Thực trạng cho vay đối với dnv n tại nhno ptnt chi nhánh trung yên

Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA & NHỎ VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NHTM ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA & NHỎ 1.1 TỔNG QUAN VỀ DN V&N 1.1.1 Khái niệm DN V&N 1.1.2 Đặc điểm vốn,tài sản sx-kd DNV&N 1.1.3 Vai trò DNV&N kinh tế-xã hội 1.2 HIỆU QỦA CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N CỦA NHTM .4 1.2.1 Khái niệm HQCV 1.2.2 Tiêu chí đánh giá hiệu cho vay 1.3 Ý NGHĨA CỦA VIỆC NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N 1.3.1 Đối với ngân hàng thương mại 1.3.2 Đối với DNV&N 1.3.3 Đối với kinh tế quốc dân CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH TRUNG YấN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNO&PTNT CHI NHÁNH TRUNG YấN .9 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Tổ chức máy 10 2.1.3 Chức nhiệm vụ chi nhánh số phòng chủ yếu 10 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TRUNG YấN 12 2.3 THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TRUNG YấN .16 2.3.1 Doanh số cho vay DNV&N 17 Lê Xuân Hùng.TC 13-35 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng 2.3.2 Dư nợ cho vay DNV&N 18 2.3.3 Cơ cấu cho vay DNV&N .19 2.4 ĐÁNH GIÁ KHÁI QUÁT VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY DNV&N CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TRUNG Y ÊN 21 2.4.1 Kết đạt 21 2.4.2 Một số hạn chế tồn .22 2.4.3 Nguyên nhân tồn 23 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DNV&N TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH TRUNG YấN 24 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CƠNG TÁC TÍN DỤNG VÀ CHO VAY DNV&N CỦA NHNO&PTNT CHI NHÁNH TRUNG YấN .24 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DNV&N 24 3.2.1 Đơn giỏn hoỏ thủ tục để nhiều DN tiếp cận vốn 24 3.2.2 Giảm thấp giá trị tài sản chấp để bớt khó khăn cho đơn vị vay .25 3.2.3 Phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay DNV&N 25 3.2.4 Tăng cường hoạt động tư vấn DNV&N .26 3.2.5 Nâng cao trình độ nghiệp vu cho cán tín dụng 26 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 27 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 27 3.3.2 Đối với DNV&N 27 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Xuân Hùng.TC 13-35 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT  NHNo&PTNT : Ngõn hàng nông nghiệp phát triển nông thôn  DN : Doanh nghiệp  NH : Ngõn hàng  DNV&N : Doanh nghiệp vừa nhỏ  NHTM : Ngõn hàng thương mại  SXKD : Sản xuất kinh doanh  TSĐB : Tài sản đảm bảo  NQH : Nợ hạn  NHNN : Ngân hàng nhà nước Lê Xuân Hùng.TC 13-35 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng LỜI MỞ ĐẦU Cùng với trình hội nhập kinh tế giới,nhất sau Việt Nam trở thành thành viên WTO,với hội thách thức cho doanh nghiệp nước.Trong bối cảnh chung,phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ nhiệm vụ quan trọng chiến lược phát triển kinh tế xã hội , đẩy mạnh cơng nghiệp hố,hiện đại hố đất nước Chớnh Phủ xác định.Nằm xu hướng chung,để hỗ trợ cho phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ,NHNo&PTNT chinh nhánh Trung Yên đặc biệt trọng tới vấn đề này.Ngõn hàng cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích, có dịch vụ cho vay.Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ đạt nhiều hiệu Nhận thức ý nghĩa quan trọng trên,sau thời gian thực tập ngõn hàng,em định chọn đề tài:‘‘Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNV&N NHNo&PTNT Chi nhánh Trung Yên-Hà Nội ’’ Nội dung luận văn em gồm ba chương: Chương 1: Tổng quan DNV&N hiệu cho vay NHTM DNV&N Chương 2: Thực trạng cho vay DNV&N NHNo&PTNT Chi nhánh Trung Yên Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNV&N NHNo&PTNT Chi nhánh Trung Yên Trong thời gian hoàn thành luận văn em nhận giúp đỡ, hướng dẫn tận tình Cán ngõn hàng, đặc biệt hướng dẫn tạn tình GS.,TS Vũ Văn Hoá Tuy nhiên kiến thức cũn nhiều han chế, nên luận văn tốt nghiệp cúa em khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy Cô khoa Tài Chớnh-Ngân Hàng trường ĐH Kinh doanh Công nghệ Hà Nội để luận văn em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Lê Xuân Hùng.TC 13-35 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA & NHỎ VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NHTM ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA & NHỎ 1.1 TỔNG QUAN VỀ DN V&N 1.1.1 Khái niệm DN V&N Có nhiều khái niệm DN V&N nói chung doanh nghiệp xếp vào DN V&N hội đủ tiêu chuẩn là: hoạt động theo pháp luật, có vốn pháp định khơng q 10 tỷ đồng số lao động không 300 người Cơ sở pháp lý để xác định DN V&N Nghị định 90/NĐ- CP/2001, ngày 23/11/2001, DNV&N định nghĩa sau: ‘‘ Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất , kinh doanh độc lập, có tư cách pháp nhân, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành có vốn khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người ” Căn vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể ngành, địa phương, trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói 1.1.2 Đặc điểm vốn,tài sản sx-kd DNV&N Trong kinh tế, DNV&N chiếm tỷ trọng lớn có nhiều khác biệt so với loại hình khác từ máy quản lý, vốn hoạt động đến nhân lực lao động Sau số đặc điểm DNV&N Việt Nam hiên nay: Một là: DNV&N có tính nhạy cảm cao so với biến động thị trường, chuyển đổi mặt hàng SXKD nhanh, linh hoạt trước thay đổi nhu cầu tiêu dùng Trong thực tế, DNV&N địi hỏi lượng vốn đầu tư khơng q lớn, quy mơ hoạt động nhỏ mang tính chất tư nhân Do vậy, thị trường có biến động, nhu cầu tiêu dùng thay đổi việc thay đổi theo thị trường dễ dàngvà chủ động, không bị nhiều yếu tố chi phối doanh nghiệp quốc doanh hay doanh nghiệp lớn Năng động, sáng tạo kinh doanh, nhạy bén ứng phó trước biến động thị trườngluụn lợi loại hình doanh nghiệp Lê Xuân Hùng.TC 13-35 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng Hai là: DNV&N hoạt động đa dạng tất lĩnh vực, thành phần kinh tế, góp phần quan trọng nghiệp phát triển đất nước Việc mở rộng tín dụng cho DNV&N giỳp cỏc ngân hàng thương mại giảm thiểu rủi ro Đặc điểm DNV&N nhạy bén , linh hoạt sản xuất kinh doanh, len lỏi , xõm nhập vào ngóc ngách thị trường nên việc hoạt động kinh doanh đa dạng phong phú, thị hiếu tiêu dùng xã hội cập nhật đáp ứng cách nhanh chóng thay dổi linh hoạt sản xuất Khi hoạt động nhiều lĩnh vực kinh tế mức độ rủi ro xảy thấp hơn, NHTM phõn tán rủi ro DNV&N vay vốn để đầu tư.Mặt khác, số vốn vay không lớn so với doanh nghiệp lớn , đầu tư vào nhiều lĩnh vực nên rủi ro giảm thiểu Ba