký kết và thực hiện các hợp đồng tín dụng.
- Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng nhằm nắm được thực trạng trong hoạt động sản xuất kinh doanh, xác định chính xác thực trạng và triển vọng về khả năng thanh toán của khách hàng thông qua đánh giá về cơ cấu vốn trong kinh doanh Khả năng tự chủ về tài chính của khách hàng xem xét trên bảng cân đối tài sản có và tài sản nợ, xem xét thu nhập, doanh thu bán hàng, xem xét dòng tiền trước đây và dòng tiền dự tính, xem xét các khoản dự trữ có khả năng thanh khoản của khách hàng, xem xét các khoản phải thu phải trả Đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh qua các chỉ số so sánh vòng quay luân chuyển vốn lưu động Đánh giá về khả năng sinh lời về vốn trong hoạt động kinh doanh.
- Phân tích dự án vay vốn của khách hàng Đánh giá tính khả thi hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dịch vụ đầu tư, phương án phục vụ đời sống và khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng để quyết định cho vay.
- Đánh giá tính cách và uy tín của khách hàng: Xem xét quá trình thanh toán của khách hàng trước đây, tham khảo ý kiến của các chủ nợ khác, xem xét mục đích của việc vay vốn, dự báo kinh doanh và thu nhập của khách hàng.
- Đánh giá cơ sở vật chất, máy móc thiết bị và công nghệ để trả lời về câu hỏi với cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, tiên tiến thì khách hàng có sản xuất ra sản phẩm có khả năng cạnh tranh trên thị trường hanh không? Mặt khác sản phẩm đó có phải cạnh tranh trên ba khía cạnh: Về giá, về chất lượng, các dịch vụ đi kèm ( Bao bì đóng gói, bảo hành) để nhằm xác định thực trạng và triển vọng về hoạt động kinh doanh của khách hàng trên thị trường để khẳng định sự tồn tại và phát triển của khách hàng trong tương lai.
- Đánh giá năng lực điều hành sản xuất kinh doanh của khách hàng là phân tích năng lực, trình độ chuyên môn, khả năng điều hành để xác định được mức vốn đầu tư bao nhiêu thì phù hợp.
2.3 Thực hiện công tác thu nợ có hiệu quả.
Chất lượng tín dụng cao còn thể hiện qua công tác thu nợ có hiệu quả Vì vậy ngân hàng phải thường xuyên nhắc nhở những khoản nợ đến hạn của khách hàng cũng như đôn đốc họ trả nợ. Để làm tốt công tác thu nợ phải theo dõi tình hình dư nợ của từng khách hàng:
- Đối với nợ chưa đến hạn: tổ chức kiểm tra, đánh giá vốn vay sử dụng có đúng mục đích không, phát hiện kịp thời những khoản vay có vấn đề giúp đỡ khách hàng sớm khắc phục để có điều kiện trả nợ ngân hàng.
KIẾN NGHỊ
3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước
- Hoạt động của chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân do vậy Nhà nước cần có chính sách Nông nghiệp như:
+ Nhà nước mở rộng đầu tư cơ sở hạ tầng, đặc biệt là khu vực miền núi. + Nhà nước có chính sách trợ giá:
Trợ giá đầu vào: có chính sách trợ giá để khuyến khích nông dân áp dụng khoa học kỹ thuật mới hoặc tài trợ cho các doanh nghiệp nhập khẩu vật tư thiết bị, phân bón, thuốc trừ sâu để bán cho nông dân với giá ổn định.
Trợ giá đầu ra: sản phẩm nông nghiệp mang tính thời vụ, việc tiêu thụ sản phẩm thường gặp nhiều khó khăn Nhà nước cần gia tăng quỹ bình ổn giá, bù đắp cho nông dân đảm bảo không bị thua lỗ, trượt giá hoặc Nhà nước hỗ trợ giá cho các đơn vị thu mua sản phẩm của nông dân khi kết thúc mùa vụ.
- Nhà nước cần tăng thêm vốn điều lệ cho các NHNo & PTNT, đồng thời cung cấp đủ, kịp thời các khoản nợ khoanh do thiên tai, bất khả kháng hàng năm đã được xác định Có như vậy hệ thống NHNo & PTNT mới có đủ vốn cần thiết để tồn tại và tăng trưởng quy mô hoạt động.
- Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa doanh nghiệp, thực hiện chuyển quyền sở hữu, bán khoán cho thuê theo nghị định 103/1999/NĐ – CP.
- Cần tạo lập và phát triển thị trường bất động sản và quy chế bán đấu giá tài sản để giải quyết việc phát mại tài sản thế chấp của ngân hàng.