là: DNV&N có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh hiệu DNV&N với đặc tớnh vốn đấu tư ban đầu nhỏ để thành lập DNV&N dễ dàng,sản xuất với quy mô nhỏ, mặt hàng sản xuất chủ yếu hàng tiêu dùng nên vốn quay vòng nhanh, khả thu hồi vốn cao Bốn là: Khả cạnh tranh thấp Loại hình DNV&N có điểm chung sức cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ cũn thấp, yếu tố tư cấu thành sản phẩm thấp, hàm lượng tri thức công nghệ sản phẩm khơng cao, chưa có nhiều tớnh độc đáo, giá trị gia tăng tổng giá trị sản phẩm nói chung thấp nên sản phẩm khó cạnh tranh với doanh nghiệp lớn, chưa kẻ đến hàng nhập từ nước Các doanh nghiệp hạn chế kinh nghiệm trình độ việc xõy dụng kế hoạch tài chớnh, phương án, dự án đầu tư nên thõn doanh nghiệp đưa dự án có tớnh khả thi, có hiệu qủ kinh tế đủ sứ thuyết phục nhà đầu tư việc vay vôn NH gặp nhiều trở ngại 1.1.3 Vai trò DNV&N kinh tế-xã hội Tớnh đến nay, nước có khoảng 240.000 DNV&N chiếm khoảng 98% tổng số DN nước DNV&N đóng góp khoảng 30% tổng GDP nước 31% giá trị sản lượng công nghiệp, tạo khoảng 49% việc làm phi nông Lê Xuân Hùng.TC 13-35 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng nghiệp nông thôn 26% lực lượng lao động nước Với đặc điểm nêu trên, DNV&N có vai trò lớn phát triển kinh tế Việt Nam Cụ thể: Thứ nhất: DNV&N góp phần quan trọng vào việc giải tình trạng thất nghiệp DNV&N sản xuất chủ yếu mặt hàng tiểu thủ công nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng nên tận dụng nguyên vật liệu, nhõn công chỗ, khơng địi hỏi cơng nhõn trình độ tay nghề cao Do vậy, DNV&N đồng thời thị trường tiêu thụ nguyên vật liệu sẵn có cho địa phương, vừa giải nhu cầu việc làm cho đối tượng lao động tai nơi mà DN có sở Thứ hai: DNV&N đáp ứng tích cực nhu cầu hàng hóa tiêu dùng cho dân cư ngày phong phú,đa dạng mà doanh nghiệp lớn làm Góp phần thúc đẩy nhanh q trình chuyển dịch cấu kinh tế theo ngành, khu vực thành phần kinh tế, tạo mơt cấu kinh tế có đổi thích ứng cao Đặc biệt hơn, DNV&N đóng góp đáng kể vào việc trì phát triển ngành nghề truyền thống , sản xuất sản phẩm mang đậm sắc dõn tộc DNV&N đáp ứng kịp thời nhu cầu ngày phong phú, đa dạng xã hội mà DN lớn giải Thứ ba: DNV&N có vai trị quan trọng phân phối lưu thơng,cung cấp hàng hóa ngun vật liệu cho cơng nghiệp Các DNV&N đóng vai trị quan trọng lưu thơng hàng hố cung ứng dịch vụ,đặc biệt cho ngành công nghiệp.Với lợi so sánh nguyên vật liệu từ nông sản để sản xuất hàng hoá xuất khẩu, lợi ngành thủ công truyền thống tạo khả vô to lớn cho DNV&N tham gia sản xuất, chế biến làm đai lý khai thác sản phẩm để xuất Để cung cấp sản phẩm xuất này, doanh nghiệp có quy mơ lớn phải tỡm tới DNV&N làm vệ tinh thu mua nguyên vật liệu, đóng gói thực số cơng đoạn khác mà DN lớn thực không đạt hiệu Đồng thời thõn DNV&N có khả thu hút công nghệ, tổ chức sản xuất nhiều loại sản phẩm phục vụ nhu cầu tiêu dùng nước trí Lê Xuân Hùng.TC 13-35 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng xuất trực tiếp thi trường nước với chủng loại đa dạng số lượng ngày càn lớn Thứ tư: DNV&N đóng góp đáng kể vào thu ngân sách nhà nước thông qua loại thuế Với khoảng 240.000 DNV&N , chiếm 98% tổng số DN nước, DNV&N đóng góp khoảng 30% vào GDP nước Điều cho thấy DNV&N địng góp đáng kể vào thu ngõn sách nhà nước 1.2 HIỆU QỦA CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm HQCV *Khái niệm cho vay: Là chuyển nhượng quyền sử dụng từ người cho vay sang người vay lượng tiền tài sản thời gian định người sử dụng phải hồn trả gốc lói vơ điều kiện đến hạn *Khái niệm hiệu cho vay: Hiệu cho vay tập hợp tiêu chí rừ gia tăng đối tượng tiếp cận vốn, vốn dư nợ tăng trưởng ổn định nợ hạn thống 1.2.2 Tiêu chí đánh giá hiệu cho vay 1.2.2.1 Số DNV&N tiếp cận vốn Hiện có khoảng 30% DNV&N tiếp cận vốn vay ngân hàng.Số cịn lại khó tiếp cận khơng tiếp cận được.Khụng ớt DN cho rằng,thủ tục ngân hàng đặt sức họ,nờn Nhà Nước cú sách ưu đãi DN vay.Nếu vay phải vay với mức lãi suất ngất ngưởng 1.2.2.2 Doanh số cho vay,dư nợ,nợ hạn tổng dư nợ *Doanh số cho vay: Phản ánh giá trị khoản cho vay năm, thể khả thu hút khách hàng NH Nếu nhìn nhận phương diện thấy khả cho vay, thu hút khách hàng vay NH chưa nói lên khả Lê Xuân Hùng.TC 13-35 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng thu hồi khoản cho vay đó, nghĩa chưa thể đánh giá hiệu cho vay *Doanh số thu nợ: Phản ánh lượng vốn mà NH thu thời kỳ Chỉ tiêu phản ánh tình hình thu nợ NH thơng qua đánh giá cơng tác thu nợ NH có sát hay khơng Doanh sồ thu nợ tốt vốn vay hồn trả gốc lói thời hạn cam kết ghi hợp đồng tín dụng Doanh số thu nợ cao đảm bảo mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu NH *Dư nợ: Phản ánh số vốn mà khách hàng cũn nợ NH thời điểm cụ thể Cơ cấu dư nợ cho biết đõu khách hàng chiến lược, đõu mạnh, hạn chế NH Tốc độ tăng trưởng dư nợ phản ánh quy mô hoạt động cho vay NH mở rộng hay thu hẹp Dư nợ cho vay DNV&N phản ánh quy mô hoạt động cho vay đối tượng Tuy nhiên để đánh giá hiệu cho vay DNV&N cũn phải so sánh dư nợ cho vay đối tượng khác so với toàn dư nợ NH Nếu dư nợ cho vay mức cao có tốc độ tăng trưởng cao,ổn định chứng tỏ NH ngày đáp ứng nhiều nhu cầu vốn DNV&N theo nõng cao hiệu cho vay *Vịng quay vốn tín dụng: Trong cho vay theo hạn mức, ngõn hàng không qui định thời hạn nợ mà yêu cầu đơn vị vay vốn phải thực vịng quay vốn tín dụng mà họ cam kết hợp đồng tín dụng.Nếu bên vay thực đúng,vịng quay vốn tín dụng thực hiên tốt, hiệu cho vay cao.Ngược lại , không thực họ sử dụng vốn sai mục đích , khơng có hiệu khơng tích cực trả nợ có nghĩa việc cho vay khơng có hiệu Để ngăn chặn tình trạng này, kết thúc quí ngõn hàng tiến hành tớnh vịng quay vốn tín dụng, vịng quay vốn tín dụng thực tế nhỏ vịng quay vốn tín dụng theo hợp đồng xem doanh nghiệp trả nợ khơng hạn, phải chịu tiền phạt hạn Lê Xuân Hùng.TC 13-35 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng Xác định vịng quay vốn tín dụng thực tế: Doanh số trả nợ kỳ V TDTT = Mức dư nợ bình quân kỳ *Nợ hạn: Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ Theo qui định NHTM, tỉ lệ nợ xấu phép 3% Trong bao gồm: -Nợ xấu: Theo định 493/2005/QĐ-NHTM ngày 22/4/2005 định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 , nợ xấu bao gồm khoản nợ thuộc nhóm 3(nợ tiêu chuẩn) , nhóm 4(nợ nghi ngờ), nhóm 5(nợ có khả vốn) Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỉ lệ đánh giá chất lưọng tín dụng tổ chúc tín dụng Nợ xấu mức cao cho thấy công tác tổ chức quản lý nợ kém, hiệu cho vay bị suy giảm Đối với đối tượng DNV&N cơng tác quản lý nợ cần phải tổ chức thường xuyên, chặt