3.2 Kiến nghị đối với NHNo & PTNT Việt Nam
NHNo & PTNT Việt Nam đã có một quá trình lịch sử lâu dài tồn tại và phát triển Quán triệt tinh thần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ban lãnh đạo ngân hàng đã nỗ lực xây dựng một hệ thống các quy chế, quy định tương đối hoàn chỉnh hướng dẫn cụ thể hoạt động cho vay trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp Việt Nam Những quy chế, quy định này có sự linh hoạt cần thiết và thay đổi khá phù hợp với điều kiện phát triển của nền kinh tế nói chung và sự phát triển của hệ thống ngân hàng nông nghiệp nói riêng Tuy nhiên do mạng lưới ngân hàng nông nghiệp hoạt động trên phạm vi toàn quốc, nằm trên các địa bàn khác nhau và nhu cầu của khách hàng khác nhau do đó không thể đề ra những quy định cụ thể đối với từng ngân hàng. Đây là nguyên nhân chính gây ra những khó khăn nhất định trong ngân hàng khiến cho ngân hàng vướng mắc trong một số điều kiện cụ thể Với phương châm chỉ đạo công tác tín dụng: “ an toàn để phát triển, phát triển phải an toàn”.
- Cho phép các ngân hàng thực hiện các biện pháp mang tính chất ưu đãi đối với khách hàng truyền thống, khách hàng có tín nhiệm cao.
- Thường xuyên cung cấp các thông tin tín dụng ngân hàng qua hệ thống CIC, cập nhật kịp thời các thông tin mới nhất về các văn bản pháp quy, tình hình biến động giá cả một số mặt hàng chủ yếu trên thị trường, thông tin về các đơn vị kinh tế, doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng, tổ chức đánh giá về uy tín, khả năng kinh doanh của các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng đối với ngân hàng.
- Hỗ trợ đào tạo và đào tạo lại nghiệp vụ chuyên môn cho các cán bộ tín dụng theo hình thức: tập huấn, tự đào tạo, trao đổi nghiệp vụ, nghiên cứu điển hình cán bộ tín dụng phải được trang bị các kiến thức về giao tiếp, kinh tế, kỹ thuật, nghiệp vụ ngân hàng nhằm giúp họ nâng cao khả năng và kinh nghiệm làm việc, nâng cao hơn chất lượng của các khoản tín dụng hiện nay.
Có chế độ khuyến khích cho các cán bộ tín dụng về lương , thưởng.
Cùng với sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế, nhu cầu về vốn đã và đang là một nhu cầu cấp thiết Tuy nhiên, việc sử dụng nguần vốn có được nhu thế nào cho có hiệu quả còn quan trọng hơn nhiều, mang tính quyết định đến sự tồn tại và phát triển bền vững của nền kinh tế.
Trong lĩnh vực Ngân Hàng thì vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề thu hút sự quan tâm nhiều nhất và cũng là vấn đề mà các nhà lãnh đạo ngân hàng lo lắng nhất.
Qua thời gian nghiên cứu lý luận, tìm hiểu thực tế tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Mê Linh, tôi nhận thấy đơn vị là một trong những Ngân Hàng hiện nay có chất lượng tín dụng cao, tuân thủ tốt những nguyên tắc, qui chế về việc bảo đảm chất lượng tín dụng. Đồng thời qua việc nghiên cứu thực trạng của Ngân Hàng tôi cũng nhận thấy có những dấu hiệu tiềm ẩn có khả năng phát sinh trong tương lai làm sấu đi chất lượng của hoaạt động tín dụng.
Trên cơ sở những điều kiện thực tế của NHNo&PTNT Mê Linh, tôi mạnh dạn đưa ra một số giải pháp cơ bản nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng và góp phần hạn chế tối đa những khả năng xấu có thể phát sinh Tuy nhiên việc nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi phải được tiếp tục nghiên cứu tìm hiểu ở góc độ sâu hơn, toàn diện hơn với thời gian dài hơn mới có thể cho kết quả chính xác và có hiệu quả cao.
Mặc dù có nhiều cố gắng, nhưng vì trình độ còn nhiều hạn chế nên những vấn đề đưa ra không thể tránh khỏi sai sót, tính thuyết phục và tính khái quát chưa cao Song tôi vẫn hy vọng những tồn tại và các giải pháp tren sớm được nghiên cứu xem xét, mong được sự góp ý chân thành của các thầy cô giảng viên.
Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ chỉ bảo tận tình của thầy cô giáo hướng dẫn, của Ban giám đốc và các cán bộ tín dụng cũng như cán bộ kế toán của Phòng giao dịch Thạch Đà Chi Nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và PTNT Mê Linh – TP Hà Nội đã giúp đỡ tôi hoàn thành chuyên đề này.
TRÍCH DẪN TÀI LIỆU THAM KHẢO
1 Tạp chí ngân hàng các năm 2008, 2009, 2010
2 Thông tin ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam năm 2010
3 Bảng cân đối tài khoản tổng hợp các năm 2008, 2009, 2010
4 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Mê Linh các năm
5 Những vấn đề cơ bản về ngân hàng trong nền kinh tế thị trường ( lưu hành nội bộ).
6 Giáo trình “ tín dụng ngân hàng” (học viện ngân hàng).
NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP
Họ và tên của người nhận xét: Hoàng Trường Thọ
Chức vụ: Phó Giám Đốc
PHÓ GIÁM ĐỐC GIÁM ĐỐC
( Ký tên) ( Ký tên, đóng dấu)