chẽ để phồng ngừa rủi xảy *Hiệu suất sử dụng vốn: Tổng dư nợ Hiệu sử = dụng vốn Lê Xuân Hùng.TC 13-35 Tổng nguốn vốn huy động MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng 2.2.1.3 Các hoạt động kinh doanh khác * Hoạt động toán xuất nhập kinh doanh ngoại hối Bảng 2.3 Doanh số toán xuất nhập kinh doanh ngoại hối Đơn vị : triệu USD Năm 2010/2009 2011/2010 Tỷ lệ( %) Tỷ lệ(%) 80 40 14,29 150 125 50 -16,67 -16,67 40 2009 2010 2011 Doanh số toán xuất nhập 50 70 Doanh số toán ngoại tệ 100 Tiêu chí Doanh số dịch vụ ngoại hối ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Trung Yên) Qua bảng ta thấy doanh số toán xuất nhập khẩu, doanh số dịch vụ ngoại hối tăng qua năm Do đặc thù chi nhánh, công tác huy động vốn cho vay chủ yếu DN nên cấu cho vay tập trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao Mặt khác tác động trực tiếp sách tín dụng ảnh hưởng lớn đến phát triển hoạt động toán xuất, nhập Về kinh doanh ngoại tệ: Trong năm 2011, biến động thị trường ngoại hối, NHNo&PTNT chi nhánh Trung Yờn đưa sách hạn chế mua bán ngoại tệ làm cho doanh số mua bán ngoại tệ giảm 16,67% Tuy nhiên doanh số dịch vụ ngoại hối năm 2011 tăng 40% so với năm 2010 * Dịch vụ chuyển tiền phát hành thẻ Năm 2011 dịch vụ chuyển tiền VND đạt 75.457 tỷ đồng, tăng 33,139 tỷ đồng so với năm trước Chuyển tiền ngoại tệ đạt 79 triệu USD tăng 11 triệu USD tức 17% so với năm trước Đây kết đáng khích lệ Cơng tác tốn ln đảm bảo nhanh chóng, xác, an toàn với chất lượng ngày cao Cán giao dịch đào tạo nâng cao chất lượng phục vụ phong cách chuyên nghiệp Lê Xuân Hùng.TC 13-35 15 MSV: 08A11151N Luận văn tốt nghiệp Khoa:Tài Chớnh-Ngõn Hàng 2.2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Trung Yên Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh qua năm 2009 – 2011 Đơn vị: tỷ đồng Năm 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Tiêu chí tỷ lệ % tỷ lệ % Tổng thu nhập 477 462 511 -3,14 10.6 Tổng chi phí 417 401 446 -3,84 11.2 Chênh lệch thu chi 60 61 65 1,67 6.6 (Nguồn: báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNNo&PTNT Chi nhánh Trung Yên ) Qua bảng số liệu ta thấy chênh lệch thu chi chi nhánh có thay đổi qua năm.Chênh lệch thu,chi năm 2009 60 tỷ đồng đến năm 2010 61 tỷ đồng.Qua ta thấy hai năm 2009,2010 tình hình kinh tế có nhiều biến động,gặp khơng khó khăn Chi nhánh gặp phải số khó khăn định tình hình kinh doanh Chi nhánh có lói Đến năm 2011 chênh lệch thu chi 65 tỷ đồng tăng tỷ đồng so với năm 2010 Nói chung ba năm qua tình hình hình kinh tế nước quốc tế cũn nhiều biến động khó khăn kết kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Trung n có tín hiệu khả quan 2.3 THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNV&N CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TRUNG YấN Trong thời gian qua NHNo&PTNT chi nhánh Trung Yên coi hoạt động cho vay trọng tâm tạo thu nhập cho ngân hàng Ngân hàng cú bước tiến việc nâng cao hiệu cho vay mình, đáp ứng nhu cầu thành phần kinh tế Trước đây, ngân hàng chủ yếu cho vay cỏc mún vay lớn đối tượng khách hàng DNNN, nhiên DN bộc lộ tớnh kộm hiệu Trước sức ép hội nhập, cần mơi trường cạnh tranh bình đẳng, quy mơ, số Tổng công ty độc quyền thu hẹp, song song với cổ phần hóa phần toàn Tổng Lê Xuân Hùng.TC 13-35 16 MSV: 08A11151N